造价咨询技术标文献

目 录

技术标

第一章 工程概况 2

第二章 咨询方案 3

第三章 公司管理制度 25

第四章 进度计划 41

第五章 工程造价控制 47

第六章 资金使用计划 66

第七章 监督承诺 70

第八章 保密承诺 71

第九章 调控承诺 72

第十章 服务承诺 73

第一章 工程概况

1.1项目名称

黄石市新港多式联运棋盘洲综合站场EPC总承包工程造价咨询服务

1.2项目规模

棋盘洲站正线向南延长850m，新建4股装卸线及多式联运综合站场的相关配套设施,项目投资估算约 3亿元。

1.3项目承包性质

EPC项目总承包，即对工程建设项目的设计、采购、施工、试运行等全过程承包。

1.4招标范围

招标范围为本建设项目全过程造价跟踪服务，服务工作涵盖项目设计阶段和施工阶段，服务范围包括但不限于如下内容：

1、审核工作：对设计院编制的概、预算及工程量清单进行审核；建设工程结算、竣工结（决）算的审核；项目审计配合；

2、施工全过程造价跟踪控制：月度验工计价、工程款拨付、工程洽商、设计变更（含预算编制或审核）、材料认质认价与询价、合同争议与索赔、分包合同、图纸会审、会议纪要、业务联系单等涉及造价跟踪监控和审核服务；

3、项目招标文件、合同中涉及商务价格、取费或计费方法、项目造价及构成等方面的谈判及审核；

4、编制工程造价文件的计价依据、工程中涉及询价、招标等方式采购材料的市场调研、工程计价的现场跟踪及对现场施工工程量造价进行核量计价以及涉及工程造价等方面资料的审核会签等。

1.5资金来源: 政府投资

第二章 咨询方案

针对本项目特点定制具有完整性、合理性、可行性的工程施工阶段全过程造价控制方案。

2.1咨询原则

依据国家现行法律、法规、规章、规范性文件及建设行业规定和相应的标准、规范、技术文件要求，恪守“独立、客观、公正、实事求是”的执业准则，严格遵守造价工程师职业规范，保持应有的谨慎性、高质量、高效率地完成委托的咨询工作。

2.2咨询目标

在业主单位的领导和监督下，充分利用中介机构专业性强的特点，加强业主单位的投资管理职能。依据国家有关法律、法规和建设行政主管部门的有关规定，通过对建设项目各阶段工程的计价工作，实施以工程造价管理为核心的项目管理，实现整个建设项目工程造价的有效控制，缩小投资偏差，控制投资风险，协助业主单位进行建设投资的合理投入，确保实现较好的投资效益和社会效益。

2.3咨询主要内容

1、设计阶段

（1）审核设计院编制的工程概算，作为财政资金预控的依据；

（2）审核施工方编制的工程预算，作为工程进度支付的依据；

（3）掌握项目相关专业配合取费文件，以及国家、政府发布的指导性建议；

2、合同签订阶段

（1）材料、设备招标文件相关造价条款合理性复核，并掌握价格来源信息；

（2）收集所有参与工程建设的总施工单位、分包施工单位的施工合同或协议书，建立合同管理公账。

3、施工阶段

（1）参加开工前由业主方组织，设计单位、造价跟踪审计单位、施工单位参入的分专业初步图纸会审和答疑，并形成专题会议纪要；

（2）开工后，参加图纸细化部分的图纸会审、施工协调会、工程监理会，及时掌握施工过程中发生的对造价有影响的关键点；

（3）编制建设项目资金使用计划，为资金合理安排作保障；

（4）参与材料、设备的采购及认质认价，组织相关方进行市场调研、询价；

（5）对重大设计变更进行技术经济分析和论证，测算增（减）造价，向业主单位提供造价咨询意见；

（6）随时记录现场动态，收集证据，为业主单位“反索赔”提供建议，审核“工程索赔”报告书，防止或减少“工程索赔”事件的发生，协助业主单位处理索赔与反索赔问题；

（7）安排专业人员参与与造价密切相关的隐蔽工程验收、工程阶段性验收、以及单位工程的竣工验收和过程监控；

（8）参与现场收方并对其真实性、准确性进行审核和确认。保证按时到场，准确收方；

（9）根据工程形象进度审核施工单位进度月报，签注支付意见，并上报业主；

（10）对合同内已完工程量进行复核，同时对合同外设计变更部分、现场工程量签证部分进行审核，及时向业主汇报量价变化情况，以便业主全过程控制造价费用增减。

（11）对合同价中无合适综合单价套取的项目，及时按施工工艺套取合价，报业主审批定价。涉及主材需要洽商的价格，会同三方（业主方、造价跟踪审计方、施工方）市场询价，按合同约定组价方式重新组价。

4、竣工验收结算阶段

（1）进行工程造价动态管理，出具动态管理报告；

（2）归纳整理造价相关资料，向业主单位提供工程造价过程跟踪成果报告；

（3）审核施工单位报送的结算造价，提供初审报告；

（4）配合政府部门审计工作，对项目过程中有关问题给予解答并提供相关资料。

2.4咨询控制程序及实施

建安工程投资是项目总投资的主要组成部分，能否在施工过程中实施有效的造价控制并及时纠正建设项目进展过程中可能发生的偏差，取得社会效益和投资效益的最优化直接关系到投资计划的全面实现，因此，施工阶段造价全过程控制就必须将设计变更、工程索赔、现场计量、现场签证、新增项目的价格确定、暂估材料及设备的采购、工程进度款审核支付等方面作为工作重点，并进行动态管理。

(一) 审核概预算

1、流程

2、实施

（1）审查工程概预算的编制依据。

① 审查编制依据的合法性：采用的各种编制依据必须经过国家和授权机关的批准，符合国家编制规定，未经批准的不能采用。

② 审查依据的时效性：各种依据，如定额、指标、价格、取费标准等，都应根据国家有关部门的现行规定进行，注意有无调整和新的规定，如有，应按新的调整办法和规定执行。

③ 审查依据的适用范围：各种编制依据都有规定的适用范围，如各主管部门规定的各种专业定额及其取费标准，只适用于该部门的专业工程；各地区规定的各种定额及其取费标准，只适用于该地区范围内，特别是地区的材料预算价格区域性更强。

（2）审查工程概预算的编制深度。

①审查编制说明。审查编制说明可以检查概预算的编制方法、深度和编制依据等重大原则问题，若编制说明有差错，具体概预算必有差错。

②审查概预算的完整性。

③审查概预算的编制范围。

（3）审查工程概预算的内容。

①审查概预算的编制是否符合党的方针、政策，是否根据工程所在地的自然条件进行编制

②审查建设规模（投资规模、生产能力等）、建设标准（用地指标、建设标准等）、配套工程、设计定员等是否符合原批准的可行性研究报告或立项批文的标准。对总概算投资超过批准投资估算10%以上的，应查明原因，重新上报审批。

③审查编制方法、计价依据和程序是否符合现行规定，包括定额或指标的适用范围和调整方法是否正确。进行定额或指标的补充时要求补充定额或指标的项目划分、内容组成、编制原则等要与现行的规定相一致等。

④审查工程量是否正确。工程量的计算是否是根据初步设计图纸、概预算定额、工程量计算规则和施工组织设计的要求进行，有无多算、重算和漏算，尤其对工程量大，造价高的项目要重点审查。

⑤审查材料用量和价格。审查主要材料的用量数据是否正确，材料预算价格是否符合工程所在地的价格水平，材料价差调整是否符合现行规定及其计算是否正确等。

⑥审查设备规格、数量和配置是否符合设计要求，是否与设备清单相一致，设备预算价格是否真实，设备原价和运杂费的计算是否正确，非标准设备原价的计算方法是否符合规定，进口设备的各项费用的组成及其计算程序、方法是否符合国家主管部门的规定。

⑦审查建筑安装工程的各项费用的计取是否符合国家或地方有关部门的现行规定，计算程序和取费标准是否正确。

⑧审查综合概算、总概算的编制内容、方法是否符合现行规定和设计文件的要求，有无设计文件外项目，有无将非生产性项目以生产性项目列入。

⑨审查总概算文件的组成内容，是否完整地包括了建设项目从筹建到竣工投产为止的全部费用组成。

⑩审查工程建设其他各项费用。

（4）审查项目的“三废”治理。

（5）审查技术经济指标。技术经济指标计算方法和程序是否正确，综合指标和单项指标与同类型工程指标相比，是偏高还是偏低，其原因是什么并予纠正。

（二）资金使用计划编制

1、流程

2、实施

① 收集编制依据：施工合同、监理批准的施工组织设计；

② 编制计划：与计划工期，预付款支付时间，进度款支付时间，验收支付时间相符；

③ 计划调整：根据工程量变化、工期，建设单位资金情况，定期或适时调整；

④ 计划报批：形成计划或调整上报业主认可执行。

（三）材料、设备采购招标

1、流程

2、实施

（1）配合委托方审查施工招标文件：

审查招标文件应包括以下内容：

① 投标须知前附表和投标须知

② 合同条件

③ 合同协议条款

④ 合同格式：合同协议书格式、履约担保书格式、预付款银行保函格式

⑤ 技术规范：工程建设地点的现场条件、现场自然条件、现场施工条件

⑥ 招标工程的施工图纸及图纸目录、设计说明书

⑦ 投标文件参考格式：投标书及投标书附录、工程量清单与报价表、资格审查表。

（2）根据《招标投标法》和建设部《招投标文件范本》规定，施工招标文件部分内容的编写应注意明确下述问题：

① 说明评标原则和评价办法。

② 招标文件中应明确：工程的计价原则，结算原则，采用的规范。

③ 质量标准必须达到国家施工验收规范合格标准。

④ 招标文件中的建设工期应参照国家或地方颁发的工期定额来确定，如果要求的工期比工期定额缩短20％以上（含20％）的，应考虑赶工措施费。

⑤ 对于施工单位原因造成不能按时交验的工程，应补偿给建设单位带来的损失，在文件中应该明确处罚的条款。

⑥ 材料或设备采购、运输、保管的责任应在招标文件中明确，如建设单位提供材料，应明确各材料型号，交货地点，及结算扣款方式。

⑦ 采购清单依据施工图纸计算，根据施工图纸计算工程量。审查咨询单位报审的工程量清单审核完后，正式发给委托方提供给投标单位。投标单位根据备案的工程量清单进行投标报价。

