本管理細則對分包工程計量、分包工程竣工結算的格式、內容、發存、審計程序、完成時間、檔案、檢查等進行規定,規避在分包工程計量、分包工程竣工結算管理方面的風險。
一、分包工程月度計量單、分包工程月度計量完工證
1、項目部每月與分包商辦理分包工程月度計量單。
2、分包工程月度計量單具體格式見後。
3、分包工程月度計量完工證具體格式見後。
4、分包工程月度計量單(每頁)加蓋分包商公章,並由分包商法定代理人(或授權的代理人)簽字。
5、分包合同編號為××,分包工程月度計量單編號對應為××-JL01、××-JL02、××-JL03、……,分包工程月度計量完工證對應為××-JLWGZ01、××-JLWGZ02、××-JLWGZ03、……。
6、分包商從項目部預算員處領取加蓋“複印無效”印章(紅字)的分包工程月度計量完工證空白表,會簽完成後,項目部預算員根據分包工程月度計量完工證辦理分包月度計量單,同時收回分包工程月度計量完工證。“複印無效”印章(紅字)加蓋到“完工證編號”字樣處。
二、分包工程竣工結算書、分包工程竣工結算完工證
1、分包工程完工後,項目部與分包商辦理分包工程竣工結算書。
2、分包工程竣工結算封皮:具體格式見後。
3、分包工程竣工結算價款表:具體格式見後。
4、分包工程竣工結算完工證:具體格式見後。
5、分包工程竣工結算封皮、分包工程竣工結算價款表(每頁)加蓋分包商公章,並由分包商法定代理人(或授權的代理人)簽字。
6、分包合同編制為××,分包工程竣工結算書編號對應為××-JS,分包工程竣工結算完工證對應編號為××-JSWGZ。
7、分包商從項目部預算員處領取加蓋“複印無效”印章(紅字)的分包工程竣工結算完工證空白表,會簽完成後,項目部預算員根據分包工程竣工結算完工證辦理分包工程竣工結算書,同時收回分包工程竣工結算完工證。“複印無效”印章(紅字)加蓋到“完工證編號”字樣處。
三、分包工程月度計量單、分包工程竣工結算書的發、存
分包工程月度計量單、分包工程竣工結算書一式3份,每頁分別加蓋“財務存”、“預算存”、“分包存”印章(紅字)。
財務存、預算存的分包工程月度計量單、分包工程竣工結算書在封皮上寫清對應的承包合同名稱,以便財務核算使用。
分包工程月度計量完工證、分包工程竣工結算完工證一式1份,由項目部預算員留存,加蓋“已結清”印章(紅字),與加蓋“預算存”的分包工程月度計量單、分包工程竣工結算書裝訂在一起,以備查驗。
四、分包工程竣工結算審計程序
項目部與分包商辦理分包工程竣工結算前,必須履行公司審計程序,未經審計的分包工程竣工結算不得支付分包工程尾款。
五、分包工程計量、分包工程竣工結算完成時間
分包工程月度計量在每月25日前完成。
分包工程竣工結算在分包工程完工後1個月內完成。
六、分包成本統計
項目部在工程分包前對分包成本進行測算,施工過程中和分包工程完工後對分包商資源的投入數量、投入時間、價格要素進行統計、分析,並與測算進行對比,測算出分包商的實際成本和利潤,與分包結算檔案一起留存。
七、分包工程竣工結算檔案的建立、交接、歸檔
項目部按每一個承包合同,分別建立分包工程竣工結算檔案,每一份分包合同對應一份分包工程竣工結算檔案,單獨裝盒,分包工程竣工結算檔案的內容包括:分包工程竣工結算檔案臺帳(見後)、分包申請、分包合同、分包工程月度計量完工證、分包工程月度計量單、分包工程竣工結算完工證、分包工程竣工結算審計審批單、分包工程竣工結算書、分包工程成本統計分析等資料。
項目部相關管理人員調動時,要對分包工程竣工結算檔案進行電子、紙質文檔的交接,形成交接記錄並簽字,保證分包工程竣工結算檔案的完整性。
一個承包合同對應的所有分包合同全部履行完成後,分包工程竣工結算檔案移交公司檔案室管理。
八、檢查
公司合同檢查增加分包結算方面的內容,項目部按上述要求對分包工程竣工結算進行規範,建立分包結算專項檔案,避免分包工程竣工結算管理方面的風險。