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【HR杂谈】为你深度解析：公司代缴社保十五年是企业在岗职工参保缴费，缴费金额由单位和个人一起承担；不上班个人缴纳社保的话，分为两种：灵活就业人员参保（个人身份缴纳社保）、城乡居民缴纳社保。

一、企业代缴社保与灵活就业人员参保对比

1、相同点：退休计算公式一样

因为灵活就业人员参保与企业职工参保均属于企业职工养老保险，因此退休金的计算公式是一样的。

只要这十五年当中，两种参保在每一年的缴费基数相同，而且是在同一个地区退休的话，退休金是完全一样的。

2、不同点：缴费项目、金额及人群不同

（1）缴费项目不同

企业代缴社保必须五项保险同时缴纳，其中有养老保险、医疗保险、工伤保险、失业保险、生育保险。

• 养老保险是与以后的退休金有关系，企业缴费比例为16%，个人缴费比例为8%。
• 医疗保险与生病住院报销有关系，企业缴费比例为8%，个人缴费比例为2%。
• 工伤保险根据企业行业情况有些许差异，企业缴费比例为1%左右，个人不用缴费。
• 失业保险是为非自愿失业人员提供失业金，企业缴费在1%左右，个人缴费在0.5%左右。
• 生育保险是为生育、节育等人群提供生育补助，企业缴费比例为0.2%左右，个人不用缴费。

灵活就业人员缴纳社保仅需要缴纳养老保险和医疗保险，全部由个人承担费用，以大连地区为例，养老保险在20%左右，医疗保险在5%左右，具体缴费以各区实际为准。

（2）缴费金额不同

因为在企业工作，单位给承担了部分费用，所以个人扣缴的比例大约在11%左右，相应的缴费金额也就大大减少，即便是单位按照最低档（60%）来缴费，每年缴费大约在3700元左右。

而灵活就业人员因为全部由个人承担，缴费虽然两项，但是缴费比例在25%左右。以大连地区为例，如果灵活就业人员参保最低档（60%），每年缴费大约在8600元左右，对于家庭来说也是一笔不小的支出。

（3）缴费人群不同

企业职工参保跟户口所在地无关，即便是外地户口来到当地企业，当地企业完全可以给其新建账户，并予以缴费。

灵活就业人员参保几乎都与户口所在地有关系，也就是说必须在户口所在地进行缴纳社会保险，虽然也有的地方允许灵活就业人员参保，但是目前来看还是少数。

二、企业代缴社保与城乡居民参保对比

这是两种不同的养老保险，企业缴纳的社保为职工社会保险，而城乡居民保险是属于居民社会保险。企业缴纳的社保上面已经详细解读，下面主要讲一下城乡居民保险的特点：

缴费低，退休金低

比如说大连这边城乡居民医保分为7个档次，年缴费金额从低到高为200元、300元、500元、800元、1000元、2000元、3000元。因此，从缴费金额来看是明显低于灵活就业人员养老保险。

缴费低，退休金也相应少，一起来看看大连缴费15年不同档次的退休金额（供参考）：

三、居民养老保险是否可以与职工养老保险合并计算？

企业职工养老保险（含灵活就业人员参保）缴费年限与金额可以转成居民养老保险，但是这是下下策，因为居民养老保险退休金低，退休计算方式与职工养老保险不一样，我们转出去就“亏大了”。

居民养老保险不能与职工养老保险合并计算，如果你在老家参保了居民养老保险，又在外地参保了职工养老保险，那么可以将居民养老保险退保，然后只要职工养老保险缴费15年，达到法定退休年龄后即可享受退休金，终身可领。

综上所述，养老保险与医疗保险都是我们未来老年生活的保障，灵活就业人员参保和企业职工参保计算方式一样，同等条件下退休金一样。但是居民养老保险缴费低，退休金低，经济条件允许的话，建议还是参保企业职工养老保险为好。

