本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，並對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。
重要內容提示：
委託理財受託方：上海浦東發展銀行股份有限公司（簡稱浦發銀行）、中國銀行股份有限公司（簡稱中國銀行）、交通銀行股份有限公司（簡稱交通銀行）
委託理財金額：累計人民幣9.50億元
委託理財產品名稱：上海浦東發展銀行利多多公司JG1003期人民幣對公結構性存款（180天）、中銀保本理財人民幣按期開放理財產品（2份）、交通銀行蘊通財富定期型結構性存款176天
委託理財期限：各產品均不超過12個月
履行的審議程序：2019年4月25日公司第五屆董事會第十五次會議、第五屆監事會第十次會議分別審議通過《關於公司2019年度現金管理額度的議案》，公司獨立董事發表了獨立意見，2019年6月6日公司2018年年度股東大會審議批准《關於公司2019年度現金管理額度的議案》。
一、理財產品贖回情況
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二、本次委託理財概況
（一）委託理財目的
提高暫時閒置自有資金的使用效率和收益
（二）資金來源
暫時閒置的自有流動資金
（三）委託理財產品的基本情況
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（四）公司對委託理財相關風險的內部控制
公司在資金管理上，要求在確保不影響公司正常運營與項目建設並保證資金的流動性和安全性的基礎上，合理使用自有閒置資金進行委託理財，通過適度理財，提高資金使用效率，並獲得一定的投資收益，為公司股東謀取更多的投資回報。
本次購買理財資金為公司暫時閒置自有資金，購買理財前已充分考慮理財持有期內公司運營資金需求，評估了理財產品的風險和公司自身的風險承受能力，根據自身的風險評估情況認購相應風險等級或更低風險等級的理財產品，以確保資金鍊運營安全，符合公司內部資金管理要求；本次購買理財額度控制在股東大會批覆和授權限額之內，購買審批流程符合公司內部審批和管理制度規定。
三、本次委託理財的具體情況
公司購買上述銀行理財產品使用的資金均為自有資金，不需要提供履約擔保，支付方式均為貨幣資金，資金投向均為銀行理財資金池、債權類資產；公司按照合同約定的預期年化收益率取得理財收益並收回本金，上述銀行不再單獨向公司收取理財業務管理費用；理財基本情況見“二、本次委託理財概況（三）委託理財產品的基本情況”。
（一）委託理財合同主要條款
1、浦發銀行
（1）合同簽署日期
2019年11月26日
（2）提前終止權
客戶無權提前終止（贖回）本產品；浦發銀行有權按照實際投資情況，提前終止本產品，在提前終止日前2個工作日內在營業網點或網站或以其它方式發佈信息公告，無須另行通知客戶。
（3）清算交收原則
產品成立日：2019年5月8日
開放日及開放時間：自產品成立日（不含當日，產品成立日不能開放購買）起的每個工作日為開放日。開放日的9:00至17:00為開放時間，但浦發銀行有權根據情況調整開放日或者開放日的開放時間。
申購及申購確認日：客戶可於開放日的開放時間內提交申購申請，T日申購，T+1日浦發銀行扣款並確認，T+1日若浦發銀行扣款成功並確認即為申購確認日。（T日、T+1日均為工作日）
投資期限：180天
投資到期日：認購/申購確認日（不含當日）後第180天（如本產品被浦發銀行宣佈提前終止，該提前終止日被視為投資到期日）
投資兌付日：投資到期日當日兌付投資本金及收益。如遇節假日則順延至下一工作日，同時投資期限也相應延長。
（4）產品預期收益率（年）
如果在產品觀察期的產品掛鉤指標始終低於或等於5%，則產品預期收益率為3.80%/年；如果在產品觀察期的產品掛鉤指標曾高於5%，則產品預期收益率為3.90%/年。
產品掛鉤指標：倫敦銀行間美元一個月拆借利率（USD 1M LIBOR），當日倫敦時間上午11:00公佈。
