小智經常被人懟……別跟我扯這麼多，你直接告訴我我退休能領多少錢……
關於退休金，一直處於敏感地位，無論是何種退休金試算軟件，均無法準確預測養老金的最終金額，處於對參保人負責的態度，推算養老金可謂是非常慎重和嚴肅的一件事。
那麼，雖然養老金的推算不嚴謹，那我們來細細分解一下職工養老金的公式，通過養老金公式的構成，你一定能心中對自己的退休金有一個大概的估計範圍了。
城鎮職工養老金：月基本養老金=基礎養老金+個人賬戶養老金+過渡性養老金（1992年7月之前參加工作的符合政策的部分人員）
此處我們不計算過渡性養老金，因為92年之前參加工作的人群這部分屬於歷史遺留問題。那麼我們的養老金公式變成了：
月基本養老金=基礎養老金+個人賬戶養老金
（1）基礎養老金=(全市上年度在崗職工月平均工資+本人指數化月平均繳費工資)/2*繳費年限*1%;
（2）個人賬戶養老金=個人賬戶全部儲存額/計發月數 ；
1、本人指數化月平均繳費工資＝退休時上年度在崗職工月平均工資×平均工資指數。
2、平均工資指數＝（a１/Ａ１＋a２/ Ａ２ ＋a３ /Ａ３……）/ n
其中，a１、a2……an為本人退休前1年、2年……n年的月平均繳費工資；
別暈，別暈，上面的公式套路只是表面複雜而已，你看到這裡，已經是懂非懂了！頂住，馬上就要雲開霧散了！
上面的公式中個人賬戶養老金很容易計算出，直接用養老保險個人賬戶的累計金額除以139即可（為什麼是139……因為這是人均預計壽命139個月，目前139個月已經比實際平均年齡小了很多，但是目前養老金公式暫未修改。）
那麼公式的難點就在基礎養老金的本人指數化月平均繳費工資了。
我們先來了解什麼是平均工資指數：
我們假如上年度在崗職工月平均工資為5000元，公司為我們繳納的是最低繳費基數，那麼則是5000*0.6=3000,當年我們的工資指數就是3000/5000=0.6。如果我們呆在這個公司不變，每年公司都是繳的最低繳費基數，那麼我們的工資指數就一直是0.6，那麼我們的平均工資指數也依然是0.6。（如果今年的工資指數是1，明年的工資指數是0.6，那麼這兩年的平均工資指數就是0.8了）
以上面的數據為例繼續
本人指數化月平均繳費工資＝退休時上年度在崗職工月平均工資5000元×平均工資指數0.6=3000元
我們繼續以上面的數據繼續推算
基礎養老金=(全市上年度在崗職工月平均工資5000元+本人指數化月平均繳費工資3000元)/2*繳費年限*1%;
繳費年限15年的基礎養老金=（5000+3000）/2*15*1%=600元；
繳費年限40年的基礎養老金=（5000+3000）/2*40*1%=1600元；
激動人心的一步來了，假如我們個人賬戶退休時累計金額為5萬元
個人賬戶養老金=個人賬戶全部儲存額/計發月數 ；
個人賬戶養老金=50000/139=360元
於是，我們得到了最終的結論：
上一年社平工資為5000元的城市，職工每年是按最低繳費基數繳費了15年的人，今年的退休金是360+600元。
上一年社平工資為5000元的城市，職工每年是按最低繳費基數繳費了40年的人，今年的退休金是360+1600元。
那麼，讓小智給大家佈置一個題目，假如公司繳納的社保基數，是社會平均工資的3倍，那麼他的 退休金在繳滿15年或者40年又會是多少呢？
繳費年限15年的基礎養老金=（5000+15000）/2*15*1%=1500元；
繳費年限40年的基礎養老金=（5000+15000）/2*40*1%=4000元；
繳納3倍社平基數的個人賬戶，累計金額我們以15萬計算
個人賬戶養老金=個人賬戶全部儲存額/計發月數 ；
個人賬戶養老金=150000/139=1080元
於是，我們得到了最終的結論：
上一年社平工資為5000元的城市，職工每年是按最高繳費基數繳費了15年的人，今年的退休金是1500+1080元。
上一年社平工資為5000元的城市，職工每年是按最高繳費基數繳費了40年的人，今年的退休金是4000+1080元。
以上數據均為簡單推算，不做實際退休工資憑證，僅供參考！
如果非要用一個不嚴謹的數據來逼迫小智做不理智的測算，那麼（以下說的社平為上一年度社會平均工資）:
交了15年最低繳費基數的養老金為社平工資除以5；
交了40年最低繳費基數的養老金為社平工資除以2.5;
交了15年最高繳費基數的養老金為社平工資除以2；
交了40年最高繳費基數的養老金為社平工資除以1；
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