特別說明：我司通過對2000多家企業訪談，600多家企業債務重組，歷時8年智慧的碰撞與實踐經驗的積累，深度剖析了企業最真實的經營困局、最需要解決的問題、最應該採取的策略。為了讓廣大民營企業家更加深入瞭解我司債務危機化解&產業資源整合業務，特將幾個經典案例列出供企業家閱讀。為保護客戶隱私，案例隱去企業具體名字，望讀者理解。
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（一）企業背景：
該集團是一家集設計、研發、生產、銷售及配套服務於一體的專業經營鈑金機械製造的生產型企業，創建於上世紀80年代初，在國內建有三大製造基地；主要產品有剪板機、折彎機、集裝箱製造成套設備、折邊機、壓筋機、圓風管等專用機械設備，其產品廣泛應用於冷暖通風、鐵路、建築、船舶車輛、軍工等領域。
近年來，伴隨著機械行業整體利潤下滑，行業整體的不景氣導致集團整體收賬難，重資產發展的弊病又日漸暴露。2017年8月，該集團找到我們時基本情況如下：
1. 資產情況
該集團共九處土地及房產，賬目價值25692萬元，均已抵押；機器設備：賬目淨值20527.9萬元，其中16718.7萬元機器設備已抵押；存貨：賬目價值8668.99萬元，其中3727.97萬元已抵押。除此之外，集團應收賬款、其應收賬款、其他應收款、預付賬款基本已屬壞賬。
2. 負債情況
集團共有負債97523.78萬元，銀行負債共計58028.03萬元，由集團資產抵押及兄弟公司擔保；民間借貸共計8245.75萬元，其餘為當地國有公司借款。
3. 經營情況
截止2017年8月，集團整體平均毛利率僅為7.01%，集團虧損 45,455.99 萬元，虧損的原因主要是資金鍊斷裂導致的產能不足以及財務成本高昂。
（二）重組方案
根據該集團的現狀，中和正道團隊為其量身定製重組戰略，及時保護集團的市場，穩定集團團隊，在維護造血能力的基礎上，積極爭取政府、銀行、債權人、法院的支持，通過全方位重組，最終走出危機。
（三）解救措施
1.經營方面
為集團設立合法的新平臺，合理嫁接集團的團隊、技術、市場等優勢資源，保護集團主營業務，由新平臺委託原企業加工生產的模式，租賃原集團的資產進行生產。
2.資產保護及贖回
通過對抵押的資產設置障礙，獲得資產的首封權，從而降低資產拍賣價格，並由新平臺重新購得生產所需核心資產，我公司為其墊付70%的拍賣款。
3.負債應對及化解
（1）銀行債務
針對5.8億元的銀行債務，爭取政府支持，由政府主導同債權銀行協調，其中12筆、共計4.15億元的債務，銀行同意以資產包方式打折處理，平均折扣約5.5折；剩餘部分債務的抵押資產市場價均大於抵押額，以出售資產抵債的形式予以化解。
（2）民間債務
集團共有民間債務8245.75萬元，共涉及6名債權人，通過協商，爭取債務減免，剔除非法利息，最終以平均6折鎖定債務，分2年共24期償還。
（3）國有公司借款
集團共有31250萬元國有公司借款，通過爭取政府從中協調，債權公司同意以稅收返還方式解決該筆借款。
（4）供應商借款
集團共有3000萬元的供應商欠款，其中欠款金額較大，且已不合作的供應商債務，暫時停止支付，其餘供應商債務以打折、分期付款的形式由新平臺逐步償還，最大程度保護新平臺現金流。
（四）解救成果
通過近半年的充足，集團的主營業務得以為繼，整體生產重回正軌，債權人情緒穩定，已在18年初實現扭虧為盈。
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