（3）采购清单审核：根据施工图纸设计及预算，核查采购目录及量，技术参数是否满足设计要求。

（4）核查招标控制价：

① 审查拦标控制价的编制依据：《建设工程工程量清单计价规范》、招标文件的商务条款、工程设计文件、有关工程施工规范及工程验收规范、施工组织设计及施工技术方案、施工现场地质、水文、气象，以及地上情况的有关资料、招标期间建筑安装材料及工程设备的市场价格、工程项目所在地劳动力市场价格、由招标方采购的材料、设备的到货计划、价格情况。如未按以上依据进行计价的项目，应进行调整拦标控制价。

② 控制价编制原则：体现招投标双方公平、公正、风险合理分担原则。

③ 控制价符合性审查：对计价内容，口径依据，原则的规范性是否与招标文件规定要求和条件一致。

（5）参与招标谈判过程：

按招标文件规定，配合参与招标评标过程及合同谈判过程，对影响其商务价格部分的内容提出建议。

（四）甲控及甲供材料设备采购

1、流程

2、实施

1）协助业主确定甲供材料设备采购方式；

2）对业主拟定采购文件及相关造价条款提出合理建议；

3）跟踪采购进展，及时留存采购确认函件及底稿。

（五）隐蔽工程、现场计量、现场签证

1、流程

2、实施

1）安排专业人员负责现场工作，记录现场动态，收集证据，并做好各项记录（包含：①进场材料、设备报验数量及质量情况；②现场形象进度；③发生索赔事件下现场人材机状况）。要求现场人员必须对本项目做工作日志，项目负责人对现场人员的工作定期检查；

2）按时参加相关单位组织的与工程造价有关的工作会议（如施工协调会、工程监理例会等），及时掌握施工过程中对造价的影响情况，并针对会议内容发表意见和提出建议；

3）参与与造价密切相关的隐蔽工程、工程阶段性验收，以及分项工程的竣工验收和过程监控；

4）进行现场收方计量及签证工作，审核签证的签字及授权、时间，工程量及内容的完整性、以及签证的必要及合理性，留存隐蔽影像资料；

5）重大问题现场人员及时向项目负责人报告，以便项目负责人与相关单位及时沟通。

3、签证审核遵循原则

1）遵守招标文件及合同约定，不得盲目乱签证；

2）遵守签证业主、监理、咨询内部控制程序，防止作弊和不规范签字行为；

3）审核结果必须经过业主单位同意后方能生效。

（六）设计变更（工程洽商同设计变更实施一致）

1、流程

2、实施

1）分析变更原因是否成立，审核变更的必要性、合理性并提出咨询意见；

2）分析变更产生费用增减情况，如有多方案比选，需进行多方案经济比较，最后向业主提供咨询意见，变更决策由业主决定。

3、变更设计遵循原则

1)造价人员与业主单位、设计单位及监理单位密切配合，严把设计变更关。

2)图纸交底会审阶段，尽可能将设计存在问题处理完，减少施工中变更及签证。

（七）设计变更、签证费用以及新增项目价格审核

1、流程

2、实施

1）审核施工方提报申请所附相关资料和程序完整性、真实性；

2）审核工程量计算；

3）依据合同审核计价原则；

4）审核材料设备价格取定方式；

5）审核执行三级审核制度：专业造价员-专业负责人-项目负责人；

6）形成含审核说明的计价文件。

（八）索赔

1、流程

2、实施

1）事前预控：

对合同实施中易引起索赔主要内容，如合同条款中双方职责范围、责任、施工条件、供货条件、合同变更、进度款支付，价格调整、计价原则等方面进行认真分析，及时发现和预测可能引起索赔的事件或事项。

2）事中控制：

（1）及时收集一切可能涉及索赔论证的资料，包括合同、招投标文件、技术文件、业主方与施工方就对应的技术、造价、进度、质量和涉及合同管理问题的协议，各种会议纪要，索赔事件发生时现场人材机状况及相关影像资料等，以上资料平时收集整理，做好记录，为处理索赔与反索赔提供依据；

（2）协助监理单位采取有效措施，尽力避免索赔事件扩大发生。

3)事后处理

（1）依据索赔程序和合同条款规定，与监理方、业主方一起及时判断处理索赔事件，避免再次索赔；

（2）审核索赔资料完整性，真实性，逻辑充分性；

（3）对索赔事件的起因和责任归属进行划分；

（4）审核索赔工程量与计价；

（5）按索赔会签程序执行索赔事件处理（监理对实事认可签字，咨询核量价，业主审批，施工单位确认，如有异议程序再循环执行），支付进度,业主审批。

（九） 进度款支付

1、流程

2、实施

1）依据合同规定，日常记录，相关会议，协调文件，审查资料完整性；

2）检查是否存在监理方确认的质量检查合格，是否存在争议行为；

3）审核工程预付款；

4）审核工程款支付与形象进度的符合性；

5）审核工程内容与合同要求一致性；

6）审核计量与计价方式；

7）审核合同价款（变更、签证、索赔）的调查；

8）审核应抵扣工程款款项（包括预付款、甲供材及设备费、质保金、代缴费用等）；

3、工程进度款应采用表式计算，内容包括：

1）本周期已完成工程的价款；

2）累计已完成的工程价款；

3）累计已支付的工程价款；

4）本周期已完成的计日工金额；

5）应增加和扣减的变更金额；

6）应增加和扣减的索赔金额；

7）应抵扣的工程预付款；

8）扣减的质量保证金；

9）根据合同应增加和扣减的其他金额；

10）本付款周期实际应支付的工程价款。

（十）工程结算审核

1、流程

2、实施

（1）编制工程竣工结算审核计划应根据工程咨询合同约定，进度要求，业主方要求及时编制竣工计算审查计划。

（2）对审核竣工结算的资料要求：

⑴招标文件：含招标书、设计图纸（经审查通过的图纸）工程的技术规范、招标答疑、工程量清单、拦价控制价及文件。

⑵投标文件，中标通知书；含技术标，经济标（拦标价工程量清单）投标函等文件及根据中心答疑的中标图纸书。

⑶施工合同：含建设过程中签订的施工和发包合同、分包合同、咨询合同、供货合同及附件等。

⑷图纸会审纪要：按时间先后顺序整理成册、会审纪要经参会方的人员盖单位公章。

⑸开工报告：按合同约定开工、提交的开工报告具有相关各方的签字并盖章。

⑹竣工验收报告：按现行规定要求办理竣工验收手续。提交的竣工报告书经由参加验收单位的签字并盖章，并做出明确的验收意见。

⑺竣工图纸：提交的竣工图纸（包括原施工图，地基报告等)经有建设方、监理方、施工方、签章及项目经理、项目总监工程师的签章。

⑻设计变更：按时间顺序整理成册，统一编码，经有设计单位设计人员及设计院签章，并有建设单位建立单位确认的签章。

⑼现场签证：按时间顺序整理成册、并编号。签证中必须有内容、计算、简图;并有建立建设方相关工程师签字和盖单位公章，项目现场签证、，经有设计方确认签章。

⑽经批准的施工组织设计：经监理单位总监理工程师确认的施工组织及施工方案。

⑾隐蔽工程验收记录：提供有效及签章完善的隐蔽工程验收记录。

⑿工程竣工结算书:承包方按施工合同规定编制，盖单位公章，并提供电子版结算资料。内容必须齐全。

⒀工程量计算书：应提供正版算量软件的算量电子版文件或手工计算底稿。⒁材料、设备单价：应含材料设备的名称、规格、型号、厂家、单位、发票购买合同等有效凭证;应有咨询单位、业主单位、承包单位相关人员签字及单位公章并签署了意见认可。

（3）竣工结算审核过程：咨询单位在承包方提交整套的竣工结算资料的，在业主单位要求的时间内完成审查。

主要工作内容如下：

① 收集检查结算资料的整套性，编制依据是否符合国家的规定、竣工工程内容是否符合施工合同工条件要求是否验收合格

② 审核工程项目工程量是否正确，套用单价是否符合全国约定材料设备单价是否按审批单价或投标单价。重新组综合单价的项目是否按合同及招标文件要求，组价的定额套用、取费、材料单价、利润、管理费税金的计取是否正确、合同变更的价格的计取是否真实、准确；最后汇总确定工程实际造价。