產品觀察日：投資到期日前第二個倫敦工作日。
（5）產品收益
本產品為保本浮動收益型產品，浦發銀行確保客戶本金100%安全及最低收益率，到期一次性返還產品存款本金並按約定返回相應產品收益。
預期收益＝產品本金×到期收益率×計息天數÷360；其中，計息天數＝起息日至到期日期間，整年數×360＋整月數×30＋零頭天數，算頭不算尾。
（6）違約責任
本合同任何一方違約，應承擔違約責任，賠償守約方因此造成的實際經濟損失。
（7）投資對象
主要投資於銀行間市場央票、國債金融債、企業債、短融、中期票據、同業拆借、同業存款、債券或票據回購等，以及掛鉤利率的期權產品。
2、中國銀行
（2）認購
投資者應在中國銀行開立資金賬戶，該資金賬戶是投資者認購理財產品時，中國銀行扣劃理財本金的資金賬戶。投資者應在上述資金賬戶中預留足夠的理財本金，預留資金不足的，視為認購無效。投資者向中國銀行申請認購理財產品並取得中國銀行確認後，中國銀行從投資者資金賬戶中扣劃相應理財本金。如果投資者的資金賬戶發生變更的，以中國銀行在支付理財收益或返還理財本金前收到的最後一份書面變更通知中的資金賬戶為準。中國銀行按照《產品證實書》於收益起算日扣劃投資者資金賬戶中的理財本金。
（3）贖回和提前終止
本理財產品存續期內，投資者無權單方面主動決定提前終止，只可在各開放日贖回本理財產品，但僅限全額贖回。中國銀行有權按照本理財產品資金運作的實際情況，單方面主動決定提前終止本理財產品。如中國銀行需要提前終止本理財產品，將至少提前2個工作日（含）予以公告。
（4）理財本金和理財收益
①投資者在開放日贖回本理財產品或持有本理財產品至最後一個約定開放日、或者本理財產品被中國銀行提前終止時，中國銀行保證投資者本金安全，並保證投資者從收益起算日至提前終止日或贖回日之間均按本產品說明書及《產品證實書》約定的收益率計算相應收益。
②各收益期理財收益計算基礎：A/365，即計算收益時，一整年按照365個日曆日計算，收益期按照實際天數計算，算頭不算尾。
③各收益期理財收益計算公式：各收益期理財收益 =該收益期理財本金×收益率×該收益期實際天數÷365
④節假日調整方式：收益起算日、開放日、提前終止日、贖回日、理財本金返還日和收益支付日如遇中國法定節假日，調整方式為“延後”，即延後至節假日後的第一個工作日，不管該工作日是否落入相同或不同的日曆月份。理財收益計算調整方式為“跟隨調整”，即“延後”適用於當期收益的計算。
⑤本理財產品最不利情形是：本理財產品存續期間被中國銀行提前終止，投資者按照本理財產品說明書約定獲得從產品收益起算日到提前終止日之間的收益和全部理財本金。
（5）理財收益支付和理財本金返還
本理財產品提前終止或被投資者贖回時，中國銀行一次性支付投資者所有收益期累計的理財收益並返還全額理財本金，相應的提前終止日或贖回日即為收益支付日和理財本金返還日。
（6）理財產品投資範圍、投資種類及比例
本理財產品募集資金由中國銀行統一運作管理，投資對象包括：國債、中央銀行票據、金融債；銀行存款、大額可轉讓定期存單（NCD）、債券回購、同業拆借；高信用級別的企業債券、公司債券（含證券公司短期公司債券）、短期融資券、超短期融資券、中期票據、資產支持證券、非公開定向債務融資工具；投資範圍為上述金融資產的券商資產管理計劃、基金公司資產管理計劃和信託計劃；以及法律、法規、監管規定允許範圍內的其他低風險高流動性的金融資產。其中債券資產投資比例為0-80%；同業拆借、債券回購、銀行存款、大額可轉讓定期存單、券商資產管理計劃、基金公司資產管理計劃和信託計劃等金融資產投資比例為10%-90%。中國銀行可根據自行商業判斷，獨立對上述投資比例進行向上或向下浮動不超過十個百分點的調整。
3、交通銀行
（1）合同簽署日期
2019年12月6日
（2）資金劃轉和收益計付
客戶在產品發行期的產品受理時間發起購買申請後，認購資金將當即被凍結，並將於產品成立時由銀行直接扣劃本產品協議項下約定的認購本產品的本金，且於產品成立日扣劃成功的，開始計算收益。資金凍結期間將按照銀行公佈的人民幣活期存款利率計算活期存款利息，此利息不計入購買產品的本金。
