信贷与企业如同姻缘，贷款之前银行百般挑剔，这不行那不行，一朝贷款放出如同出嫁了，变成了别人家说了算。使用权一转移，控制权虚了难管了。如果企业品质好，则和睦相处相安无事，贷款的持续将这门婚姻延续下去；如果企业信用差，贷款嫁错了郎就得听天由命，双方的争执直至诉讼退出。而监管的板子只打银行，追究责任人，谁叫你不尽职找个差企业？谁叫你不专业看不清风险？谁叫你不早发现提前退出？事后既成事实的风险都是失职失误的依据。好客户是好姻缘、好伙伴，可靠可信、合作互利、牵手共赢。但优秀客户太少，他们是市场的佼佼者，依靠长期不断地发掘遴选、培育积累而成。如今的市场中，找到合适的对象不易，借款前的企业行为举止如同绅士般，借款后恶习暴露对簿公堂。审贷标准不依据企业的表情表态，不看身份衣着及关系，而是看其经营行为、财务绩效、交易关系、市场实力和诚信品质。因此，审视、挑选、淘汰客户成为银行日常最为重要的工作，是信贷成败的核心事项。信贷难难在完美可信的客户少极了，如同美人般不多。从一般结构估测，一家银行至多只有1～2成是好客户，7成是一般客户，较差的客户也有1成。那怕净资产实力强的好户，也并非能让你睡得安宁，不时会冒出提出各种各样的难题和条件，且他们高居于市场很难省心，各家银行的争夺火上浇油。其他一般的客户就麻烦不断了，在市场折磨下的企业饱经风霜缺陷多，充满着危机感。能不尽职挑选客户吗？信贷可不是施舍，它是资本盈利的手段。怎么挑选客户？但依据信贷审批条件和理论按图索骥不行，那是本本主义，华而不实极易上当受骗；只能一层层地揭开装饰和盖头，揭示它符合信贷逻辑的风险真容。其实，优劣客户只隔一张纸，捅破就见到了真伪。几十年的信贷经历，使我从来不信企业报表的真实性，对国企如此，民企更加如此，市场的企业都如此。以为报表是发放贷款依据，以为能分析报表就是分析师，那太幼稚书生气了。报表只是一件外衣，企业风险的魂灵深藏在层层的包装里面，不信它才能揭示它的虚伪性。按照报表的数据、公式认定的贷款自然轻易地陷入企业预谋的逻辑。东部大城市的一位行长告诉我，税务局的干部跟他说，只有很少几家企业给银行的报表与给税务的报表相同。可能说的夸张了一些，至少告知报表不可轻信。揭示风险，实时地收集市场信息去验证和更新报表的数据，正是当今商业银行的软肋。银行缺少这种机制，没有专门的人才、部门做这件事，不能保证信息真实性，就不能捅破那薄薄的一张纸。这样，认不出企业的好坏，使贷款处在风险朦胧之中。好客户在哪里？不在高大上的招牌广告后面，不在企业家的出镜率，不在苦心修饰的报表数字里面，而是在市场交易的流水数据、各种披露未披露的信息动态之中，去伪存真、去粗存精、由此及彼、由表及里去筛选寻找判定，去揭示分析，找到心合意投的合作伙伴。
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