③在施工过程中对设计变更及工程洽商进行审查，已经业主方和承包方确认签字的，竣工结算时不再重复核对，直接进入工程结算。

④如发生索赔，先审查索赔原因及合理合规性，再审查索赔价格的正确性。

（十一）配合设计部门审计工作

本工程属国有资金投资项目，为了保证国有资金投资安全、按期、圆满完成，除业主单位自身加强项目管理，提高投资效益外，还应自觉接受政府投资监管部门的审计。

为了配合审计部门完成建设项目审计工作，造价全过程控制单位应作为业主单位的重要助手，为业主单位搞好工程结算和建设资金的管理工作，尽量规避投资风险。要实现这一目标，造价全过程控制单位在造价咨询服务过程中，应配合业主作好以下方面工作：

1. 建立档案管理制度，收集投资证据。在造价全过程控制过程中，收集整理好各类技术经济资料文件，包括所有造价结算资料，及时归档，为政府审计机关审计提供完整全面的证据。

2. 提高工作质量，减少差错。特别是在工程结算中，应加强造价专业人员的职业道德教育和工作质量管理，自觉接受业主单位的监督，提高工作质量，减少工作失误，为业主单位接受政府审计创造良好的基础条件。

3. 事先为业主单位提供造价咨询建议。在建设项目实施过程中，业主单位可能会在工期、质量、建设标准、项目功能、合同条件等方面提出与原计划不一致的调整，对这些调整，造价全过程控制单位应在事前及时准确地为业主单位提供政策风险评估，主动帮助业主单位规避风险，杜绝不合法、不合规的现象发生。

4. 主动接受审计机关的审计。在项目建设过程中遇到重大事宜，在处理前，业主单位应主动请审计部门参加解决重大问题的会议，征求审计部门的意见或建议，及时沟通解决合同实施中遇到的各种疑难问题。

5. 依靠造价管理部门解决造价全过程控制中遇到的争议。在工程实施过程中，经常会遇到业主单位和施工单位在工程费用上达不成一致意见的问题。出现这些问题后，造价全过程控制单位不能采取回避的消极办法，应及时归纳整理双方的意见，配合相关单位咨询造价管理部门并复核相关书面资料。这样，即维护了双方的合法权利，同时也取得了准确计价的合法依据。为顺利通过审计机关的审计创造条件。

第三章 公司管理制度

3.1拟投入人员情况

注：拟投入造价师平均从业年限为13年。

投标人：（盖单位章）

法定代表人或其委托代理人：（签字）

2017年4月10日

3.2、项目组织机构

3.2.1建立有效的内部组织管理和外部组织管理体系。内部组织管理体系主要包括承担咨询项目的管理模式、企业各级组织管理的职责与分工、现场管理和非现场管理的协调方式等。外部组织是以咨询合同约定的服务内容为核心，在确保工程项目参与各方权利与义务的前提下，努力协调好与建设项目参与各方的关系，促进项目的顺利实施。

3.2.2、按工程造价咨询合同的要求制订工作进度计划，进度计划应服从整个建设项目的总体进度要求，各类工程造价咨询成果文件的提交时间与总体进度相协调，各类咨询成果的编制应有合理的工作周期。

3.2.3、工程造价咨询项目的人员包括现场和非现场的管理、编制、审核、审定人员。各类人员的安排除应符合咨询合同要求外，还应符合项目质量管理、信息管理、档案管理等其他方面的要求。

3.3、组织框架图

3.4人员职责分工

3.5内部复核、服务质量管理制度

3.5.1、实行三级复核制度

第一级控制：咨询人员

（1）是否完成了客户委托书约定的全部咨询内容；

（2）工作底稿是否完整，表述是否清晰，咨询过程中形成的记录、纪要、取证等文件是否真实、有效和充分；

（3）采用的政策法规、定额、标准、价格等依据是否正确。咨询过程是否按规定的程序进行,运用的方法是否恰当。

（4）对复杂事项、重大分歧以及对咨询结果有重大影响的问题，工作底稿是否有说明，判断和结果是否正确，理由是否充分。

（5）项目主要数据的计算、调整及汇总计算结果是否准确。

第二级控制：项目负责人

（1）审核全部工作底稿是否经过项目负责人审核和签字。

（2）对项目负责人提请审核的未决事项和重点问题，提出处理意见和理由，对某些难以决定的事项，可召集有关人员开会讨论审定。

（3）项目负责人对工作底稿的调整、纠正、补充是否恰当和准确。

（4）各专业主任工程师对本专业咨询成果的主要数据进行重点审核。

（5）仔细查阅客户提供的所有文件、咨询过程中形成的资料、委托书约定条款，审核项目负责人草拟的咨询报告书是否满足约定要求，内容是否全面，表述是否准确，依据和理由是否充分。

第三级控制：总技术负责人审定

（1）工作底稿是否经过初审、复审及各审核责任人签字是否齐全。

（2）对下一级提请审定的重大事项进行判断和做出决定性处理意见。

（3）审核初审、复审阶段提出问题是否合理，对初审、复审阶段提出问题是否进行改正。

（4）对重点数据进行审核。

（5）审定咨询报告书中的数据、结论、依据、语言表述是否准确、恰当； 重大风险问题和复杂问题的处理考虑是否全面，理由是否充足。

（6）在项目实施过程中，并重视建立与业主的沟通机制，充分尊重业主意见，及时向业主通报工作进展，对于保密范围以外的工作内容及时取得业主的认可和确认。

3.5.2服务质量管理制度

1.建立跟踪日志制度

1）跟踪审计日记主要记录工程进展情况、工程设计变更及现场签证、材料采购询价情况、工程进度款拨付审核情况、影像资料说明、其他情况说明六个部分。

①工程进展情况主要记录工程施工进展的阶段和所施工的具体内容及已完成工程累计造价。对工程投资超概算（或估算）情况进行跟踪监督控制，做到及时掌握工程实际进度投资情况，对累计设计变更签证超出中标价或概算（或估算）10%的，发现后要在3日内报告。

②工程设计变更及现场签证情况主要记录出现的设计变更和现场签证情况，对不符合程序的设计变更要及时提出纠正意见，并在当日内报告。对不合理、不实的现场签证（含价格签证）要及时制止，并在当日内报告。设计变更记录变更原因、是否符合程序、具体变更内容数据及增减造价数额。现场签证主要记录签证原因、签证内容数据、增加造价数额、签证审核情况。设计变更和现场签证均需附变更及现场签证原始资料，如属隐蔽工程或事后无法验证的变更签证附影像资料。

③工程招投标、材料询价、采购情况主要记录进驻跟踪现场后应招标的工程，具体范围为凡进驻跟踪现场前已招投标资料中未包括的施工内容及重大甲方供材的招投标情况。记录时记录招标工程的建设内容、招标方式、预算、中标情况以及应招标未招标等其他情况。未招标、未按程序进行招投标的要在发现后当日上报。材料询价、采购情况主要包括进驻跟踪现场前已招投标资料中已包含的内容，甲乙双方共同考察采购的情况。跟踪人员在考察后必须写出考察报告。

④工程进度款拨付情况主要记录控制工程进度款出具工程进度款审核报告的情况。同时，附工程进度款审核报告。重点跟踪监督工程拨款超出进度、合同约定和业主要求及时制止并在当日内报告，收款单位是否与中标单位相符，否则，要及时制止并在当日内报告。

⑤主要隐蔽部位、设计变更、现场签证影像资料说明主要记录对有关影像资料的情况说明，具体包括影像资料的标题、影像记录内容、数据。

⑥拒签签证原因、提出合理化建议及与工程有关的其他情况主要记录拒签签证情况及原因、发现的其他有关问题及建议的具体情况。

2）、现场跟踪人员记录跟踪日志时必须当日记录，不得搁置多日补记。如遇日记列明情况应于当日连同日志及时报告委托方。

2.建立咨询例会制度

跟踪审计例会分为普通例会和专题例会两种。

例会由跟踪跟踪审计项目负责人主持，承包人代表、发包人代表、工程监理代表，必要时分包人代表也可参加。

例会内容：研究解决项目实施工程中有关合同及造价的相关事宜。

例会时间可以安排在工程监理例会结束后，根据工程实际情况应相关方要求后，由项目负责人招集。

例会记录及纪要由跟踪审计形成，会议结束由相关方代表签字后生效。

相关方接到通知后不参加例会或无正当理由不在记录上签字，视为同意会议结论。

相关方代表认为无权做出决定，应在记录或纪要上签署意见，由该相关方研究后在合同规定的时限内做出决定或提议召开专题例会。

因相关方不落实或不恰当的落实例会决议而造成工期延误或索赔，依据合同约定追究责任方责任。

跟踪审计做好会前与相关方的沟通工作及会后落实工作。对落实的效果，由项目负责人进行跟踪考核。

3.建立风险防范制度

为保证工程造价咨询质量，认清及防范执业风险，执行公司规定风险防范控制制度及措施。

①　咨询风险认识

1)固有风险：

（1）前期：因业主方提供的咨询资料不全、矛盾，新工艺，新材料无相关计价依据，业主的想法不明确，造成咨询成果不真实的风险。

（2）中期：因施工方案的不及时确定性，工程施工相关方的配合不一致，造成在工程跟踪中的咨询成果不能及时确定的风险。

（3）后期：因收集的咨询材料不齐全及虚假资料，施工方的虚、漏报计算成果造成咨询结果偏差的风险。

2)控制风险：因咨询人员素质良莠不齐，专业技术欠缺，沟通协调能力差，职业道德出轨的风险。

3)检查风险：在三审过程中对于固有风险、控制风险而未做到检查发现纠正的风险。

因此，在咨询工作中我们要求咨询人员应当保持应有的执业谨慎性，合理运用专业判断，对咨询风险进行评估，制定并实施相应的咨询程序，以将咨询风险降低到可接受的程度。

②　采取的咨询风险防范制度及措施

1)风险评估

（1）在接受咨询任务后，项目组应充分调查、分析所收集资料的完整性、有效性、可靠性以及资料的形成过程，并向建设方、监理方、施工方等相关单位的当事人了解证实，做出正确的判断，同时对项目实行“多沟通、多了解”的理念，并对每次的沟通做沟通表记录。