（3）本金及收益
如本產品成立且銀行成功扣劃客戶認購本金的，則銀行向該客戶提供本金完全保障，並根據本產品協議的相關約定，按照掛鉤標的的價格表現，向客戶支付應得收益。
產品收益根據匯率觀察日EUR/USD匯率定盤價與產品成立日EUR/USD匯率初始價二者的比較情況確定。若匯率觀察日匯率定盤價高於產品成立日匯率初始價1200BP，則整個存續期客戶獲得的實際年化收益率為高檔收益率，否則獲得低檔收益率。
掛鉤標的：EUR/USD匯率中間價（以路透TKFE界面公佈的數據為準）。
匯率觀察日：2020年5月28日，如遇節假日，則取上一個工作日掛鉤標的數值。匯率觀察工作日曆：東京及北京的共同工作日，東京或北京的非工作日均不作為匯率觀察日。
匯率初始價：匯率初始價為產品成立日當天東京時間上午9:00，在路透TKFE界面公佈的EUR/USD匯率中間價。
匯率定盤價：匯率定盤價為觀察日當天東京時間下午15:00，在路透TKFE界面公佈的EUR/USD匯率中間價。
（4）產品到賬日
產品到期日當日。
（5）浮動收益率範圍
3.80%（低檔收益率）—3.90%（高檔收益率）（年化）
（6）最差可能情況
客戶投資本產品可以獲得銀行提供的本金完全保證，若匯率觀察日EUR/USD匯率定盤價不高於收益起算日 (產品成立且成功扣劃客戶認購資金的，以產品成立日作為收益起算日) EUR/USD 匯率初始價1200BP，則整個存續期客戶獲得的年化收益率為低檔收益率，並以此為基礎計算客戶應得收益。
（7）流動性風險
投資期限內客戶無提前終止權，如果客戶產生流動性需求，可能面臨產品不能隨時變現、持有期與資金需求日不匹配的流動性風險。
（二）風險控制分析
為防範銀行理財產品可能存在的流動性、政策、信息傳遞、不可抗力、提前終止及其他風險，確保公司資金鍊和持有理財資產安全，公司採取了以下風險管理策略及措施：
1、理財額度根據公司章程規定的相關權限標準，按年度經董事會、股東大會審批和授權後執行，公司獨立董事和監事會發表專項意見；在批准限額內，公司嚴格按照內部管理制度和審批流程，履行具體的購買審批程序。
2、購買理財前充分評估理財持有期內公司的流動性風險，在保證生產運營資金安全的基礎上，分期分批實施，所購產品期限均不超過一年且長短期結合，合理安排理財期限和理財額度，避免理財資金集中到期，保證生產運營的資金需求。
3、理財產品受託方的選擇上，均為國有或上市股份制銀行，確保受託方信用及其發行產品的安全性有保障；同時多家委託，有效分散受託風險。
4、理財產品的選擇上，以保證本金或選擇較低風險等級產品為前提。
5、及時分析和跟蹤理財產品投向、進展情況，一旦發現或判斷有不利因素，將及時採取相應的保全措施，控制投資風險，若出現產品發行主體財務狀況惡化、所投資的產品面臨虧損等重大不利因素時，公司將及時予以披露。
四、委託理財受託方的情況
本次委託理財的受託方分別為浦發銀行、中國銀行和交通銀行，上述銀行均是在上海證券交易所上市的股份制商業銀行，詳細情況可參閱上海證券交易所及全國企業信用信息公示系統披露的信息。本公司在浦發銀行有存款業務，與中國銀行和交通銀行有正常的結算、信貸、存款業務；除此之外公司與上述銀行不存在產權、債務、人員等方面的其它關係。
五、對公司的影響
公司是專業化的輪胎製造企業和供應商，所屬行業為橡膠和塑料製品業。公司2018年度及2019年1-9月份的基本財務指標如下表：
單位：萬元
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（一）委託理財的合理性與必要性
2019年9月末，公司資產負債率35.25%，遠低於同行業上市公司平均55.44%的水平。截至2019年9月30日，公司銀行借款10.97億元，僅佔總資產的7.23%，不存在負有大額負債的同時購買大額理財產品的情形。公司資產負債率較低，資金結構合理，運營健康，在確保資金鍊運營安全的前提下，通過對暫時閒置資金的適度理財提高資金使用效率，獲得一定的投資收益，是合理的經營手段，也能為公司股東謀取更多的投資回報。
