这两天保险业内被一条消息刷屏了。
税延养老险5月1日起在上海、福建省（含厦门市）以及苏州工业园区开始为期一年的试点。
不过，我们更关心的是，跟我们有几毛钱的关系呢？
税延养老险的意思就是，你买商业养老险，交保险的钱可以在你的税前扣除，等你以后领养老金的时候再交个人所得税。所以叫“税延”，延迟交税嘛。当然啦，不是所有商业养老险都可以，得是指定的符合要求的产品。
好端端的为什么要弄这么个产品，听起来也怪麻烦，这税交就交了呗，还要延迟到退休的时候再交，有啥意义么？
这就要说到养老的事啦。每天铺天盖地的各种关于人口老龄化、生二胎、财务自由的焦虑，说到底都是和我们的养老有关系。
成熟的发达国家的养老体系，是三条腿走路。
第一条腿是国家层面的社保，这个大家都特别熟悉，我们在国内也交。
第二条腿是企业年金，它是公司和你个人各出一部分钱，放到一个专门的账户里进行投资，作为养老金的补充。比如美国著名的401k计划，成为了美国人养老金里最重要的部分。
第三条腿就是自己攒啦，比如买个商业养老险之类的。
我们国家的社会保障体系自1984年改革以来，逐步把第一条腿建立得非常完善，现在基本上能覆盖所有的人群，但也过于依赖这一条腿。对我们普通老百姓来说，第二条腿企业年金基本没见过，只有一些跨国公司或者较大的企业会给员工提供。第三条腿就更不用说了，“养老靠国家”的思想还深深盘踞在上一代人的脑海里。
但是面对渐渐暴露的养老金缺口的问题，还有人口老龄化带来的养老问题，非常需要健全另外的两条腿，尤其是第三条腿，自己给自己攒钱，最适合的方式就是买商业养老险啦。
如果只靠我们现在交的社保，到老了以后会怎么样呢？
有个指标叫养老金替代率，假如你退休前一个月的工资是5000元，退休后一个月的退休金只有一半2500元，那么养老金替代率就是50%。
现在的养老金替代率是多少呢？大概40%，而且这个数字还在逐年下降。
也就是说，如果你不行动，只想着靠交社保养老，到退休的时候将面临收入骤减，本来是大鱼大肉大虾大蛙的生活，立马缩水成小菜小汤小米小面，说好的幸福呢？
所以你知道为啥要大力推这个税延养老险了吧？国家的意思很明显了，给你税前抵扣，鼓励大家快买吧，养老要靠你我他呀。
你肯定想问那这个税延养老险值不值得买，延迟交税到底有啥好处？
小贝来给你掐指一算。
目前试点政策是购买这类养老险，保费可以税前抵扣，每个月最多可以抵扣的金额是工资的6%或者1000元两者里面较小的那个数。比如你每个月交600元保费，但月薪只有5000元，那只能抵扣5000元的6%，300元，而不是按600元算。如果要用足最高1000元，你的工资要在16666.67元以上。
拿上海地区月薪1万元举个例子，扣除五险一金后按8250元的应纳税工资交个人所得税，算下来每个月交395元个税。如果买税延养老险，按1万的6%最多能扣除600元。原来不是按8250元应纳税工资交税么，现在就只需要按8250减600，7650元来交，算下来是310元个税。
比原来少了85元，一年能少交1020元，不得不说这个力度真的是……挺鸡肋的。
然后你买的那个养老险呢，交的保费在里面复利累积，到了你退休，可能几十年后，开始领钱，按照规定25%免税，剩下75%部分按10%交个人所得税，也就是每100块钱扣7块5的税，实际的税率就是7.5%。
所谓延迟交税的好处，你可以这么想，按照复利的思想来考虑，今天的100元比几十年后的100元值钱多了。相当于今天把税先留着，有几十年的增值空间，等到几十年后领养老金的时候我再按7.5%扣税。
所以，只要你今天的实际扣税高于7.5%，这么操作都是划算的。按目前的个税计算，高于7.5%月薪在5000元以上。
税延养老险从2007年就开始研究了，喊了十多年狼来了，2018年终于落地。
不过小贝想说，上海早在2009年就提出试点申请，当时的税前抵扣上限定的就是1000元，到2018年房价都翻了N倍，结果到头来出台的政策还是1000元，然并卵啊。唉，就和2011年个税起征点3500到现在也没变过一样，多说了怕404。
这类保险由保险公司开发，目前还没有公布产品名单。至于到底怎么样，还是要看具体产品。
对我们来说，最终的收益至少要跑赢通胀，才能让我们过上安享晚年的生活。
对保险公司来讲，试点过后如果未来大面积推广，这么大的容量，要发了。
而一年的试点结束后，也可能会将公募基金正式纳入这类保险产品的投资范围，这将会给国内的公募基金行业带来振奋人心的发展力量。
还记得英明神武的力哥早就说过，他最看好的未来二十年的投资品种就是公募基金，小贝实在忍不住要打个硬广了。
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