（2）在进行上述了解并做出对固有风险和控制风险的初步评价后，根据咨询服务类型要求确定检查风险水平。在固有风险和控制风险较高的情况下，必须降低检查风险，也就是说必须加大三审工作检查的量，明确问题在纠偏表中。

2)加强对咨询人员的管理

（1）根据受托项目的规模和具体情况，制定计划，有针对性地配置具备相应政治素质、政策水平、执业资格及专业技术，有经验、稳定且执业能力突出的专职人员开展咨询工作。

（2）严格保守在审核工作获知的秘密，当委托单位有特别的保密要求时，即时对审核人员进行保密教育，在咨询过程中严格执行国家有关保密规定。

3)复核及审核成果文件的签发制度

（1）切实履行三级复核程序，即对咨询报告及相关工作底稿（工程量计算书）履行项目负责人、部门组长及部门专审人三级复核程序，且三级复核程序须贯彻在审核工作全过程中，复核过程将形成必要的工作底稿供委托单位查验。

（2）最终咨询报告等咨询成果文件最终均由单位负责人签批。

4)重大问题（事项）报告制度

在处理重大、疑难问题或重大事项时，严禁审核人员以过于自信、不以为然的态度或以侥幸心理擅自做出审核结论。部门组长组织公司监理、招标、设计方面的专业人员和单位负责人一起进行讨论，形成一致意见后向委托单位汇报，以便委托单位协调解决。

5)认真对待、接受委托单位的年度考评及质量检查

积极主动地配合委托单位进行的年度考评和质量检查，保证不以任何理由拒绝或拖延接受检查。若考评、检查中发现我单位出现质量问题，我们将接受委托单位的处罚并追究有关责任人的责任，对责任人给予通报批评、罚款、警告、降级、停业反省、除名、解除劳动合同等处罚。

6)工作总（小）结制度

对于周期较长的项目，项目负责人每周对部门组长进行汇报小结，以便于部门组长归纳并解决问题，安排下一步咨询工作。

汇报小结主要内容如下：

（1）已核实无误应当予以调整的主要内容；

（2）发现有疑问但尚未落实，有可能进行调整的主要内容；

（3）因建设单位工程管理问题，致使工程造价偏高且难以纠正的主要内容；

（4）因资料不完善难以确认造价的主要内容；

（5）因缺乏经验或其他原因难以判断造价是否合理的主要内容；

（6）工作中面临的困难；

（7）需要提交审核组讨论的问题；

（8）相关建议。

7)经验交流培训及机制

每个月进行经验交流或业务讨论，培训机制。主要针对上个月咨询工作中的以下内容：

所采取的有效工作方式，解决问题有效方式，不同业主的咨询服务方式。

出现失误原因分析，总结投诉处理方式，如何做好服务附加值。

③　咨询档案的收集及整编

技术档案的收集、整理、归集工作是体现单位形象和管理水平的重要标志之一，也是实现单位技术资源共享的重要基础，并规定凡不能及时完成项目技术资料归档工作的，一律暂缓结算项目效益工资。

④　执业成果评分制度

对部门组长、部门专审人所提供的纠偏表进行评分，评分不及格的将对咨询人员进行效益工资扣罚。

4.建立客户回访制度

1)目的

（1）提高客户对公司服务的满意；

（2）全面了解客户的服务需求和消费特点；

（3）提高公司信誉，传播公司服务客户理念。

2)适用范围：项目负责人对客户的例行回访和对大客户的特定回访。

3)客户回访时间：正在对项目进行咨询服务完毕，有项目负责人结合项目特点选择合适的回访方式。

4)回访实施程序：

（1）项目负责人在回访时，要热情向客户宣传公司服务特点，对已咨询的项目情况进行讲解，了解客户的需求及意见，并认真填写在《客户回访记录表》；

（2）项目负责人对《客户回访记录表》中客户提出的需求及意见进行总结；

（3）主管领导对已进行总结的《客户回访记录表》进行审查，提出指导意见。

5)资料保存和使用：由专职资料员收集整理《客户回访记录表》，公司参考客户回访制定或调整完善相关管理制度。

5.建立咨询档案管理制度

一、总则

第一条 为规范业务档案管理，确保业务档案的安全与完整，制

定本制度

第二条 本公司咨询档案管理的范围包括：整理与分类、所有权

与保管、保密与调阅等。

二、整理与分类

第三条 凡属本公司咨询业务的工作底稿，均应进行分类整理，形成业务档案。

第四条 本公司业务档案的归档工作，由经办咨询业务的项目负责人或部门经理完成，并编上相应标识号和页次，签名盖章后交档案管理员归档保存，归档前要整理规范，方便查阅。

第五条 本公司的咨询档案，分为永久性档案和当期档案两大类。

（一） 永久性档案是指那些纪录内容相对稳定，具有长期使用价值，并对以后咨询工作具有重要影响和直接作用的咨询档案。由综合类工作底稿与备查类工作底稿组成。

综合类工作底稿主要包括咨询业务约定书、咨询计划、咨询总结、以及注册工程师对整个咨询工作进行组织管理的所有记录和资料。

备查类工作底稿主要包括被咨询单位的营业执照、资格证书、招投标文件、施工合同、协议、工程量计算式、工程签证单、联系函、隐弊记录及其研究与评价记录等资料的复印件或摘录；以及随着工程建设有关情况的变化而不断更新的文件、资料等。

（二） 当期档案是指那些记录内容经常变化，只供当期咨询使用和下期咨询参考的咨询档案。由业务类工作底稿和综合类工作底稿的其他部分组成。

业务类工作底稿主要包括注册工程师对某一咨询循环或咨询项目所作符合性或实质性测试的记录和资料。

三、所有权与保管

第六条 本公司的业务咨询档案所有权属本公司。

第七条 本公司的业务咨询档案的保管年限，根据档案分类不同而具体规定如下：

（一） 当期档案，自咨询报告签发之日起，至少保存十年；

（二） 永久性档案，长期保存；

（三） 不再继续咨询的被咨询单位，其永久性档案的保管年限与最近一年当期档案的保管年限相同。

第八条 本公司的业务咨询档案保管人由综合业务部指定专人负责，未经总经理批准，不得随意更换保管人。

第九条 本公司业务咨询档案保管员的职责：

（一） 点收与整理。保管员收到业务档案后，应加以清点与整理，检查有无附件，不必归档者退还经办人；对不符合归档标准的，有权要求经办人重新整理；

（二） 分类。为使业务档案检查、保管及调阅方便，保管员进行适当的分类，具体以业务档案的内容为分类标准。

（三） 立卷。将性质相同、内容相同的业务归档归入同一立案卷内，使整个案卷便于查考。

（四） 编目。将业务档案汇编成档案目录，在目录卡上记录案名，报告文号、附件、立卷日期、经办人、件数、保管期限等项目。

（五） 分装与保存。归档整理后的业务档案，要装订成册，并按编号顺序存放于文件柜内保存。

（六） 调阅。凡调阅本公司业务档案，均需总经理书面同意，保管员不得擅自允许他人查阅。

（七） 移交。档案保管员离职或调职时，须与接管人办清交接手续，并由第三者监交。

第十条 本公司的咨询档案保管期限届满时，经过保管人提出申请，相关业务部门经理检查确认，报总经理同意后，由两个以上经办人现场监督，可以将其销毁。

四、保密与调阅

第十一条 本公司的业务咨询档案除下列情况外，不得对外泄露咨询档案中涉及的商业秘密及有关内容：

（一） 法院、检察院及国家有关部门出示有效证件的可依法查阅；

（二） 注册造价工程师协会对执业情况进行检查。

第十二条 本公司的业务咨询档案，因咨询工作需要，并经委托人同意，在下列情况下，其他事务所的注册工程师可查阅咨询档案中的相关内容：

（一） 被咨询单位的后任工程师事务；

（二） 咨询总体项目，总体咨询注册工程师可查阅分项目造价工程师的咨询工作底稿；

（三） 联合咨询时，注册工程师可相互查阅咨询工作底稿；

（四） 工程造价咨询机构认为合理的其他情况。

第十三条 本公司的业务咨询档案调阅、复制与摘录，均须报总经理批准后方可实施。

第十四条 凡因调阅者的误用而造成的损失，本公司概不承担连带责任。

第十五条 本制度未尽事宜，可经报总经理办公会议讨论后修订。

6.建立考核奖惩制度

通过三级审核制度，对咨询成果进行考核，将考核结果同员工绩效挂钩，以激发造价咨询人员的主动性、积极性和创造性。

7.职业道德建设

职业道德是造价咨询人员的行为规范，包括职业道德、职业纪律、职业责任等方面达到相应的标准。只有严格职业道德要求，在工作中恪守独立、客观、公正原则，才能保证咨询质量，对于职业道德出现问题零容忍。

