發票對於國家稅收的意義不言而喻，開票就要交稅，稅務統一徵管，是商家繳稅的憑證。所以，發票不是你想作廢就作廢，想衝紅就衝紅的，來看一下合規的處理方式。
01 普通發票衝紅
（一）百旺金賦版
第一步：登錄開票系統
第二步：在“發票管理”→“發票查詢”中找到那張退回的普票，記下“發票類別代碼”和“發票號碼”。
第三步：點擊“發票管理”→“發票填開”→“增值稅普通發票填開”，打開了增值稅普通發票的開具界面，隨後點擊左上角的“負數”按鈕。
第四步：在彈出的藍色框框填入剛剛記下的信息。再點“下一步”。
第五步：接下來會彈出一個“銷項正數發票代碼號碼填寫、確認”的框，裡面會有上面列明類別代碼、發票代碼、購方名稱、購方稅號等信息，一一核對確定就是這張普票之後點確定。
第六步：在對話框裡錄入信息，需要特別注意的是，衝紅的發票金額要負數！負數！負數！其他信息要與之前那張發票一致，記得檢查備註欄的信息，確認無誤之後再打印發票。
第七步：走正常開發票的流程，然後就完成了~
（二）航天信息版
第一步：同樣登錄開票系統
第二步：點擊“發票管理”→“發票開具管理”→“發票填開”→“普通發票填開”，會彈出“發票號碼確認”的窗口，確認後就打開發票填開的界面。
第三步：點“紅字”按鈕。
系統會彈出這樣的提示
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第四步：同樣填好“發票代碼”、“發票號碼”，然後點“下一步”。
第五步：核對彈出的窗口的信息，確定無誤之後點確定按鈕。
和百旺的不同，航天信息版系統會自動填充好負數的數據，核對好裡面的數據，尤其注意備註欄裡面的信息。值得一提的是，如果系統自動填充的負數金額與原來的不相符，是可以修改的。
第六步：接下來也是走開發票的流程了，好，完成~
PS！最後提醒一下增值稅普通發票衝紅有兩個原則：
① 負數發票是不能附帶清單的，添加折扣也不允許。
② 一張發票可以分多次紅衝，但全部負數發票的總金額、 總稅額都必須小於等於對應的發票，不可以亂開哦~
02專用發票衝紅
專票衝紅不能急，先要搞清楚這一點
和普票不同，專票可不“隨便”，不能登錄系統就馬上去衝紅，你先要搞清楚應該是誰開具紅字發票 ？
為什麼？我們來看看規定。
（一）購買方取得專用發票已用於申報抵扣的，購買方可在增值稅發票管理新系統（以下簡稱“新系統”）中填開並上傳《開具紅字增值稅專用發票信息表》（以下簡稱《信息表》，詳見附件），在填開《信息表》時不填寫相對應的藍字專用發票信息，應暫依《信息表》所列增值稅稅額從當期進項稅額中轉出，待取得銷售方開具的紅字專用發票後，與《信息表》一併作為記賬憑證。
購買方取得專用發票未用於申報抵扣、但發票聯或抵扣聯無法退回的，購買方填開《信息表》時應填寫相對應的藍字專用發票信息。
銷售方開具專用發票尚未交付購買方，以及購買方未用於申報抵扣並將發票聯及抵扣聯退回的，銷售方可在新系統中填開並上傳《信息表》。銷售方填開《信息表》時應填寫相對應的藍字專用發票信息。
辛苦小夥伴們啃下那麼大段文字，其實Kavin老師可以直接將結論告訴大家。誰開紅字發票就兩種情況：
情況1：購買方開紅字發票，同時上傳《信息表》
這種情況是建立在：購買方已經將專票抵扣了Or購買方還沒將專票抵扣，但是抵扣聯無法退回了。
情況2：銷售方開紅字發票，同時上傳《信息表》
這種情況是建立在：專票還沒交給購買方Or購買方還沒將專票抵扣，同時將發票聯和抵扣聯退回。
搞清楚是哪種情況，就可以進行操作了
