作為震驚市場的雅百特重大造假案的財務顧問券商，金元證券曾被處以4000萬元監管重罰。金元證券不服，提出行政複議卻被駁回，如今該案終於塵埃落定！
3月30日，證監會發布了行政複議決定書，認為金元證券在持續督導期間未勤勉盡責，核查工作流於形式，未能發現雅百特虛構木爾坦項目、虛增建材銷售收入，出具的相關文件存在虛假記載，六大申訴理均不成立，決定維持原判終結。
最終，金元證券還是被沒收申請人業務收入1000萬元，並處以3000萬元罰款，兩名項目負責人分別罰款10萬元。
值得注意的是，去年底，首都機場擬作價98.41億元全部賣出其持有76.12%金元證券股權，不過截至目前，買家還未最終落定。
如今距離最新一期信息披露截止還剩下一週時間，不知金元證券最終歸入誰手，還是繼續等待買方。
六大申訴理由被一一駁回
2015年2月10日，金元證券成為雅百特借殼中聯電氣的財務顧問，並在借殼完成後，承擔持續督導的責任，先後出具了2015年持續督導意見以及相關專項核查意見。
隨後，雅百特的造假案東窗事發。2017年4月6日，證監會對雅百特立案調查。作為資產重組財務顧問的金元證券牽涉其中。因出具的持續督導意見以及專項核查意見存在虛假記載，在2019年7月被證監會“沒一罰三”共計4000萬元，兩名項目負責人分別罰款10萬元。
金元證券對監管的重罰表示不服，於是向證監會申請了行政複議。
在複議請求撤銷《處罰決定》中，金元證券提出了6大理由：一是金元證券在持續督導期間已盡職履行持續督導義務；二是申請人未發現雅百特財務造假系客觀條件限制；三是本案業務收入認定不當；四是本案事實認定有誤；五是本案法律適用不當；六是本案的處罰未考慮其他中介機構對申請人履職的影響因素。
不過，這6大申訴理由均被證監會一一駁回。
證監會認為，金元證券在《2015年持續督導意見》工作底稿中僅有一份工程承包合同，沒有證據顯示其對木爾坦項目採取了其他核查措施。關於雅百特2015年銷售貨物收入佔比大幅上升問題，也沒有給予關注和實施必要的核查。
金元證券對於木爾坦項目專項核查，未取得項目工程承包合同，也未向總包方開展核查工作，在赴巴基斯坦現場核查中未走訪項目現場，在其他中介機構人員提供照片存在明顯可疑的情況下，未就項目真實性進一步採取核查措施，核查不足以支持其出具的結論。
證監會強調，不能以客觀困難為由，放任持續督導工作流於形式。證監會認為，雖然雅百特所涉造假事項確有一定隱蔽性，但該情形不應當從輕、減輕或免除處罰。
證監會強調，作為獨立財務顧問機構，無論在申報期還是在督導期存在未勤勉盡責，製作、出具的文件有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，均構成《證券法》第二百二十三條所述情形，應當沒收業務收入並處以相應罰款。
關於事實認定，證監會認為，金元證券從雅百特取得《確認函》的說法，是指通過雅百特的協調、安排取得《確認函》的事實，金元證券並非直接從第三方獲取，沒有保持必要的審慎。
關於法律適用，《證券法》第一百七十三條的規定屬於不完全列舉，但只要和列舉文件具有相同性質的文件均應包括在內。在從事財務顧問業務過程中製作、出具的文件，屬於《證券法》所規定的文件範圍內。
證監會強調，其他中介機構在核查過程中是否違法是其他案件的違法線索，與本案的處理無關。
2015年，雅百特一方面通過虛構巴基斯坦木爾坦項目，虛增營業收入20182.50萬元；另一方面，還以虛構國內建材貿易的方式虛增收入26147.24萬元，金元證券未對項目進行必要的核查。
此外，《關於山東雅百特科技有限公司的專項核查意見》和《關於山東雅百特科技有限公司木爾坦項目的專項核查意見》均存在虛假記載。
綜上，證監會認定，金元證券在持續督導期間未勤勉盡責，核查工作流於形式，未能發現雅百特虛構木爾坦項目、虛增建材銷售收入，其出具的相關文件存在虛假記載，維持原判終結。
首都機場98.41億元叫賣金元證券
金元證券是一家註冊地在海南的券商，成立於2002年8月，註冊資本為40.30億元。2019年11月30日財務報表顯示，金元證券營業收入10.11億元，淨利潤1.83億元。
2019年12月27日，金元證券在北京產權交易所掛牌轉讓股權，其控股股東首都機場集團公司擬全部轉讓其持有的金元證券30.68億股股份（佔總股本的76.12%股權），作價98.41億元，約為3.2元/股，信息披露日期2019年12月30日至2020年2月27日。
此番成功的出清股權，意味著首都機場集團公司將徹底與控股成立達17年之久的金元證券說再見。
不過，直至第一次信息披露期滿，金元證券還是沒有賣出去，於是開始延長信息披露。
目前，最新一期的信息披露結束日期為2020年4月7日，距離該信息披露的截止日期僅剩下一週時間，不知金元證券能否找到合適的買方。
不過，如今想獲得券商控股權，其資本實力門檻可不低。按照去年7月公佈的《證券公司股權管理規定》的規定，作為證券公司的控股股東，至少需符合下列條件:
(一)總資產不低於500億元人民幣，淨資產不低於200億元人民幣；
(二)核心主業突出，主營業務最近5年持續盈利。
值得注意的是，此次股權轉讓價款要求一次性支付，並且要交納20億元保證金，才能成為合格的意向受讓方。
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