8.建立信息资源支持制度

在长期各类造价咨询业务实践中，收集整理了许多材料价格等资料，建立自己的基础数据库，为咨询工作提供强有力的信息支持；与众多关联协作单位建立持久合作关系，有固定专家人员配

合，特殊问题向专家咨询，确保咨询质量；订阅大量工程施工技术、工程造价咨询专业刊物及相关书籍，供咨询人员学习查阅。

9.建立学习培训制度

造价咨询的准确和定位取决于咨询执业人员的经验和专业能力，通过每月的总结，发现好的经验和错误纠正的经典事件，进行集中培训，提高咨询质量。

第四章 进度计划

4.1编制科学合理进度控制计划

根据《建设工程工程量清单计价规范》（GB50500-2013）要求的时限，结合本项目的资讯控制范围，对工作中涉及的主要影响进度的时间安排如下：

4.2进度计划影响因素分析

1、资金计划编制：

通过资金使用计划的科学编制，可以对未来工程项目的资金使用和进度控制有所预测，消除不必要的资金浪费和进度失控，也能够避免在今后工程项目中由于缺乏依据而进行轻率判断所造成的损失，减少盲目性，增加自觉性，使现有资金充分的发挥作用。

2、概预算编制成果：

工程资金的拨付影响着工程的顺利开展，拨款和贷款的总额不能超过概算限额，而预算金额往往是合同金额的基础，尽快确定概预算成果，能使工程施工开展做到有效组织。

3、材料、设备、采购定价工作：

依据进度工期计划，材料、设备要做提前备料，则采购及定价工作从组织、方案、询价、招标、订合同一系列运作都要给予时间计划，保障现场施工顺利。

4、进度核批：

依据合同规定，对实际完成工程形象进行核验，批复完成工程造价，帮助承包方资金正常运转，达到工程进度顺利开展。

5、设计变更方案测算：

设计变更的出现，往往带来停工、返工，机械设备闲置或需再次组织，由此造成的成本和工期的增加，从而出现索赔现象。对设计变更方案进行成本和工期测算，比选对成本及工期综合影响较小的择优方案很重要，故而快速而有效的对方案测算优势很大。

6、隐蔽及现场签证配合：

施工过程中牵涉造价方面的隐蔽工程及签证，是需咨询方到场签证，因其是施工程序中的某一工序，需要参建各方配合到现场及时签证，从而不影响下道程序开展，让工程进度按即定计划开展。

4.3有效的保证措施

（一）沟通协调

项目审计小组成员须在项目负责人带领下到现场与委托方对接，以便了解委托方的工作要求。开工后，派项目技术负责人根据专业需求做现场跟踪服务，参加委托方组织的项目沟通会，并对一周内工程变更以及现场签证进行统一管理。如有特殊情况或委托方有特殊要求，则按照工程实际需要到现场解决问题。

跟踪审计的沟通协调分与建设单位、施工单位、审计单位内部沟通。

1、与建设单位的沟通协调：

（1）定期汇报制度：健全定期汇报制度，使委托方及时了解项目进展过程中的造价进度情况。

①跟踪审计成员每周周五向委托方进行一次项目周报，详细汇报本周项目进展情况及需要注意的问题和解决方案；

②每月向委托方作一次跟踪情况汇报，并形成书面材料连同本月的跟踪审计日志与下月5日前报送，遇有问题应及时汇报，汇报时连同当日日记及有关原始资料一并上报，重要问题形成书面材料；

③每季度以总结以书面形式向委托方作一次跟踪情况汇报。

以上汇报的内容详细、具体，主要是跟踪审计的进展情况及跟踪过程中发现的问题及有关单位的纠正情况。

（2）重大问题及时汇报：建立重大问题应急预案，确保项目一旦发生重大问题能够按照项目预案进行处理，做到及时汇报、专人负责、及时处理。

2、与施工单位的沟通与协调：

定期召开跟踪审计会议，邀请建设单位、监理单位参加，并形成会议纪要分别下发给参加会议的及相关单位，对咨询工作中的信息多用书面形式。

3、咨询单位内部沟通协调：

内部建立下级及时汇报上级的汇报制度，上级精神及时传达，通过形成注意事项表，月度工作情况汇报及每周例会，形成内部沟通文件。

（二）信息反馈

1、信息管理应包括工程造价信息数据库建立、工程造价软件使用及咨询企业管理系统的建设，利用计算机及网络通信技术为工程施工阶段造价控制信息化管理服务。

2、信息反馈应贯穿建设工程项目的全过程，信息包括工程计量与支付及竣工结（决）算，对所收集的工程造价信息资料应及时处理，并应用于工程造价的确定、审核及成本分析等环节，及时将信息反馈业主。

3、利用现代化的信息管理手段，自行建立或充分利用市场已有的有关工程造价信息资料和工程项目各阶段积累的工程价格信息，建立并完善工程造价信息数据库，主要包括政策法规、工程计价定额、市场价格、工程造价指标数据库等。

4、通过现场和非现场两种渠道，建立可靠的信息来源途径，随时掌握工程计价在不同阶段和不同时期的人工、材料、机械、设备等价格信息的变化，利用编码体系，做好信息获取、分析整理、信息利用、信息更新及信息淘汰。

5、遵循统一化、标准化、网络化的原则，在工程项目各阶段有效地应用工程项目全过程工程造价软件，主要包括基础数据管理软件，工程项目估算、概算、预（结）算编审软件，招投标管理软件，施工阶段全过程工程造价控制软件等。

（三）技术措施

1、统一工程量计算底稿

工程量计算的准确性是保证工程量清单编制水平的关键。统一的工程量计算底稿，首先有利于专业造价人员计算过程的系统化、规范化，可以从一定程度上避免漏项；其次，有助于专业负责人审核查找问题的根源，加快审核的效率；最后，有利于快速修改因图纸变化、范围更改等因素导致的计算结果的改变。

2、软件支持

对于本项目，在建设规模较大、时间要求很紧的情况下，使用软件算量、计价无疑是保证进度的重要措施，同时利用项目管理软件，对过程管理中文件集中建文件库管理，使得文件之间相互连接，负于查询，发现问题，也是保证管理水平，提高进度的措施。

（四）管理措施

在解决了人员问题和技术问题的基础上，优质、有序的管理将是另一个保证进度的重要措施。

1、编制合理、可行的进度计划

根据委托方的总体计划和对造价咨询工作的要求，将有针对性的制定各阶段咨询服务的进度安排。以结算审核阶段为例，可将其划分为：熟悉、收集工程相关资料和图纸、计算工程量、审核工程量（含双方对审）、价格审核、提交成果文件等5个阶段，其中计算工作与审核工作可以根据实际情况穿插进行，尽可能避免时间空档期的出现，此外，在制定各阶段咨询服务的进度安排时，我司将分别按最早完成时间、最迟完成时间和最合理完成时间编制进度计划，以便于实施过程中的控制与管理。

2、跟踪、调整进度计划

项目建设过程中的动态性决定了贯彻其中的各项工作同样具有动态性。因此，作为有经验的造价咨询单位，将根据工程实际及咨询工作进展情况，适时跟踪各阶段的进度计划实施情况，对于出现偏差的工序认真分析原因，并迅速作出科学合理的调整，以最大限度的实现预期的进度目标，并最终得到委托人的满意。

3、对影响进度目标实现的干扰和风险因素进行分析

在项目计划实施前，根据多年积累的经验，对可能影响项目进度的风险因素进行识别，预估可能影响的时间，并适当调整项目造价咨询进度计划，在可能出现风险的环境适当预留工作时间，同时制定出风险应对措施，减少或消除风险和可能的干扰因素对项目造价咨询进度的影响，保障项目的总体进度目标的实现。

第五章 工程造价控制

5.1科学合理的造价控制办法

1、计价控制重点及难点

①类似项目工程造价指标的收集，当地现场人、材、机单价数据的调查了解。

②应做到工程内容和构成齐全，计算合理，不重复计算，不提高或降低估算标准，不漏项，不少于工程造价。

③应充分考虑拟建项目设计的技术参数和投资估算所采用的估算系数，指标在质和量方面所综合的内容，应遵循口径一致。

④计算工程量是否准确、是否有漏项、清单描述不详或与图纸不符、定额套用是否准确、设备材料价格是否符合工程技术系数要求，各方面的经济造价指标是否符合当前实际市场情况。

2、招投标控制难点及重点

①中标单位并非真正的最低价单位或中标价低于成本价。

②招投标文件、合同文件等不够严密、明确，在今后结算时造成扯皮现象。

③市场调研不够，有效控制单位不能满足招标要求。

3、工程变更控制难点及重点

设计变更是工程施工过程中保证设计和施工质量，完善工程设计、纠正设计错误以及满足现场条件变化而进行的设计修改工作。一般包括由原设计单位出具的设计变更通知单和由施工单位征得由原设计单位同意的设计变更联络单两种。设计变更无论由哪方提出，均应由建设单位、设计单位、施工单位协商，经确认后由设计部门发出相应图纸或说明，并办理签发手续，下发到有关部门付诸实施。