PS：有粉絲提到跨年和跨月的差別，其實是沒有差別的，都是一樣處理~安心吧~
（一）百旺金賦版
1、購買方申請
第一步：點擊 “發票管理”→“紅字發票管理”→“增值稅紅字信息表填開”。
這時候系統會彈出這樣的窗口
第二步：根據實際情況選擇點“下一步”，就會打開“紅字發票信息表填開”，在裡面輸入原本發票的信息，然後點“上傳”。
第三步：上傳成功後，會彈出提示“審核通過”。
第四步：點擊“發票管理”→“紅字發票管理”→“增值稅專票紅字信息表審核下載”，然後點擊“下載”。
比如這裡是將文件放在了桌面，之後你會發現桌面多了一個這樣的文件↓↓↓
擴展名為“xml”，前面那一串是16位的信息表編號。
第五步：將這個文件，交給銷售方，讓對方開負數。
But，你的事情還沒完，銷售方開好負數發票後，會把負數發票重新發給你，申報的時候要做進項轉出哦~
2、銷售方申請
第一步：也是“發票管理”→“紅字發票管理”→“增值稅紅字信息表填開”。要注意的是這裡要填“發票代碼”“發票號碼”。
第二步：和購買方不同，信息系統都填好了，只要核實好，就可以點“上傳”。
第三步：也是上傳成功後，會彈出提示“審核通過”。
第四步：也是在“發票管理”→“紅字發票管理”→“增值稅專票紅字信息表審核下載”下載16位的信息表編號的文件。
第五步：（如果是購買方申請，收到發來的16位的信息表編號的文件也是從這一步開始處理）
點擊“發票管理”→“發票填開管理”→“增值稅專票填開”→“負數”。
這裡選擇“導入工具”（選擇“手工開具”也可行，但官方推薦是“導入工具”且步驟沒那麼繁複，在這裡就不選用“手工開具”了）
第六步：通過路徑選擇就可以將文件中的信息導入這裡，要注意的是，導入後，購方地址電話、開戶行以及下方的複核人是空白的，需要你手動按照原來的發票填上。
第七步：打印~
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二）航天信息版
跟百旺的很相近，所以就主要講不同的地方。
第一步：也是進入“發票管理”→“紅字發票信息表”→“紅字增值稅專用發票信息表填開”，彈出如下界面：
第二步：分陣營，你是購買方還是銷售方？
購買方：
➤已抵扣，只要選好發票種類，“發票代碼”“發票號碼”就不用填，點“確認”。
➤未抵扣，填寫原因後選擇發票種類，填寫原來發票的“發票代碼”“發票號碼”，點“確定”。
以上步驟後打開這樣的界面：
銷售方：
填寫原來發票的“發票代碼”“發票號碼”，點“確定”。會彈出這樣的界面：
核實後點確定也會彈出類似的界面：
第三步：繼續分陣營。
✪ 購買方：手工填寫納稅人信息、商品信息和申請理由等信息，然後打印~
✪ 銷售方：系統會自動填寫，然後也是打印~
不過對於購買方來說這裡不是真的要打印，而是選擇“不打印” 這樣系統會自動保存。
第四步：點擊“發票管理”→“紅字發票信息表”→“紅字增值稅專用發票信息表查詢導出”會彈出如下界面：
第五步：根據需求上傳到稅務端或者導出為“xml”文件。
第六步：也是導入“xml”文件。在發票填開界面中，點擊“紅字”→“導入紅字發票信息表”，選擇對應的文件的路徑後，就會彈出填好的發票。
第七步：也是打印~
最後不厭其煩地再說一遍~增值稅專票發票衝紅和普票一樣都是兩個原則：
① 負數發票是不能附帶清單的，添加折扣也不允許。
② 一張發票可以分多次紅衝，但全部負數發票的總金額、 總稅額都必須小於等於對應的發票，不可以亂開哦~
以上就是發票衝紅的操作方法，希望能為大家提供參考指引~喜歡就分享給好友吧~