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HR杂谈

比较公司代缴社保15年和个人缴纳15年的养老金是否一样，可以推断这里指的是灵活就业社保。因为只有灵活就业社保和公司缴纳社保里的养老保险同属于城镇职工养老保险。

要想公司代缴社保和个人缴纳灵活就业社保同等年限领取的养老金完全一样的话，需要同时满足以下几个条件：缴费基数相同，缴费年限相同，并且在同一年、同一个地区退休。

那么公司代缴社保和个人缴纳灵活就业社保又有什么不同呢？

下面由“晶说社保”为您深度解析：

一、缴费项目不同，所对应享受的保险待遇也不一样。

1. 公司代缴社保必须缴纳五项保险

2. 个人缴纳灵活就业社保只能缴纳两项保险：养老和医疗。

3. 与此产生的区别就是：

• 公司代缴社保，除了可以享受养老和医疗待遇以外，还可以享受生育保险的待遇，失业保险的待遇，工伤保险的待遇。
  
• 尤其是生育保险这一块，由于生孩子与工伤、失业不同，属于有计划可预见的，所以对于有要宝宝计划的姐妹们，建议在公司缴纳社保，可以享受生育保险待遇。
  
  
  
  

二、缴费金额不同。

1. 由于在公司缴纳的是五险，且养老保险缴费比例为24%，灵活就业社保缴费比例为20%；医疗保险缴费比例是一样的；所以，公司代缴社保，保险费会高一些。

2. 那么社保费会高多少呢每个月？

以2019年青岛市最低缴费基数为例：公司缴纳社保需要1215.41元， 个人缴纳灵活就业社保只需要1006.85元。

两者每月相差208.5元。

3. 所以如果没有要宝宝的计划，单纯从经济方面来考虑的话，肯定是缴纳灵活就业社保更为划算。

三、写在最后的话：

• 如果是在同一个地区缴纳社保，缴费基数缴费年限完全相同，又是在同一年退休的话，公司代缴社保和个人灵缴纳灵活就业社保，可以领取的养老金是完全相同的。
  
• 如果单纯考虑养老保险和医疗保险的话，个人缴纳灵活就业社保比公司代缴每月可以便宜208.5元。
• 所以如果是个人缴纳社保，领取养老金的话还是缴纳灵活就业社保更为划算。
  

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晶说社保

依据《社会保险法》的规定，职工应当参加基本养老保险，由用人单位和职工本人共同承担相应的保险费用。企业参保是强制制的,个人参保是自愿的，两者有区别吗？

1、应缴费比例是不同的。职工个人缴费的比例，国家有统一规定，是本人缴费基数的8%。用人单位的缴费比例，有的地方执行的是用人单位的工资总额，有的是以参保职工的缴费基数为基准。缴费比例从2019年5月1日起各地可以普遍下降到16%。

2、公司缴纳和个人缴纳社保的缴费种类不同。公司缴纳社保会缴纳养老、医疗、失业、生育和 工伤保险 ；而个人缴纳社保只能缴纳养老和医疗保险 。也就是说，公司缴纳社保， 失业 时可以享受失业补助，生育有生育津贴，因工受伤后有工伤赔偿，而个人缴纳社保，则享受不了这三项补贴。

3、公司缴纳社保和个人缴纳社保的缴费形式不同。个人缴纳社保是完全由个人支付，费用从个人账户扣除，而公司缴纳社保是从公司公户扣除。

两种缴费方面对比：公司缴纳是按参保缴费基数乘以缴费比例。如果是相同缴费基数情况下，企业缴纳基本养老保险的缴费比例是24%，个人参加灵活就业人员保险缴养老保险比例是20%。

举个例子，缴费基数都是5000元，由企业代缴需要交1200元/月，个人自己缴纳需要承担养老保险费1000元/月。

领取养老金待遇的比较：

退休年龄对于一个人来说没有不同，但是划入个人账户的钱数都是按照缴费基数的8%划入。按照1200元每月由企业缴费，记入个人账户的钱数是400元；按照1000元每月由个人缴费，记入个人账户的钱数也是400元。因此，个人账户养老金是一样的。

