chunqiuu
首先，合理的税务筹划确实能给企业减轻税务负担，其实金税三期的严管对于企业来说是将一些违法的不合规的避税手段堵住了，但是企业其实还有别的合理合法的节税措施可以采纳：一、在税收有扶持的地方开设分公司或者子公司，现在有很多园区都在实行总部经济招商，不需要在实地办公，注册式享受税收的优惠政策。例如江苏某园区就可以扶持给企业增值税地方留存（地方留存总税收的50%）的50%~70%，所得税地方留存40%，能够扶持给企业50~70%，这些都是园区为了招商引资所给的特殊税收政策，合理合法。
二、现在有的园区也在招收个人独资企业，企业完全可以在园区注册个人独资企业进行业务分流，个独的税率一般来说都很低，像我们这边的园区个税定额定率征收2%，综合税率（加上增值税3%和附加税0.36%）在5.36%，即100万的开票额缴纳2万的个税，没有企业所得税，综合纳税额为5.36万，还有税收返还。这些都是属于总部经济招商的范畴，都是注册式享受政策，不需要实地办公的，都可以为企业减轻税务压力！
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圆木木啊
随着科技的发展，政府对管理税收工作也越来越智能化了。从金税三期的提出，到金税三期的全面上线使税务机关对纳税人的全面监控进入了一个新的时代，简单讲就是纳税人在税务机关面前变得更加透明了。纳税人几乎所有的经营行为都会被纳入税务机关的监控范围，因而涉税风险会大大提高。
下面简单分享一下税务管理及筹划的方法以及企业常见风险
首先，要进行税务筹划，必须要了解目前公司的纳税风险有哪些，该如何及时调整规避
大部份公司潜藏的税务风险有以下：
（一）用于业务招待费的发票以“办公用品”、“劳保用品”等内容开具，甚至没有销货清单，很多公司目的是避免发生的业务招待费超过了扣除限额，故此修改某部份业务招待费的发票内容，违返了实质重于形式原则，无形中也给公司带来了纳税风险。
（二）产品单耗、得率等指标异常，多列支消耗计入成本。
按规定，自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。固定资产已达预定可使用状态，但尚未办理竣工结算的，应自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者实际成本等，按估计价值转入固定资产，并提取折旧，待竣工结算后再作调整。而有许多公司未作转资，存在纳税风险。
（三）应由个人负担的费用作为企业发生费用列支，如：保险费以及已出售给职工个人的住房维修费等均未作纳税调整，某些公司因缺少完善的重大业务涉税分析制度、税务风险管控制度等，暴露出公司税务基础工作不够到位的问题，不利于企业税务管理以衣筹划的顺利推进。
（四）大部份公司内部缺乏沟通，工作信息未共享，运营部人员制作出口形式发票，导致财务部只有收到合同和发票入账时才知道销售情况。信息的滞后导致不能及时发现问题和纠正错误，存在纳税风险。
针对风险点，制定好相关税务管理以及筹划方案：
（一）要加强对企业涉税项目的监督，重点包括销售合同、增值税发票、进项发票抵扣时间，还要加强对企业所得税税务风险的监控，确保企业收入的合法性。并加强对成本的核算，做好企业纳税调整，避免因减少税负而虚增成本的现象。另外，还要利用税收优惠政策，如：加计扣除、出口退税等税收优惠实现公司自身利润的最大化的目标。
（二）加强对国家税务法规的了解和学习，公司财务人员进行税务管理的工作的过程中要主动的去对相关税务法规进行了解，寻找其中的差异，从而制定出适合公司的税务管理及筹划方案；同时公司应该组织会计人员对新的税法政策进行学习，一旦出现法律问题也能够通过相应的措施进行解决，而不是一旦违法后不知道如何进行处理，这样就会极大的损害企业的利益。
（三）到目前为目仍有许多公司没有专门的税务管理部门，更应加强风险管理，定期开展涉税风险评估，针对公司有可能出现的税收风险点及时进行合规检查：（1）检查企业会计凭证、账簿、报表是否真实合规，业务单据是否完整；记账凭证与原始凭证是否一一对应。会计科目中是否存在数据不合理的情况，例如：其他应付款长期数额较大将会被系统识别为税务风险点。
（2）货物出售、留存的数据是否账实相符，有无入库单、领料单等凭证，是否按规盘点。
（3）企业资金流向的单位是否真实、业务价格是否公允，有无转移定价等情况发生，
（4）在财务部门设立专门税务岗位，实行岗位责任制，加强财务人员的培训教育等。
（四）建立健全的公司内部信息沟通机制，要强化公司财务部门与其他部门的联系，要将税务管理作为核心，强化各部门在涉税活动中的协调和配合，公司发生的经济业务要及时通知并共享，能更好地规避税务风险。
（五)目前公司税收成本主要体现在两个方面:一是税收实体成本，主要包括企业应缴纳的各项税金。