4、工程签证控制难点及重点

施工企业就施工图纸、设计变更所确定的工程内容以外，施工图预算或预算定额取费中未含，而施工中又实际发生费用的施工内容所办理的签证，如由于施工条件的变化或无法遇见的情况所引起工程量的变化；隐蔽工程签证；由于建设单位原因决定工程中途停建、缓建或由于设计变更以及设计错误等造成施工企业的停工、窝工、返工而发生的倒运、人员和机具的调迁等损失；在施工过程中发生的由建设单位造成的停水停电，造成工程不能顺利进行，且时间较长，施工企业又无法安排停工而造成的经济损失等。

在所有签证中，主体工程中的隐蔽工程及时签证尤为重要，因工程竣工后根本无法核对其工程量及施工做法，所以在施工的同时，工程咨询机构人员深入工地，全面掌握工程实况，检查隐蔽图、隐蔽验收记录，隐蔽工程签证必须请设计单位、监理单位、建设单位等有关人员到现场验收签字，手续完整，工程量与竣工图一致方可列入结算。这些签证在施工的同时计算相应造价，以便有效避免事后纠纷。

5、进度款控制难点及重点

根据工程的实际进展情况，审查经现场监理复核后由施工单位上报的月工程量完成报表，对其工程量根据施工图纸和现场勘踏进行复核，对其价格根据其投标文件、招标文件、施工合同和相关的工程造价管理规定进行复核。

6、索赔控制难点及重点

（1）理清索赔原因，从而判断索赔是否成立

1)业主没有按合同规定的时问交付设计图纸数量和资料，未按时交付合格的施工现场等，造成工程拖延和损失。

2)工程地质条件与合同规定、设计文件不一致。

3)业主或监理工程师变更原合同规定的施工顺序，扰乱了施工计划及施工方案，使工程数量有较大增加。

4)业主指令提高设计、施工、材料的质量标准。

5)由于设计错误或业主、工程师错误指令，造成工程修改、工、窝工等损失。

6)业主和监理工程师指令增加额外工程或指令工程加速。

7)业主未能及时交付工程款。

8)物价上涨、汇率浮动，造成材料价格、人工工资上涨，承包商蒙受较大损失。

9)国家政策、法令修改。

10)不可抗力因素等。

11）其他因素

（2）索赔证据的收集要在工程施工过程中随时注意收集，做的提前预控，待到索赔事件发生后寻找依据，容易造成扯皮现象。

（3）索赔的流程要符合合同规定。

7、竣工结算控制难点及重点

（1）工程竣工结算前，应通过洽谈、协商的方式制定该工程项目的结算原则，达成一致意见，以便指导结算审核工作,保证结算审核工作的顺利进行；

（2）对于资料收集要齐全，如：建设施工合同、工程变更、签证、洽商记录、材料认质认价单等；

（3）结算审查工作中纠纷的存在不可避免，作为造价咨询服务单位，应把握好自己的角色，注意工作中纠纷的处理方式，充分掌握审查依据，对于核减内容要做到有理有据。

5.2有效的保证措施

1、资料收集及审核依据的确定是造价控制的基本保证

（1）概预算审核

·初步设计图、施工图

·承包方编制概预算成果

·地质评勘资料

·整理定额、造价信息及地方有关工程造价的文件

·建安造价的投资估算

·设计方案经济评价机关

（2）施工阶段

·承包合同及分包合同

·招标文件

·批准的施工组织设计或施工方案

·变更及签证资料

·过程影像资料

（3）结算审核

·工程验收报告

·招投标文件，中标通知书

·开工、竣工报告

·竣工图纸

·图纸会审，设计交底，工作预导单

·工程质量控制资料

·材料、设备管理资料

·施工日志、监理日志

·工程结算书、

·其他与结算相关的资料

2、概算审核控制办法及措施

（1）概算审核的目的有两个：一是检验初步设计是否按照项目总投资计划（批复的估算投资）进行了限额设计，设计内容及标准是否达到了委托人的要求；二是在设计内容及标准达到委托人要求的前提下，初步设计概算与项目总投资计划是否有较大出入，是否应对前期投资估算进行合理的调整；

（2）设计概算编制应内容全面、费用构成完整、计算合理；应按编制时建设项目所在地的价格水平编制，应考虑建设项目施工条件等因素对投资的影响；还应按项目合理工期预测建设期价格水平。考虑资产租赁和贷款的时间价值等动态因素对投资的影响；

（3）设计概算的编制与审核应依据《建设项目设计概算编审规程》CECA/GC 2－2007的有关规定进行；

（4）设计概算的审核应审核设计概算编制内容与要求的一致性；审核设计概算的费用项目的准确性、全面性和合理性；

（5）调整概算编制深度与要求、文件组成及表格形式同原设计概算，调整概算应对工程概算调整的原因作详尽分析说明，所调整的内容在调整概算总说明中要逐项与原批准概算对比，并编制调整前后概算对比表，分析主要变更原因。

3、预算审核控制办法及措施

（1）施工图预算审核编制依据的合法性、有效性和预算报告的完整性、准确性、全面性；

（2）根据施工现场实际情况，结合合理的施工组织设计进行编制。施工图预算应控制在已批准的设计概算投资范围内；

（3）单位工程施工图预算应采用单价法和实物量法进行编制；

（4）施工图预算的审核可采用全面审查法、标准预算审查法、分组计算审查法、对比审查法、筛选审查法、重点审查法、分解对比审查法等方法；施工图预算审查应重点对工程量、工、料、机要素价格、预算单价的套用、费率及计取等进行审查。

4、招标阶段控制办法及措施

（1）协助业主做好决策，参与招标方式的选择；

（2）招标要约的控制：招标要约的确定是招投标过程的重要组成部分，业主决策人造价控制的观念将直接被反映到招标文件上，反映到付款阶段、材料数额结算等招标要约中。因此，在要约中做好工程造价控制也是确保工程总投资效益最大化的关键所在。首先，招标时确定的工程报价、计价规则、运作方式等，都是竣工结算的重要依据；其次，招投标中询标的过程也是明确招标人造价控制思路的必要过程，是澄清实质性报价概念和纠正模糊价格的大好机会。因此，要本着“思想明确、原则一致、便于操作、相互可释”的原则，把造价控制贯穿于要约拟定的全过程，尤其要注意关注造价控制的动态管理；

（3）承包合同的审核：合同是约束工程双方的准绳，其文字是否严谨规范，与实现造价控制质量的好坏有直接关系。在招投标工作的末期，应加强招投标双方的沟通，参照招投标过程所约定的条件，考虑造价控制的通用、专用合同条件，编制一份内容完整、切实可行的工程合同。尽管在实际中，很多管理方和施工方会直接套用各种标准合同条件，但从成本控制的角度出发，还是要经过分析，制订出适合本工程特性和造价控制的具体方案，才能确保合同条款既能够合法、合理、有效，又利于工程造价控制。

5、施工阶段控制办法及措施

（一）工程款的审核与拨付

工程款使用计划在合理的施工组织设计及工程合同价款的基础上编制，编制内容与工程合同确定的工程款支付方式相一致。在设计或施工进度变化较大的情况下按需进行动态调整工程款使用，每月编制“工程款使用情况表”。

工程进度款拨付情况主要记录控制工程进度款出具工程进度款审核报告的情况。同时，附工程进度款审核报告。重点跟踪监督工程拨款超出进度、合同约定及其他规定拨付比例，及时制止并在当日内报告，收款单位是否与中标单位相符，否则，要及时制止并在当日内报告。为防止进度款拨付超出比例，应采取以下措施积极预防：

（1）按照合同规定的付款办法，对施工单位提出的拨付工程款申请数额认真核对，对工程质量未达到验收标准或未完成的工程量暂不付款或延期付款。

（2）审核施工单位编报的各项工程每月实际完成量，对虚报工程量、乱套定额和取费的项目，在审核指出，并校正。按照每月实际完成的工程量和投资额据实上报建设单位，作为拨付工程款的依据。

（3）对超出标底（预算）以外的设计变更和现场有关提高造价的签证，造价咨询单位用主动征求建设单位代表的意见，共同核实，经建设单位代表认可后予以签证。

（4）造价咨询单位按规定对已完工程量进行现场计量。在审查工程付款单之前，首先审核工程付款单中的工程量是否已经确认，工程质量是否已经过监理工程师确认，在工程质量和数量已经确认的基础上，在考虑是否还有遗留问题，在一切均被确定的情况下，才可以签署付款单。如果有任何遗留问题，必须在问题解决并得到证实后，才能签署付款单。

（5）对于变更签证造价咨询单位应主动采取行动，调查有关事件和记录，并采取措施使可能损失或索赔减至最小，判断索赔是否合理的主要依据是合同文件，以及造价工程师和监理工程师保存的全部记录资料。

最后项目负责人审核施工单位的“进度付款申请表”，签署付款凭证。

（二）项目工程的设计变更与审核

（1）工程变更价款的分析

1)变更理由是否充分，对只增加造价而不增加功能的变更要向委托人提出制止变更的建议。

2)对工程变更提出的单位要充分结合变更情况进行价值分析、造价分析，确定造价影响值。

（2）变更价款的计量与处理

变更项目完成后，及时准确的计量变更工作量，按照国家相关法规和合同的约定进行调整。

（3）工程洽商的处理

1）签证事项的相关来源清楚

2）签量不签价格

3）签量不签消耗

4）不能与合同相抵触

5）签单价不签总价

6）签量有明细计算公式及相关图纸。

（三）工程量实际完成计量审核

（1）承包人按专业条款的约定时间，提交当月(或节点)完成形象进度，监理工程师(或甲方代表)在规定的时间内核实已完工程量。对合同范围内的工程量和变更的工程量分别签证认可。