基础养老金等于退休时上年度在岗职工的月平均工资×（1+本人平均缴费指数）÷2×缴费年限×1%（缴费指数实际上是等于当年的本人缴费基数÷当年的社平缴费基数。）

如果当年社平缴费基数是6000元，按照3600元缴费基数缴费，不管是在企业还是个人自己参保缴费指数都相同。因此，对基础养老金的影响也都一样。

对于灵活就业人员而言，他们按照一定的缴费基数缴纳养老保险，缴费基数一般是当地 平均工资 的60%-300%之间，缴费比例为20%，其中12%进入社会统筹账户，8%进入个人账户。

结论

采取公司缴纳社保和个人缴纳社保的缴费形式，作为单位在岗职工（单位缴费）和灵活就业人员（不上班个人缴费），同样是缴纳15年养老保险，退休时的养老金待遇肯定是完全不一样的。

马哥同学

楼主您好，公司代交社保15年和不上班。个人自己交15年的社保退休养老金会一样吗？那么这个社保的缴费年限，是决定自己退休金的一个重要因素。也就是说，公司代交社保15年，和个人交15年的一个年限是没有任何区别的，只要是能够保证相同的一个缴费年限，并且是所在地区同一年退休，那么基本上获得的退休金都是完全一致的。

但是这里面有不一样的地方，就是自己参保的这个，缴费标准是不相同的。因为你通过公司形式代交，那么你要承担企业单位所承担的一个缴费比例，比如说，养老保险的缴费比例大约是28%，那么从今年开始逐步降低到24%，因为企业单位需要承担16%个人需要承担8%，那么这个医疗保险，需要交费8%都需要你个人来承担！还有就是失业保险，工伤保险和生育保险，本身作为灵活就业的个体是不需要交这三类保险的，但是你挂靠企业一般情况下都是要交这三种保险的。

所以说挂靠企业，自身所交的这个社保的费用相对会多一些，那么通过灵活就业的形式来缴纳社保的费用相对会低一些，那么灵活就业对个人来说更加的有好处，因为对于自己的经济压力不会造成太大的一个负担，更何况作为灵活就业的个人，是具备享受社保补贴待遇的，所以如果你通过企业挂靠来缴纳自己的社保，那么就享受不到这个社保补贴待遇了。

社保小达人

“公司代缴”和“个人缴纳”15年的社保，退休的养老金一样吗？

首先，在岗职工和灵活就业人员都是缴费15年，退休金肯定是不一样的，在岗职工是以实际工资来作为缴费基数，不上班个人是按照社平工资来作为缴费基数，单位缴费是按照用人单位和个人按比例缴费的方式，公司代缴社保，你要承担单位缴费比例16%，个人缴费比例8%，一共是24%的缴费比例。

而且一般还要给帮你代缴的公司或中介一定的服务费，通过单位缴纳社保，个人缴纳的养老保险比例是8%，单位缴纳的比例从今年5月下调至16%，个人缴纳的部分要全部纳入到个人账户，单位缴纳的部分要纳入统筹账户。

其次，无单位个人缴费需要承担全部缴费额，个人以灵活就业者参加职工养老保险，缴费比例一般是20%，而且还可以在全口径平均工资的60%和300%区间选择适合自己的缴费基数，所有费用也是全部由自己承担，与上班职工缴纳的总社保费用一样多，单位在岗职工是按照每月实际工资的来确定的缴费指数；无单位的个人是按照社平工资来确定的缴费指数。

最后，如果说交同样的钱，虽然养老金计算方法一样，但是退休养老金是不一样的，公司代缴社保要少一些，公司代缴的社保缴费比例要高于个人参保，所以相同的缴费基数之下，公司代缴社保花的钱要更高，负担更重一些。

但是养老金领取的金额，不仅与缴纳年限有关，还与你的工资、退休时的年龄、当地平均工资有关，如果缴纳的年限相同都是15年，你通过单位缴纳社保和自己交社保，个人承担的金额也相同，在同一个城市，退休时的年龄也一样，显然通过单位缴纳社保，退休后领取的养老金会更多。