二是税收处罚成本，主要是指因企业纳税行为不当造成的税收滞纳金和罚款。通过科学、合理的税务管理筹划，能够降低或节约企业的税收实体成本，避免税收处罚成本。税务管理以及筹划对公司合理规避税务成本的作用主要体现在企业筹资、投资、经营过程中。通过分析其资本结构对公司预期收益和税负的影响，选择合适的融资渠道，实现税负的有效控制、所有者权益的最大化。公司可以通过计算、比较借入资金的利息支出与因借入资金实现的税负降低额的大小，选择适合的融资渠道。政府出于优化国家产业结构的目的，对符合国家产业政策和经济发展计划的投资项目，给予一定程度的税收减免或优惠。公司在经营过程中，通过对存货、固定资产折旧、费用分摊、坏账处理等进行会计处理，在不同会计年度实现不同的企业所得额，从而实现企业应缴税款的递延，提高了公司资金使用效率。
财税早茶
这个问题的其实容易给人误导。
税务筹划，首先要考虑的其实不是降低企业的税负，而是降低企业的税务风险。
增值税发票管理系统，也就是常说的金税三期，实现了对所有增值税发票的统一管理，首先，规避了假票的问题，印假发票已经完全无用武之地了。
其次，实现了供应商和客户的信息共享。下家要想抵进项，上家就必须交税，很大程度地堵住了虚开发票的口子。
最后，是税务机关对企业数据的把握。对想要偷税漏税的企业来说，这是最致命的一条，同样的行业，你一直是高税负或者低税负，都可能被税务机关认定为异常，一旦异常，就将是税务稽查的重点。小企业，谁家没点不能见光的猫腻，若是天天被抽为稽查对象，企业肯定受不了。
所以，说到税务筹划，首先要想的是，如何降低税负风险，而不是说如何用“旁门左道”少交点税。
也因此，我想说，“不从业务出发的筹划都是耍流氓”。一定是要梳理业务，找到业务中涉及的每个涉税节点，然后按照税法匹配，得到最有利的方案。
比如，卖旧货的公司，要不要选减按2%征收的优惠政策呢？就得看采购方的情况，如果采购方不需要抵扣，甚至不要票，那自然是2%合适。
再比如说，如果采购不容易拿到发票，那就要考虑所得税能不能采用核定征收，若是可以，一次就搞定，也没成本发票的事了。
再比如，高毛利没啥成本的咨询公司，最好是几个咨询顾问按合伙人办，否则，工资要过一道所得税，利润要过一道所得税，分红还要过一道。
类似的情况还有很多啦，总之 ，就是需要先看公司业务，然后再说筹划的事，不要给客户的票都开了，才发现没进项，这个时候想起来筹划， 就已经太晚了。
康愉子
首先问题涉及比较广泛经营公司涉及到增值税、企业所得税、人员工资个税和股东分红税，我来为您列举一一解答：
增值税、所得税：
增值税、所得税高的解决方案有两种，一：在税收洼地设立独立核算的分公司，所有税正常交交完可以有返还增值税，企业所得税地方留存部分25%-70%。二：配套与主公司经营范围相匹配的一般纳税人个人独资企业分流部分业务，让个人独资承担部分利润去交税，个人独资的税点一般在3个点左右（一般纳税人增值税可以全额抵扣，在税收洼地注册的个人独资增值税可以返还地方留存25%-70%）
人员个税 ：
员工本来是与公司属于雇佣关系，比如公司花十万每月雇佣了某人来为公司提供某项服务，现转变雇佣关系为合作关系，让员工成立工作室和公司签立合同把工资以合作费形式公对公打款，比员工直接缴纳七级累进肯定是要节省不少的，在税收洼地成立的工作室增值税同样可以享受增值税返还
股东分红：
一：通过总部经济招商在税收洼地注册有限合伙企业，让有限合伙企业成为股东，20%分红税照常交，但是交完税后会有地方财政返还税款地方留存部分25%-70%（视园区而定）
假设有限合伙是股东分红税缴税100w（股东分红税20%）正常各地方上缴之后就没有了，但是你的有限合伙注册地是在税收洼地园区就可以返还10w-28w（所得税国家是四六开，国家要拿走百分之六十，地方留存部分为百分之四十100w*40%*返比例）
二：注册配套主公司经营范围相符的个人独资企业，通过业务分流让个人独资承担主公司部分利润去交税（业务分流的意思是我本公司接了一个项目，主公司下面的个人独资为主公司提供了某项服务，该项合作的合作款为XXXw），可以避免部分利润交股东分红税，个独核定征收承担部分税率一般控制3%-5%具体需要根据公司综合情况进行计算。
举例：以服务业小规模一年500万为例
增值税：500W/1.03*3%=145631.06
附加税：145631.06*6%=8737.86
所得税：500W/1.03*10%*35%-65500=104402.91
综合税率：5.18%
举例：一般纳税人500万为例
一般纳税人：增值税：500w/1.06*6%=283018.87
附加税：283018.87*6%=16981.13
所得税：500w/1.06*10%*35%-65500=99594.34
综合税率：7.9%（一般纳税人增值税全额抵扣后税率1.9%）
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