（2）承包人根据工程量检验认可的证明，编制当月(节点)的工程量完成统计报表(按合同要求)及月度(节点)工程价款结算书，提供进度款申请并附上与进度款审批有关的支持材料。报基建部门，由委托的造价咨询单位确认。

（3）对月度(节点)工程价款结算书进行审核，首先审核签证记录的真实性、合法性，然后核定确认工程量；审核工程所套定额或清单价是否与工程执行定额或清单子目相符，实物工程量与图纸不符、施工情况与施工合同不符、施工用料发生变化，必须获取必要的签证，对暂定价款、综合单价调整、变更进度款要根据合同中的规定，审核时据实调整。

（4）对审核结果由造价咨询单位出具审核意见。

（5）根据每月(节点)的实际付款填制工程款使用计划执行情况。

（四）综合单价的审核

（1）只是项目工程量改变时，按实计算工程量，并沿用项目的单价及计费原则和程式。工程量改变是指经发包人批准的施工图内容与招标图纸发生变化，引起工程量的变化(增加或减少)。

（2）只是项目用料(包括规格)改变时，只调整相应项目的主材费用，如主材单价没有该种材料，由承包人根据工程量清单相似或相近项目的报价水平报价并经监理、发包人审核确认，相似或相近项目指主要材料的品牌、型号、规格、厚度、质量等级、产地、种类、砼 (或砂浆)标号、配合比等发生变化，那么该项目的结算价按相似或相近项目的综合单价进行换算，换算时只计算主要材料价差及规费和税金。

（3）当项目的工程量及主要材料同时改变时，同时调整相应项目的工程量及主材费用，其计费原则不变。

（4）若工程量清单中没有的项目，则参照清单类似项目计价，没有类似项目的，参照预算定额计算直接费(或成本价)，工料机价格参照清单内价格，原清单内没有的价格执行施工当期信息价或监理、发包人确认价，管理费及利润的取费水平执行投标时报出费率或按未列项目(清单外项目)取费明细表的取费水平。

（五）索赔的审核及控制

（1）索赔的分类和计算

1)工期索赔计算

①直接计算法：干扰事件直接发生在关键路线上或一次性地发生在一个项目上，造成对总工期的延误，通过查看施工日志、变更指令等资料，直接计算延误工期，并将这些资料中记载的延误工期作为工期索赔额。

②网络分析计算法：是通过分析干扰事件发生前后的施工网络计划图，对比两种工期计算结果来计算索赔事件对工期影响的一种方法。

③比例计算法：干扰事件常常影响某些单项工程、单位工程或分部分项工程的工期，要分析他们对总工期的影响，可按影响工作占原合同价的比例，等比例计算索赔工期。

2)费用索赔计算

①分项法：是先对每个引起损失的索赔事件和各费用项目分别单独分析计算，最终求和得到总索赔额方法。

②总费用法：是当发生多次索赔事件后，这些索赔事件的影响相互纠缠、无法区分，则重新计算出该工程的实际总费用，在从这个实际总费用中减去中标合同价中的总费用，即为要求补偿的总索赔额算的基础上，去掉一些不确切的影响因素，对总费用进行相应的调整和修改，使索赔额的计算更加合理。

③人工费索赔额计算方法

1)增加或损失工时计算

①额外劳务人员雇用、加班人工费索赔=增加工时×投标人工单价

②闲置人员人工费索赔额=闲置工时×投标时人工单价×折扣系数(一般为0．75)

2)劳动生产率降低额外支出人工费的索赔计算

①实际成本的预算成本比较法。是用受干扰后的实际成本与合同中的预算成本比较，计算出由于劳动效率降低造成的损失金额。

②正常施工期与受影响施工期比较法。是分别计算出正常施工期内和受干扰时施工期内的平均劳动生产率，求出劳动生产率降低值，而后求出索赔额 人工费索赔额=计划工时×劳动生产率降低值正常情况下平均劳动生产率×相应人工单价。

（2）索赔报告的审核

完整索赔报告包括如下四个部分：

1)总论部分：概述索赔事项。

2)合同论证部分：叙述索赔的依据。

3)费用索赔或工期索赔的计算论证。

4)证据资料部分。

（3）尽量避免索赔事件

1)根据本工程的特点，在签订合同时，认证考虑每一项条款，合同条款明确，对可能提出索赔的事项消灭在萌芽之中；

2）索赔发生时，及时处理，减少索赔数额。

3)全面准确记录索赔事件全过程。

（六）造价偏差管理

（1）偏差预测：对项目进行中可能出现的偏差因素进行预测与分析。

（2）检查与计算：对项目一定进度条件下的造价进行计算与检查，得出检查当时条件下的造价。

（3）对比：对项目已完工程的预算造价与实际造价进行对比，发现造价偏差，计算出偏差值。

（4）分析：对比较的结果进行分析，确定偏差幅度并找出偏差产生的原因。

（5）纠偏：根据项目的具体情况和偏差分析结果，建议或采取适当的措施，使造价偏差控制在允许的范围以内或进行项目总造价目标的调整。

（七）材料、设备质量的审核和控制

在跟踪审计过程中也应该增强对工程质量控制的管理,特别是现场使用的材料、设备的规格型号是否与图纸相符。

（1）在进行跟踪测量时同时进行测量控制，详细测量场地平面控制网和主轴线，使整个场地内建筑物定位得到保证、施工测量精度准确；

（2）材料质量控制，在进行材料价格审核时同时进行材料质量的控制，如有材 料问题应及时通知相关单位进行处理；

（3）应对下列几种情况加强质量控制：

1） 对工程质量形成过程的各个工序进行全面分析，凡对工程的适用性、安全性、可靠性、经济性有直接影响的关键部

2） 对下道工序有较大影响的上道工序

3）对质量不稳定，经常容易出现问题工序，如墙面渗漏、柱脖缩颈等问题。

（八）隐蔽工程审查与记录

主要检查隐蔽工程的真实性、准确性。—是参与工程项目隐蔽工程的验收，检查是否按有关规定进行验收，核实实物工程量；二是土石方阶段要参与土石方成份及外运运距的确认，检查是否按有关规定进行认定，核实土石方成份及外运运距；三是审查隐蔽工程资料是否真实、准确、完整。

在隐蔽工程审查时要特别注意影像资料的提取保存，通过照相机、摄像机等设备进行资料留存，并将资料及时发给委托单位及建设单位，为以后最终的结算审计做好资料准备。

（九）重点部位的审查

（1）进场后立即对现场进行细致踏勘，留下开工前记录全貌影像资料；为今后审计工作做好准备；

（2）基础部位：基础部位施工时隐蔽工程较多，并涉及土石方的开挖和回填以及运距等，在此部位施工时，要注意影像资料的存档，现场的及时测量等工作，并形成书面材料汇报；

（3）钢筋工程：钢筋工程重点应审核钢筋的绑扎形式，钢筋的用量分析等，并对钢筋进行独立分析审核；

（4）混凝土工程：重点记录混凝土施工阶段，冬雨季的施工措施，以及防冻剂、抗渗剂等的使用情况记录；

（5）防水防潮工程：对防水防潮工程应重点记录防水形式，现场测量记录数据并形成书面材料；

（6）管线的安装、管沟的填埋；

（7）电缆线的敷设。

（十）设备及材料市场询价与控制

（1）根据《招标投标法》和《政府采购法》规定的范围、程序和要求进行设备、材料招标，审查采购是否按照公平竞争、择优择廉的原则来确定供应方；

（2）对设备、材料价格确认要从设备材料的种类、规格型号、质量、数量、生产厂家、付款方式、交货地点、运输方式、期限、总价、违约责任等条款规定是否齐全；

（3）提供设备、材料价格信息，做好过程询价和确认价格等工作；

（4）技术审核：规格、品牌、产地、质量等级必须经设计单位、工程监理单位和建设单位确认；

（5）价格确认：跟踪审计单位提供同一品牌不少于3家供货单位的产品价格，提出明确的参考价格意见后上报建设单位审定。

材料询价，跟踪人员在考察后必须进行价格分析写出书面考察报告，供建设单位决策使用。

（十一）参加建设单位的有关会议

及时参加建设单位的有关会议，并做好记录，拿出工作的实施方案，落实建设单位的工作意见，保障建设单位工作有序进行。

6、结算审核阶段控制办法及措施

（一）咨询办法

由于工程规模、特点及要求的繁简程度不同，施工企业的情况也不同，因此需选择适当的审核方法，确保审核的正确与高效。结算审核方法主要有全面审查法、重点审查法、分解对比审查法、用标准预算审查法、筛选法和分组计算法。因本项目为前期项目施工过程造价控制再进行到结算编制审核阶段，所以本项目采用全面审查法，将结算编制和结算审核融入一体。

在工程结算编制及审核时，要坚持以现行计价规范及相关规定为依据，按照施工合同和招投标文件的规定，根据竣工图纸，结合现场签证和设计变更等进行编制及审核。

（1）搜集、整理好结算所需资料 工程竣工资料的真实、完整、合法性直接关系到审核工程价款的正确与否。所以要求对送审的工程结算资料的完整性和符合性进行全面的审查，严格审查资料是否真实有效，手续是否齐全。其次，要以合同约定为结算审核的核心依据。要精读合同条款，明确计价方式、价差调整办法、结算方式，重点关注合同条款中是否明确如现场发生签证或设计变更引起新增工程量项目的处理方法等，做到心中有数，思路清晰。

