克明面業股份有限公司
證券代碼：002661 證券簡稱：克明面業 公告編號：2020-023
債券代碼：112774 債券簡稱：18克明01
克明面業股份有限公司
一、重要提示
本年度報告摘要來自年度報告全文，為全面瞭解本公司的經營成果、財務狀況及未來發展規劃，投資者應當到證監會指定媒體仔細閱讀年度報告全文。
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除下列董事外，其他董事親自出席了審議本次年報的董事會會議
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非標準審計意見提示
□ 適用 √ 不適用
董事會審議的報告期普通股利潤分配預案或公積金轉增股本預案
√ 適用 □ 不適用
是否以公積金轉增股本
□ 是 √ 否
公司經本次董事會審議通過的普通股利潤分配預案為：以未來實施分配方案時股權登記日的總股本為基數，向全體股東每10股派發現金紅利2.5元（含稅），送紅股0股（含稅），不以公積金轉增股本。
董事會決議通過的本報告期優先股利潤分配預案
□ 適用 √ 不適用
二、公司基本情況
1、公司簡介
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2、報告期主要業務或產品簡介
（一）主要業務
公司一直致力於麵條的研發、生產與銷售。近幾年來，陸續增加了麵粉、米粉等品類的生產、銷售業務。
（二）經營模式
1、採購模式：公司設立採購部，採用集中採購模式，負責統籌生產性物料、大宗設備及物資、基建工程的採購，以保障生產供應、持續降低成本。圍繞公司年度經營計劃及年度採購預算，建立統一規範的採購流程制度標準，通過與供應商簽訂採購合同，實施採購作業和供應商管理。
2、生產模式：公司設立生產管理中心，負責生產過程的控制和管理。生產模式由多品種小批量柔性生產轉變為集中規模化生產，依據客戶訂單，通過品項匹配數據模型和訂單分析模型安排生產工廠後統籌統配，以實現生產效益最大化。
3、銷售模式：公司主要採用經銷和直銷兩種銷售模式。由於掛麵市場屬於“糧油調味品”行業中的細分市場，銷售渠道具有“點多、面廣”的特點，公司以全國各地糧油、調味經銷商為目標客戶，維護及開發縣、區、市級經銷客戶，在縣、區、市級經銷客戶覆蓋與服務能力不足時，由公司協助經銷商開發鄉、鎮級分銷商。同時，公司建立全國KA部，與國際、國內連鎖賣場直接合作，直控終端售點，以此建立中高端品牌形象，從而加速傳統中小超市、社區超市、糧油店、農貿市場、批發市場產品動銷。
（三）主要業績驅動因素
公司報告期內公司實現營業總收入303,397.33萬元，比上年同期增長6.22%；營業利潤24,786.92萬元，比上年同期增長7.42%；利潤總額24,578.77萬元，比上年同期增長9.28%；歸屬於上市公司股東的淨利潤20,666.82萬元，比上年同期增長11.17%。報告期內影響經營業績的主要原因是：（1）公司圍繞管理層制定的目標，持續精耕市場，建立良好的品牌效應，營業收入保持穩定增長；（2）報告期內公司南縣生產基地搬遷，資產處置收益增加。
（四）行業發展階段、週期性特點及公司所處的行業地位
1、掛麵行業主要呈現出以下幾個發展特點和趨勢：（1）目前整個掛麵產業仍處在轉型期，市場集中度較低、區域發展不平衡，但加快集中的趨勢愈發明顯，市場份額進一步向業內頭部企業集聚；（2）人們生活水平的提高和飲食健康的改變，消費者對食品的方便性、營養化和安全性提出更高的要求，人口老齡化加劇，健康營養、功能保健食品的市場需求擴容，從而為食品產業發展提供了更大的市場空間；（3）全球食品產業高新技術的不斷髮展，推動食品消費從生存型消費加速向健康型、享受型消費方向轉變，食品消費市場將從保障供給轉向個性化、功能化、時尚化的方向發展，並引導食品格局向多領域、全鏈條、深層次、低能耗、全利用、高效益可持續方向前進。
2、作為傳統健康主食的掛麵，屬於日常快速消費品，其消費具有較強的穩定性，沒有明顯的淡旺季特徵。
