證券代碼：603139 證券簡稱：康惠製藥 公告編號：2020-013
本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，並對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。
重要內容提示：
委託理財受託方：商業銀行、證券公司、信託公司等金融機構。
委託理財的額度期限：陝西康惠製藥股份有限公司（含全資及控股子公司，以下簡稱“公司”）擬使用最高額不超過22,000萬元人民幣的閒置自有資金購買理財產品，使用期限自公司董事會審議通過之日起不超過12個月，在此額度及期限內，資金可循環滾動使用。
?委託理財投資類型：投資安全性較高、流動性較好、風險較低的理財產品。
?履行的審議程序：公司於2020年4月21日召開第四屆董事會第四次會議、第四屆監事會第四次會議，會議審議通過《關於使用閒置自有資金購買理財產品的議案》。公司監事會、獨立董事分別對此事項發表了同意的意見。該事項無需提交公司股東大會審議。
一、使用自有資金委託理財概況
（一）委託理財目的
為提高資金使用效率，合理利用閒置自有資金，在不影響公司主營業務正常開展，確保公司經營資金需求和資金安全的情況下利用閒置自有資金購買理財產品，增加公司收益，為公司和股東謀取較好的投資回報。
（二）資金來源
本次委託理財的資金全部為公司閒置自有資金。
（三）委託理財產品的基本情況
1、投資額度期限
公司擬使用最高額不超過22,000萬元人民幣的閒置自有資金購買理財產品，使用期限自公司董事會審議通過之日起不超過12個月，在此額度及期限內，資金可循環滾動使用。
2、投資產品範圍
公司將嚴格控制風險，將使用閒置自有資金投資安全性較高、流動性較好、風險較低的理財產品（包括但不限於銀行、證券、信託或其他金融機構發行的理財產品）。
3、投資決議有效期
上述投資額度自董事會審議通過後12個月內有效，公司可在上述額度及期限內滾動使用投資額度。
4、實施方式
經董事會審議通過後，授權董事長在額度範圍內行使該項投資決策權，並由各公司管理層簽署相關協議文件，具體由各公司財務負責人組織實施。公司購買的理財產品不得用於質押。
5、信息披露
公司每次在進行購買理財產品後將履行信息披露義務，包括該次投資上述產品的額度、期限、收益等。
6、關聯關係說明
公司在投資理財產品時與相關主體如發行主體不得存在關聯關係。
二、投資風險及風險控制措施
公司按照決策、執行、監督職能相分離的原則建立健全理財產品投資的審批和執行程序，確保理財產品投資事宜的有效開展和規範運行，保證資金安全。擬採取的具體措施如下：
1、公司財務部相關人員將及時分析和跟蹤理財產品投向、項目進展情況，如評估發現存在可能影響公司資金安全的風險因素，將及時採取相應的措施，控制投資風險。
2、公司審計部門、獨立董事、監事會有權對資金使用情況進行監督與檢查,必要時可以聘請專業機構進行審計。
3、公司財務部須建立臺賬對購買的理財產品進行管理，建立健全會計賬目,做好資金使用的賬務核算工作。
4、實行崗位分離操作：投資業務的審批、資金入賬及劃出、買賣(申購、贖回)崗位分離。
5、公司將依據上海證券交易所的相關規定，在定期報告中披露報告期內理財產品投資以及相應的損益情況。
6、額度內的資金只能用於購買安全性較高、流動性較好、風險較低的理財產品。
三、對公司日常經營的影響
（一）公司最近一年又一期的主要財務指標
單位：萬元
截止2020年3月31日，公司資產負債率6.05%，公司不存在負有大額負債的同時購買大額理財產品情形。公司使用閒置自有資金購買理財產品不會對公司未來主營業務、財務狀況、經營成果和現金流量等產生重大影響。
（二）對公司的影響
公司在確保日常經營和資金安全的前提下，經充分的預估和測算，公司以暫時閒置自有資金購買理財產品，不影響公司的日常運營資金需求和主營業務的正常開展。利用暫時閒置自有資金購買理財產品，獲得一定的投資效益，增加公司收益，為公司股東謀取更多的投資回報，符合公司和全體股東的利益。
（三）會計處理方式
根據《企業會計準則第22號——金融工具確認和計量》的規定，公司將購買的理財產品在資產負債表中列示為“交易性金融資產”，其利息收益計入利潤表中的“投資收益”，具體以審計結果為準。
四、截至本公告日，公司最近十二個月使用自有資金委託理財的情況
截至本公告日，公司使用閒置自有資金購買理財產品的餘額為5,400萬元。
單位：萬元
五、獨立董事意見
公司獨立董事認為：在符合國家法律法規、保障資金安全及確保不影響公司正常生產經營的前提下，公司擬使用不超過22,000萬元的閒置自有資金購買理財產品，可以獲得一定的投資收益，符合公司和全體股東的利益，不存在損害公司及全體股東，特別是中小股東利益的情形。
六、監事會意見
監事會認為：在不影響公司正常經營的情況下，公司使用不超過22,000萬元的閒置自有資金購買期限不超過12個月的理財產品，有利於提高公司資金使用效率，增加投資收益。該事項決策程序符合法律法規和公司的有關規定，不存在損害公司及全體股東利益的情形。
特此公告
陝西康惠製藥股份有限公司董事會
2020年4月23日
