本書是助理理財規劃師（三級）“基礎知識”科目的複習全書【核心講義+歷年真題】。共分為兩部分：
第一部分為核心講義。該部分內容為聖才名師獨家講授“基礎知識”科目的核心講義，講義內容包括考試中常見的重點難點。方便考生在複習過程中，把握核心考點。
第二部分為歷年真題及詳解。本部分包括2010年5月、2009年11月和2009年5月共三套真題以及2011～2015年真題精選，並提供詳細解析。由於最近幾年完整版真題很難獲得，“2011～2015年助理理財規劃師（三級）《基礎知識》真題精選”是按照最新大綱的內容，選用最近幾年部分真題或者回憶版來整理的，供讀者參考！
第一部分 核心講義
第一章 理財規劃基礎
一、理財規劃概述
（一）理財視角中的人生
人的一生，在一定意義上是一個不斷滿足自身各種物質和精神需求，追求整個生命階段效用最大化的過程。理財的目的，就在於追求更加豐富多彩的人生；個人理財的終極命題，就是如何有效地安排個人有限的財務資源，實現其一生生命滿足感的最大化。
（二）理財規劃的內涵
1．理財規劃的概念
理財規劃（Financial planning），是根據客戶財務與非財務狀況，運用規範的方法並遵循一定程序為客戶制定切合實際、可操作的某一方面或一系列相互協調的規劃方案。理財規劃的定義強調以下幾點：
（1）理財規劃師提供全方位的綜合性服務。
（2）理財規劃強調個性化。
（3）理財是一項長期規劃，它貫穿人的一生。
（4）理財規劃通常由專業人士提供。
2．財務安全
財務安全是指個人或家庭對自己的財務現狀有充分地信心，認為現有的財富足以應對未來的財務支出和其他生活目標的實現，不會出現大的財務危機。
一般來說，衡量一個人或家庭的財物安全，主要有以下內容：
（1）是否有穩定、充足的收入；
（2）個人是否具有發展的潛力；
（3）是否有充足的現金準備；
（4）是否有適當的住房；
（5）是否購買了適當的財產和人身保險；
（6）是否有適當、收益穩定的投資；
（7）是否享受社會保障；
（8）是否有額外的養老保障計劃。
3．財務自由
財務自由，是指個人或家庭的收入主要來源於主動投資而不是被動工作。財務自由主要體現在投資收入可以完全覆蓋個人或家庭發生的各項支出。
圖1-1 總收入、工薪類收入、投資收入與支出
L：工薪類收入線；C：支出線；I：投資類收入；T：總收入，T=L+I。
圖1-1中，在A點以前，支出超出總收入；在A點與B點之間，支出在總收入以下但在投資收入以上，總收入完全能夠彌補支出，這時達到了財務安全但沒有達到財務自由；在B點之後，投資收入涵蓋了全部支出，這時達到了財務自由。
（三）理財規劃的具體目標
1．必要的資產流動性。
2．合理的消費支出。個人理財的首要目的並非個人理財價值最大化，而是使個人財務狀況穩健合理。
3．實現教育期望。
4．完備的風險保障。
5．積累財富。正確的財富積累方式，是根據理財目標、個人可投資額以及風險承受能力進行資產配置，確定有效的投資方案，使投資收入佔家庭總收入的比重逐漸提高。
6．合理的納稅安排。合理的納稅安排是指納稅人在法律允許的範圍內，通過對納稅主體的經營、投資等經濟活動的事先籌劃和安排，充分利用政策優惠和差別待遇，適當減少或延緩稅負支出，達到整體稅後收入最大化。
7．安享晚年。
8．有效的財產分配與傳承。
（四）理財規劃的原則
1．整體規劃
整體規劃原則既包含規劃思想的整體性，也包含理財方案的整體性。
2．提早規劃
提早規劃的好處體現在：
（1）利用複利的“錢生錢”的功效。
（2）由於準備期長，可以減輕各期的經濟壓力。
3．現金保障優先
一般來說，家庭建立現金儲備要包括日常生活消費儲備和意外現金儲備：
（1）日常生活消費儲備。
（2）意外現金儲備。
4．風險管理優於追求收益
追求收益最大化應基於風險管理基礎上，因此理財規劃師應根據不同客戶的不同生命週期階段及風險承受能力制定不同的理財方案。
5．消費、投資與收入相匹配
消費支出通常用於滿足短期需求，投資則具有追求將來更高收益的特質，收入無疑是二者的源頭活水。在收入一定的前提下，消費與投資支出往往此消彼長。
6．家庭類型與理財策略相匹配
基本的家庭模型有青年家庭、中年家庭和老年家庭三種。不同的家庭形態，財務收支狀況、風險承受能力各不相同，因此理財規劃師要分別制定不同的理財規劃策略。
二、理財規劃的內容、工具與流程
（一）生命週期理論與家庭模型概述
一般而言，個人理財規劃是基於人的生命週期而存在的，理財規劃師必須為不同的客戶在不同的階段設計有針對性的策略，來幫助他們實現自己的生活目標。
1．生命週期理論
青年期、中年期和老年期是進行理財規劃的三個重要時期。進一步細分，可分為五個時期，即單身期、家庭與事業形成期、家庭與事業成長期、退休前和退休期。
（1）單身期。指從參加工作至結婚的這段時期，一般為2～8年，這時客戶的年齡一般為22～30歲之間。這個時期個人的人生目標應該是積極尋找高薪職位並努力工作，此外，也要廣開財源，儘量每月能有部分結餘，進行小額投資，一方面儘可能多地獲得財富，另一方面也為今後的理財積累經驗。
（2）家庭與事業形成期。指從結婚到新生兒誕生的這段時期，一般為1～3年。在這個時期，個人組建了家庭，伴隨子
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