3、根據中國商業聯合會中華全國商業信息中心定期公佈的《全國連鎖店暢銷商品月度監測表》，掛麵產品的主要品牌有“陳克明”、“金沙河”、“金龍魚”、“博大”、“中裕”等。該項監測數據主要統計的是掛麵品牌的超市綜合權數市場佔有率，數據顯示，“陳克明”品牌超市綜合權數市場佔有率穩居第一。
下圖為2019年12月份超市綜合權數市場佔有率
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3、主要會計數據和財務指標
（1）近三年主要會計數據和財務指標
公司是否需追溯調整或重述以前年度會計數據
□ 是 √ 否
單位：元
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（2）分季度主要會計數據
上述財務指標或其加總數是否與公司已披露季度報告、半年度報告相關財務指標存在重大差異
□ 是 √ 否
4、股本及股東情況
（1）普通股股東和表決權恢復的優先股股東數量及前10名股東持股情況表
單位：股
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（2）公司優先股股東總數及前10名優先股股東持股情況表
□ 適用 √ 不適用
公司報告期無優先股股東持股情況。
（3）以方框圖形式披露公司與實際控制人之間的產權及控制關係
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5、公司債券情況
公司是否存在公開發行並在證券交易所上市，且在年度報告批准報出日未到期或到期未能全額兌付的公司債券
是
（1）公司債券基本信息
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（2）公司債券最新跟蹤評級及評級變化情況
2018年8月17日，受公司委託，鵬元資信評估有限公司出具了《克明面業股份有限公司2018年面向合格投資者公開發行公司債券（第一期）信用評級報告》，本期債券信用等級為AAA，公司主體長期信用等級為AA，評級展望為穩定。該評級報告已於2018年10月12日批露在巨潮資訊網（http://www.cninfo.com.cn)。
2019年6月15日，受公司委託，鵬元資信評估有限公司出具了《克明面業股份有限公司2018年面向合格投資者公開發行公司債券（第一期）2019年跟蹤信用評級報告》，本次跟蹤評級結果為：公司本期債券信用等級為AAA,公司主體長期信用等級AA，評級展望為穩定。該評級報告已於2019年6月15日披露在巨潮資訊網（http://ww.cninfo.com.cn)。
（3）截至報告期末公司近2年的主要會計數據和財務指標
單位：萬元
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三、經營情況討論與分析
1、報告期經營情況簡介
2019年公司管理層緊緊圍繞年初確定的經營目標和計劃，堅持以市場為導向，繼續執行“小一體化模式，建立供應鏈優勢，實現成本領先”的戰略，積極部署和落實業績和管理持續改善工作，堅持以主營業務為核心，以夯實內部管理為基礎，在產品研發、品質管理、品牌建設、營銷建設的四輪驅動下，公司報告期內公司實現營業總收入303,397.33萬元，比上年同期增長6.22%；營業利潤24,786.92萬元，比上年同期增長7.42%；利潤總額24,578.77萬元，比上年同期增長9.28%；歸屬於上市公司股東的淨利潤20,666.82萬元，比上年同期增長11.17%。2019年業績增長的主要原因：
1、供應鏈系統，2019年遂平新廠投產，公司掛麵生產集中於遂平、延津，產能佈局進一步優化、初步實現規模化生產效應，同時通過加強小麥訂單農業、合作收儲，降低原材料麵粉外購比例、提升麵粉自供比例，實現產量同比上升、生產成本同比降低；為及時響應市場需求變化，生產方面2019年面臨四大變化的挑戰——粉種多樣化、規格趨小化、包裝複雜化、輔料多樣化，但依然穩定保障差異化產品供應，為後端銷售提供了有力的支持。
2、營銷體系規範化、精細化演進也在持續強化公司競爭力。各事業部圍繞年初定下來的核心策略，在產品、渠道、推廣、團隊建設等方面持續精進，實現產品推陳出新、渠道佈局範圍進一步擴大、營銷團隊更為專業。