（2）深入施工现场，全面掌握工程动态 结算审核不能只是对图纸和工程变更的计算审核，还要深入现场，细致认真的核对，确保工程结算的质量。要掌握工程动态，了解工程是否是按图纸和工程变更施工，是否有的洽商没有施工，是否有实际未施工的项目内容没有变更通知，是否有在变更的情况。如发现问题，出现疑问，必须到现场逐一核实。

（3）工程量的审核：工程量是一切费用计算的基础，工程量的真实性及准确性对工程造价的影响很大，因此工程造价审核的重点首先应放在工程量的审核上。实施审核时，要在熟练掌握工程量计算规则的基础上熟悉施工图纸，全面了解工程变更签证。审核工程量时应审查有无多计或者重复计算，计算单位是否一致，是否按工程量计算规则计算等。

（4）现场签证的审核：现场签证往往是承发包双方争议最多，也是最容易出问题的地方。对于现场签证审核应遵循两个原则：一是客观性原则，不仅要审查有无承发包双方的签字与意见，而且要审查签字、意见的真实性；二是整体性原则，应把签证事项放入整个工程的大环境中加以考虑，避免工程量的重复计算。

（5）材料的审核：对材料进行审核时，主要审查有无价格不实，主要材料特殊材料的定额用量是否按图纸和定额标准计算，是否提高材料损耗等。对那些可以据实调整的材料，应直接审查施工企业的原始票据，特别是对价值较大的工程，材料更要加强审核力度。对施工期限较长的工程，材料价格浮动较大，要重点审核是否根据施工合同规定的材料价格调整办法进行结算。

（6）定额套用的审核：首先要审核定额的选用、项目套用是否正确、合理。套用定额分为直接套用与换算套用。对直接套用的审核，审核套用定额有无就高不就低或多套定额的问题；对换算套用要审查是否按规定进行换算几换算方法是否合理、正确。最后审查是否存在忽略定额综合解释，不根据说明换算系数等情况。

（7）措施项目、其他项目费的审核：该部分审核重点有：一是措施项目费是否按照合同约定调整。例如措施项目费，有的合同约定除因混凝土工程进行调整，相应模板工程量进行调整外，其他措施项目费用固定不变。二是其他项目费用中的暂定金额在结算时是否扣除。

（8）取费的审核：取费是按照工程类型，分专业确定的。进行审核时，应首先熟悉施工合同，协议，对工程类别进行核定；其次应仔细研究费用定额及相关取费文件，并结合实际情况加以审查；最后审核建筑工程费用的计算过程，重点是审核各项费用在计算时所确定的基数，税金费率套用是否正确等。

（9）变更项目价格审核：工程单价，尤其是变更项目的单价应按照合同相关约定进行调整，若没有相关约定，可惨照以下原则确定：第一、合同中已有适用于变更工程的价格，按合同已有的价格变更合同价款。第二、合同中只有类似于变更工程的价格，可以参照类似价格变更合同价款。第三、合同中没有适用或类似于变更合同工程的价格，由承包人提出适当的变更价格，经工程师确认后执行。

（10）人工、材料价差及材料暂估价调整的审核：首先要精读合同，明确价差的调整范围、幅度及方法；其次要重点核查调整价差所报工程量的准确性。

（11）经济指标分析：在每一项工程结算审核完成后，要对该项目进行造价指标分析，将其每平米单方造价于相似工程进行对比分析。通过对比分析，既可总结提高自己，同时也可发现问题。如果发现有较大的差异，就要查明原因，材料档次不同的原因，基础不同的原因，时间差异上价格的原因，政策变动造成的原因等。

第六章 资金使用计划

项目资金使用计划，可以使成本管理工作规范化，程序化，进而优化施工组织设计，降低资金投入峰值，完善项目管理。

6.1资金使用计划

1、资金使用计划包含以下6个内容：

（1）发承包合同、材料设备采购合同的合同价

（2）合同计划开工日期，计划完工日期，计划总工期

（3）累计支付金额，尚需支付金额

（4）工税款支付金额计划

（5）竣工验收完成支付金额

（6）质保金

2、编制依据：施工合同和批准的施工组织设计。

3、编制要求：应与计划工期、预付款支付时间、进度款支付节点、竣工结算支付节点等相符，根据工程量变化、工期、建设单位资金情况等定期或适时调整。

6.2工程进度及成本双控制

项目管理进度直接影响工期长短，能够对成本产生影响，每个项目通常情况下会有一个最佳施工团队，假如工期在非常紧急的情况下，会需要增加相应的施工量，则需要采取措施对其进行解决，比如加班和高价购进料，或者高价雇用更多的劳务人员来赶工，甚至高价租用设备等。这些举措当然会使得工程成本增加，在进度管理的安排比必要工期要少的时候，成本会出现比较明显的上升。相反，进度安排管理时间比最佳安排长的时候，成本也要随之增加。在这种情况下，最佳工期就是在最低成本的前提下工作的持续时间，在项目施工期计算最低成本时，务必要对实际的持续时间分布状态进行确定，同时要最接近能够实现的成本最低值。在一定时期内完成的工作量必须明确，这一点如果缺乏限制和明确，成本必定会在工期变动的情况下出现相应的加大。

1、制定成本管理措施，定期进行成本核算；

2、依据承包合同中工程款支付方式，分解出支付计划，为资金的储备，付款提前做准备；

3、资金风险控制：

（1）进度变化

本工程进度非常紧，出现进度变化会使工期延长，由此导致工程款支付金额计划的变更，资金支付的高低峰值会出现变化，国家资金拨付总体计划有可能无法实现。出现此变化，将密切结合现场管理，通过组织措施、技术措施、合同措施等方向及时调整。

（2）材料价格上涨

针对可能出现的材料价格上涨，应对的措施为提前做好订货及合同签订工作，并可考虑在开工前即与材料供应上协商签订合作意向书，先行落实单价及备货工作。并在预算与成本计划中考虑此项风险费用。

（3）工程变更导致工程款增加

本工程因工期紧，会出现边施工边设计状况，工程变更将是很常态，则发包方要做好资金的预储备能力，应时由此导致的工程款增加

咨询方严控变更的增加费，参与变更方案的选择，从而降低工程造价发生过大增加。

（4）不可预见风险

不可遇见风险包括地质情况变化，出现不可抗力事件，汇率调整等风险。

项目资金使用计划中需要考虑不可预见风险，特别在基础工程施工阶段会发生地质情况变化引起的风险费，在雨季施工时会发生不可抗力事件。

（5）按施工进度对成本进行动态管理，形成动态管理表格：

工程造价动态管理与控制表

第七章 监督承诺

7.1接受主管部门指导和监督

在整个咨询服务过程中，接受建设工程主管部门指导和监督。按相关规定，主动并及时向其汇报咨询工作进展情况。

7.2接受业主归口部门指导和监督

在整个咨询服务过程中，接受业主归口部门指导和监督。依据业主的管理规定，主动并及时向其汇报咨询工作进展情况

7.3违约罚则

如有违约，自愿接受记不良行为记录，并上网公示，并愿意承担因此产生的一切法律责任。

投标人：

法定代表人或其委托代理人：

2017年 4月 10日

第八章 保密承诺

8.1保密承诺

本工程为铁路专有项目，有关建设方均存在有专项保密要求，为保证工程建设各方利益及工程顺利开展，我公司承诺：保守客户的技术和商务秘密，客户事先允许和国家另有规定除外。

8.2违约罚则

如由此造成对相关方损失，按照管理权限，依据有关法律和规定处理，涉嫌犯罪，移交司法机关追究刑事责任；造成经济损失的，应予赔偿。

投标人：

法定代表人或其委托代理人：

2017年4月 10日

第九章 调控承诺

9.1根据招标人工程进展情况对工程施工阶段全过程工程造价控制任务的分配、调整以及时有效要求的承诺

本工程为EPC项目，从设计阶段介入，根据工程进展情况分有现场和非现场咨询工作，概预算审核和结算审核阶段参与咨询人员密集，施工阶段人员分散。

我公司承诺：工程进展情况对工程施工阶段全过程造价控制任务的分配，调整以及时效满足招标人及工程进度需要。

9.2违约罚则

如因我方未及时根据工程进展情况，及时分配、调整造价控制任务，造成工程进度拖延，我方愿接受1000元/天处罚。

投标人：

法定代表人或其委托代理人：

2017年 4月 10日

第十章 服务承诺

10.1拟派人员长期固定在服务所在地承诺及罚则

本项目拟派一名咨询员长期固定在服务所在地，同时派一名造价师作为现场负责人，每周定期在现场。如未派人员长期固定在现场，我公司将接受对公司员工的500元/月处罚。

10.2拟派负责人和咨询工程师不更换承诺

投标书中承诺的项目负责人和造价师，除因死亡、中标后患重大疾病不能胜任工作及发包人要求更换的原因外，不更换；更换项目负责人或项目组其他人员，除了必须取得招标人同意外，其更换后的项目负责人或项目组其他人员资格不得低于招标文件的要求。

投标人：

法定代表人或其委托代理人：

2017年 4月10日