本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏,並對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。
重要內容提示:
●債權登記日:2019年11月18日
●債券付息日:2019年11月19日
唐山三友化工股份有限公司(以下簡稱“發行人”或“公司”)於2019年11月19日發行的2018年公司債券(第二期)品種一(以下簡稱“本期債券”)將於2019年11月19日支付自2018年11月19日至2019年11月18日期間的利息。根據本公司《唐山三友化工股份有限公司公開發行2018年公司債券(第二期)募集說明書》有關條款的規定,現將有關事項公告如下:
一、本期債券基本情況
1、債券名稱:唐山三友化工股份有限公司 2018 年公司債券(第二期) 品種一。
2、債券簡稱:18三友03
3、債券代碼:155030
4、發行規模:本期債券發行總額為人民幣6億元。
5、債券期限:債券期限為5年,附第3年末發行人上調票面利率選擇權及投資者回售選擇權。
6、債券年利率、計息方式和還本付息方式:
本期債券票面利率為4.75%,發行人有權決定是否在本期債券存續期的第3年末上調本期債券後2年的票面利率。
本期債券採用單利按年計息,不計複利。每年付息一次,到期一次還本,最後一期利息隨本金的兌付一起支付。
7、起息日:2018年11月19日。
8、付息日:
本期債券的付息日為2019年至2023年每年的11月19日,若投資者行使回售選擇權,則回售部分債券的付息日為2019年至2021年每年的11月19日(如遇法定節假日或休息日,則順延至其後的第1個交易日;順延期間付息款項不另計利息)。
9、本金兌付日:
本期債券的到期兌付日為2023年11月19日,若投資者行使回售選擇權,則回售部分債券的兌付日期為2021年11月19日(如遇法定節假日或休息日,則順延至其後的第1個工作日;順延期間兌付款項不另計利息)。
10、利息登記日:債券存續期間,自2019年起每年11月19日之前的第1個工作日為本期債券的利息登記日。
11、擔保情況:本期債券無擔保
12、信用級別: 2019年6月,聯合信用評級有限公司對公司及本期債券最近一期跟蹤評級結果為:維持公司主體長期信用等級為“AA+”,評級展望維持“穩定”;維持本期債券債項信用等級為“AA+”。
13、債券形式:實名制記賬式公司債券。
14、上市時間和地點:2018年11月30日在上海證券交易所上市交易。
15、登記、託管、委託債券派息、兌息機構:中國證券登記結算有限責任公司上海分公司(以下簡稱“中證登上海分公司”)。
二、本次付息方案
本期債券票面利率為4.75%。每手“18三友03”(面值1,000元)實際派發利息為47.5元(含稅)。
三、本次付息債權登記日和付息日
1、債權登記日:2019年11月18日
2、債券付息日:2019年11月19日
四、本次付息對象
本次付息對象為截止2019年11月18日上海證券交易所收市後,在中證登上海分公司登記在冊的全體“18三友03”債券持有人。
五、本次付息方法
1、本公司與中證登上海分公司簽訂委託代理債券兌付、兌息協議,委託中證登上海分公司進行債券兌付、兌息。如本公司未按時足額將債券兌付、兌息資金劃入中證登上海分公司指定的銀行賬戶,則中證登上海分公司將根據協議終止委託代理債券兌付、兌息服務,後續兌付、兌息工作由本公司自行負責辦理,相關實施事宜以本公司的公告為準。公司將在本期兌息日2個交易日前將本期債券的利息足額劃付至中證登上海分公司指定的銀行賬戶。
2、中證登上海分公司在收到款項後,通過資金結算系統將債券利息劃付給相應的兌付機構(證券公司或中證登上海分公司認可的其他機構),投資者於兌付機構領取債券利息。
六、關於投資者繳納公司債券利息所得稅的說明
1、關於向個人投資者徵收企業債券利息所得稅的說明
根據《中華人民共和國個人所得稅法》以及其他相關稅收法規和文件的規定,本期債券個人(包括證券投資基金)投資者應繳納公司債券個人利息收入所得稅。本期債券利息個人所得稅將統一由各兌付機構負責代扣代繳並直接向各兌付機構所在地的稅務部門繳付。
本期債券的個人利息所得稅徵繳說明如下:
(1)納稅人:本期債券的個人投資者(包括證券投資基金);
(2)徵稅對象:本期債券的利息所得;
(3)徵稅稅率:按利息額的20%徵收;
(4)徵稅環節:個人投資者在兌付機構領取利息時由兌付機構一次性扣除;
(5)代扣代繳義務人:負責本期債券付息工作的各兌付機構。
2、關於向非居民企業徵收企業債券利息所得稅的說明
根據2018年11月7日發佈的《關於境外機構投資境內債券市場企業所得稅增值稅政策的通知》,自2018年11月7日起至2021年11月6日止,對境外機構投資境內債券市場取得的債券利息收入暫免徵收企業所得稅和增值稅。上述暫免徵收企業所得稅的範圍不包括境外機構在境內設立的機構、場所取得的與該機構、場所有實際聯繫的債券利息。
3、其他投資者繳納公司債券利息所得稅的說明
對於其他投資者,債券利息所得稅自行繳納。
七、本期債券相關機構
1、發行人:唐山三友化工股份有限公司
辦公地址:河北省唐山市南堡開發區三友辦公大樓證券部
聯繫人:徐小華、王國平
聯繫電話:0315-8519078,8511642
傳 真:0315-8519109
2、主承銷商/債券受託管理人:招商證券股份有限公司
註冊地址:深圳市福田區福田街道福華一路111號
聯繫人:王偉
聯繫電話:010-57783111
傳 真:010-57783020
3、託管人:中國證券登記結算有限責任公司上海分公司
地址:上海市浦東新區陸家嘴東路166號中國保險大廈34層
聯繫人:徐瑛
聯繫電話:021-68870114
郵政編碼:200120
特此公告。
唐山三友化工股份有限公司
董事會
2019年11月13日
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