（二）公司本期委託理財支付的金額佔2019年9月30日貨幣資金的45.8%，本期委託理財對公司未來主營業務不產生影響，對公司財務狀況、經營成果和現金流量的影響如下（理財收益按本公告“二、（三）委託理財產品的基本情況之預計收益金額測算）：
1、本期公告購買理財9.5億元，使公司交易性金融資產本金增加9.5億元，貨幣資金減少9.5億元。
2、本期理財持有至到期，預計共增加理財收益1666.92萬元（不含稅），其中對本年利潤影響金額預計為172.53萬元，對2020年利潤的影響金額預計為1494.39萬元。
3、對現金流量影響為本年投資活動現金流出9.5億元，2020年理財到期後預計增加投資活動現金流入9.68億元，其中理財本金9.5億元、理財收益1766.93萬元（含稅）。
（三）委託理財的會計處理方式及依據
根據《企業會計準則第22號——金融工具確認和計量》的相關規定：結構性存款系包含嵌入衍生工具的混合合同，且其合同現金流量特徵不符合基本借貸安排，公司將其分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，並根據流動性在交易性金融資產科目中列示，持有期間及處置時的理財收益計入公允價值變動損益和投資收益；對於保本保收益的理財產品，公司將其分類為以攤餘成本計量的金融資產，並根據流動性在其他流動資產科目中列示，持有期間及處置時的理財收益計入投資收益。
六、風險提示
公司投資、購買的理財產品屬於保本浮動收益型、保證收益型和保本保證收益型產品，風險極低，但受金融市場宏觀經濟的影響，購買銀行理財產品可能存在流動性風險、政策風險、信息傳遞風險、不可抗力風險、提前終止風險及其他風險，受各種風險影響，理財產品的收益率將產生波動，短期理財收益具有不確定性。
七、決策程序的履行及獨立董事意見
2019年4月25日，公司第五屆董事會第十五次會議、第五屆監事會第十次會議分別審議通過《關於公司2019年度現金管理額度的議案》。公司獨立董事認為：“在滿足公司生產經營、募投項目實施所需資金的基礎上，綜合考慮公司目前的資金結構、資產狀況，授權公司董事長在42億元額度範圍內（其中募集資金2億元、自有資金40億元）對募集資金和自有資金現金管理事項進行審批，有利於提高公司資金使用效率、提高資金收益，符合公司及全體股東的利益；本議案符合中國證監會、上海證券交易所和公司相關規定，不存在影響募集資金投資計劃正常進行、變相改變募集資金使用用途的情形，不存在影響公司主營業務發展和損害股東利益的情況；本議案審議程序合法、有效，同意提交公司股東大會審議。”
2019年6月6日，公司2018年年度股東大會審議批准《關於公司2019年度現金管理額度的議案》。在滿足公司生產經營、募投項目實施所需資金的基礎上，授權公司董事長在42億元額度範圍內（其中募集資金2億元、自有資金40億元）對募集資金和自有資金現金管理事項進行審批，上述資金主要用於購買具有合法經營資格的金融機構銷售的符合中國證監會和上海證券交易所規定的理財產品（包括結構性存款等），產品投資期限最長不超過一年，額度範圍內的資金可循環滾動使用。上述授權的有效期自2019年6月6日起至下次股東大會通過新的授權議案時止。
八、截至本公告日，公司最近十二個月累計進行委託理財的情況
截至本公告日，公司使用暫時閒置募集資金購買的理財產品餘額為2.00億元人民幣，使用暫時閒置自有資金購買的理財產品餘額為40.00億元人民幣。
公司最近十二個月使用自有資金委託理財的情況表
九、備查文件
（一）《浦發銀行對公結構性存款產品合同》
（二）《中銀保本理財人民幣按期開放理財產品說明書》
（三）《交通銀行蘊通財富定期型結構性存款（匯率掛鉤）產品協議》
特此公告。
三角輪胎股份有限公司
董事會
2019年12月26日
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