慧算账

大家都知道企业可以给职工缴纳社保，但是很多人也听说自己也可以给自己缴纳社保，那么两种缴纳方式有什么不同呢？有的人说，企业缴纳社保退休待遇高，那么我们是不是选择由企业给代缴社保比较划算呢？

实际上大家在这方面的疑问很多，其实主要问题应该集中在这么几点：

第一，由公司代缴保险实际上是一种违法行为，它应该叫做虚构劳动关系。

按照《劳动法》、《劳动合同法》的有关规定，建立劳动关系应该签订劳动合同，应当给职工缴纳社会保险。相应的社会保险费应当由用人单位和职工本人共同承担。

如果职工本人交给用人单位企业负担部分，这就涉及到一些违法的会计操作了。而且涉及到骗保问题。

职工的缴费基数应当是按照职工上年度的月均工资计算，不给发放工资，当然也是涉及到虚构社保基数问题。如果被劳动部门查处所有的社保费都会被清退，企业缴纳的部分不会被清退，这样可能就会吃大亏。

第二，参保政策不同

并不是所有人都可以随意参加灵活就业人员保险，自己给自己缴纳社保的。一些地区的农村个体工商户和农村居民是不能够参加城镇职工养老保险的。不过，他们可以到企业工作，由企业给缴纳城镇职工基本养老保险。

第三，缴费政策不同。

不管是个人缴纳社保还是企业缴纳社保，都是缴费基数乘以缴费比例得出缴费钱数。

企业缴纳社保的缴费比例，一般是按照24%的比例缴纳。其中，职工本人承担缴费基数的8%，用人单位承担16%。

这是从2019年5月1日开始实行的，在此之前各地的缴费基数普遍在13~20%之间，差距非常大。

灵活就业人员缴纳社保的比例，上海是参照企业缴费比例缴纳24%，过去是28%。但是全国各地普遍按照20%的比例进行缴纳，比如北京、四川、青岛等多个地方，杭州市甚至出现了18%的缴费比例。

灵活就业人员的缴费基数是可以从60~300%的社平缴费基数之间进行灵活选择的。

企业人员的缴费基数则是根据工资来定，当然如果是企业申报的话企业就掌握自主权。下一步我们社保征缴将会移交税务部门管理，如果按照企业的工资总额缴纳社保，那么就无法出现企业代缴社保的情况了。因为企业不可能虚构工资，这可是严重违法的行为。

第四，退休政策不同。

主要涉及到企业女工人退休，如果是企业缴纳社保，只要定性为工人身份，一般是50岁退休。而灵活就业人员自己缴纳社保，一些地区执行的是55岁退休，当然也有一些地区执行的是50岁退休。

另外，其实个人可以参保的另一项保险是城乡居民养老保险，这个保险是按年缴费，而职工社保是按月缴费。这两种保险的退休年龄也不相同，城乡居民养老保险是男女都是60岁，而职工养老保险则是根据实际情况确定了很多退休年龄。比如女工人50岁退休，女干部55岁退休，男工人干部60岁退休；失去劳动能力，男同志可以50岁，女同志45岁退休；从事特殊工种满足相应年限，男同志55岁，女同志45岁退休等等。

第五，养老金计算待遇是一样的。

根据我们的养老金计算公式分析，我们的养老待遇一般包含基础养老金和个人账户养老金两部分。

基础养老金跟缴费年限、缴费指数、退休上年度社会平均工资等因素挂钩，影响缴费指数的还是我们当年的缴费基数和当年的社平缴费基数。

个人账户的余额实际上按照每年个人缴费基数的8%划入。

只要我们缴费基数相同，退休待遇就一样，因为我们的养老金计算公式是一样的。

总体来看，缴费基数一样，退休待遇一样。但是，企业缴费和个人缴费的钱数是不一样的。

關鍵字: 社保 社会保险 十五年