3、品牌宣傳方面，通過湖南臺電視節目《尋情記》、《中餐廳》、江蘇衛視《非誠勿擾》、高鐵廣告等形式，2019年公司品牌的曝光量達15.6億人次，較2018年同比增長77%，地面推廣近3.5萬場次，提升了公司品牌覆蓋面、強化了品牌認知。
2、報告期內主營業務是否存在重大變化
□ 是 √ 否
3、佔公司主營業務收入或主營業務利潤10%以上的產品情況
4、是否存在需要特別關注的經營季節性或週期性特徵
□ 是 √ 否
5、報告期內營業收入、營業成本、歸屬於上市公司普通股股東的淨利潤總額或者構成較前一報告期發生重大變化的說明
□ 適用 √ 不適用
6、面臨暫停上市和終止上市情況
□ 適用 √ 不適用
7、涉及財務報告的相關事項
（1）與上年度財務報告相比，會計政策、會計估計和核算方法發生變化的情況說明
√ 適用 □ 不適用
1、本公司根據財政部《關於修訂印發2019年度一般企業財務報表格式的通知》(財會〔2019〕6號)、《關於修訂印發合併財務報表格式（2019版）的通知》(財會〔2019〕16號)和企業會計準則的要求編制2019年度財務報表，此項會計政策變更採用追溯調整法。2018年度財務報表受重要影響的報表項目和金額如下：
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2、本公司自2019年1月1日起執行財政部修訂後的《企業會計準則第22號——金融工具確認和計量》《企業會計準則第23號——金融資產轉移》《企業會計準則第24號——套期保值》以及《企業會計準則第37號——金融工具列報》（以下簡稱新金融工具準則）。根據相關新舊準則銜接規定，對可比期間信息不予調整，首次執行日執行新準則與原準則的差異追溯調整本報告期期初留存收益或其他綜合收益。
新金融工具準則改變了金融資產的分類和計量方式，確定了三個計量類別：攤餘成本；以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益；以公允價值計量且其變動計入當期損益。公司考慮自身業務模式，以及金融資產的合同現金流特徵進行上述分類。權益類投資需按公允價值計量且其變動計入當期損益，但非交易性權益類投資在初始確認時可選擇按公允價值計量且其變動計入其他綜合收益(處置時的利得或損失不能迴轉到損益，但股利收入計入當期損益)，且該選擇不可撤銷。
新金融工具準則要求金融資產減值計量由“已發生損失模型”改為“預期信用損失模型”，適用於以攤餘成本計量的金融資產、以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產、租賃應收款。
(1)執行新金融工具準則對公司2019年1月1日財務報表的主要影響如下：
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(2)2019年1月1日，公司金融資產和金融負債按照新金融工具準則和按原金融工具準則的規定進行分類和計量結果對比如下表：
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(3)2019年1月1日，公司原金融資產和金融負債賬面價值調整為按照新金融工具準則的規定進行分類和計量的新金融資產和金融負債賬面價值的調節表如下：
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(4)2019年1月1日，公司原金融資產減值準備期末金額調整為按照新金融工具準則的規定進行分類和計量的新損失準備的調節表如下：
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3、本公司自2019年6月10日起執行經修訂的《企業會計準則第7號——非貨幣性資產交換》，自2019年6月17日起執行經修訂的《企業會計準則第12號——債務重組》。該項會計政策變更採用未來適用法處理。
（2）報告期內發生重大會計差錯更正需追溯重述的情況說明
□ 適用 √ 不適用
公司報告期無重大會計差錯更正需追溯重述的情況。
（3）與上年度財務報告相比，合併報表範圍發生變化的情況說明
