紙菊花

說明南京銀行和寧波銀行比較穩健，雖然不良貸款比例低，但可能存在無法識別的風險，只有提高撥備覆蓋率來應對，這是銀行贏利質量高的體現，如果降低撥備覆蓋率到平安銀行的水平，這兩個銀行的利潤將大大增加。

但是我們來推演一下：

南京銀行壞賬2億，貸款資產減值準備9億，覆蓋率450%現在南京銀行壞賬增加2億變為6億，貸款資產減值準備不增加，覆蓋率150%現在南行壞賬全部收回來，釋放利潤11億、農行壞賬100億，貸款資產減值準備208億，覆蓋率208%現在農行壞賬增加2億變為102億，貸款資產減值準備不增加依舊是208億，覆蓋率204%，和208%差別不大現在南京銀行壞賬全部收回來，釋放利潤308億，單純這一項可以增加農行淨利潤17%從上面可以看出，南京銀行覆蓋率高並非準備多，而是不良貸款少，所以覆蓋率高。一旦經濟轉壞，增加2個億的壞賬，腐敗率立即腰斬；而農行因為原來不良貸款多，增加2個億的不良貸款，覆蓋率只下降4%，沒什麼區別。當經濟轉好，農行2000億壞賬收回來，可以釋放利潤快6000億，等於現在的淨利潤3年，所以也說準

如果南京銀行，寧波銀行能保持壞賬率低，那對南京，寧波銀行來說更好。

若望財經

大家好！我長期在銀行工作，自己也從事銀行股投資，下面我來回答這個問題：

截至2019年9月末，在A股所有上市銀行中，寧波銀行的不良貸款率最低，僅為0.78%，撥備覆蓋率最高，為525.49%；南京銀行不良貸款率為0.89%，第二低，撥備覆蓋率415.51%，第三高。

確實如題主所說，寧波銀行、南京銀行的不良貸款率很低，同時撥備覆蓋率很高。為啥呢？其實，只需要瞭解一下兩個指標的計算公式，大家就清楚了。

不良貸款率＝不良貸款餘額／各項貸款×100%

撥備覆蓋率＝貸款損失準備／不良貸款餘額×100%

從這兩個指標的公式中可以看到，不良貸款餘額是不良貸款率的分子，同時是撥備覆蓋率的分母。

一家銀行的不良貸款率低，說明相對於各項貸款餘額來說，不良貸款較少，即撥備覆蓋率指標的分母較小。分母小了，撥備覆蓋率自然就會高。

反過來說，不良貸款率高的銀行，撥備覆蓋率就不可能很高。

以鄭州銀行為例，截至2019年9月末，該行不良貸款率為2.38%，在A股上市銀行中屬於最高的一個。同時，該行的撥備覆蓋率只有160.01%，處於上市銀行中較低的水平。

看到這裡，大家應該就明白寧波銀行、南京銀行不良貸款率已經很低了，但是撥備覆蓋率卻那麼高的原因了，這是計算公式帶來的必然結果。

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小錢說金融

工商銀行債務91%，招行92%，寧波93。。。

別看寧波銀行現在增長天下第一，寧波自己什麼槓桿水平自己心裡沒點b數麼？不多準備點撥備的錢，暴雷起來可不開玩笑啊！

第一週目我妻由乃

因為你看到的不是真實的啊～以南京銀行為例，這幾年資產業務的奔放式發展埋下了很多隱患，而這些風險暴露是要時間去發現的。自家人是最清楚自家情況的，所以他們自己定了這麼高的撥備覆蓋率，說明潛在不良必然很高

louischen12

很多銀行撥備率都很高，這是銀行隱藏利潤和釋放利潤的利器。他們把一部分利潤做進拔備率裡面，當業績不行的時候就釋放，業績好的時候就隱藏一部分。招商銀行，寧波銀行，南京銀行這些都是這樣

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經xx

銀行的帳說不清楚 你說是利潤 可是壞賬真的防不勝防！那年為了上市 專門成立不良資產處置公司現在淨利潤 看不懂

好奇答案

蔣老師觀點，銀行不良貸款率是在當前時間下的比例，銀行撥備覆蓋率是需要預測日後的銀行不良貸款額，而撥備覆蓋率高是為了讓銀行具備充足的抵禦風險的能力，在快速發展的同時保障資產質量。

銀行不良貸款率

銀行的撥備覆蓋率是根據銀行不良貸款率來定的，我們先來了解一下銀行的不良貸款率是什麼，另外寧波銀行和南京銀行的不良貸款率是多少。

第一，什麼是銀行不良貸款率

銀行不良貸款率還是比較好理解的，就是銀行不良貸款佔到銀行貸款總額的比例，但是關於不良貸款，就稍微有點複雜了。銀行的貸款按照風險分為了5個類型，分別是正常、關注、次級、可疑和損失，正常類貸款指的是借款人有能力，而且會正常償還貸款的；關注類貸款指的是貸款人現在有能力，但是有一些影響還款的因素；次級類貸款指的是貸款人還款能力有問題，按照現在的收入情況銀行可能需要面臨一定的損失；可疑類貸款指的是貸款人無法償還，銀行可能需要面臨較大發損失；損失類貸款指的是就算銀行進行起訴也無法收回的貸款。這裡的次級類、可疑類、損失類貸款就是銀行的不良貸款。

第二，寧波銀行的不良貸款率

寧波銀行的不良貸款率確實是很低的，從2018年到2019年三季報出來的時候，寧波銀行的不良貸款率都是維持在0.78%，這個數可以說是行業低點了，要知道2018年20家上市銀行的平均不良貸款利在1.59%。

根據寧波銀行的三季報可以看出，寧波銀行在三季度末的貸款額較去年年末增加了715.24億元，其中正常貸款到達704.99億元，關注類貸款4.75億元，所以不良貸款就是5.5億元，不良貸款雖然有小幅增長，但是由於正常貸款的同步增長，所以不良貸款率還是控制在0.78%。

第三，南京銀行的不良貸款率

同樣作為上市銀行的南京銀行，在2019年三季報中透露出來的不良貸款率也是很低的，和年中報一樣都是0.89%。但是在這三個月內，南京銀行的不良貸款餘額卻從46.09億增加到了50.12億，三個月增加了4.03億，可以說是非常多了，但是由於貸款額度也是大幅增加，所以整體的不良貸款率還是沒變。

銀行撥備覆蓋率

關於銀行撥備覆蓋率，我們首先來了解一下它是怎麼計算出來的，然後再來看看兩家銀行的撥備覆蓋率分別是多少。

第一，什麼是銀行撥備覆蓋率

可以理解為銀行為應對不良貸款計提的錢佔到不良貸款的比例，比如說銀行的不良貸款是10億元，而銀行為了應對這筆不良抵款計提了10億，那麼這家銀行的撥備覆蓋率就達到了100%，如果銀行只准備了8億，那麼撥備覆蓋率就只有80%，只要撥備覆蓋率能夠達到100%就算撥備充足了，但是銀監會對一些銀行要求撥備覆蓋率需要達到150%。

而關於計提的準備金，其實是分為三個部分的，分別是一般準備、專項準備、以及特種準備，一般準備指的是根據銀行上一個週期的貸款總額的一定比例得出的準備金，專項準備指的是根據上面說到的五種貸款類型按不同比例得出的準備金，特殊準備就是根據特定的某一類風險的準備金。

第二，寧波銀行的撥備覆蓋率

根據三季報顯示，寧波銀行第三季度的撥備覆蓋率再創歷史新高，達到了525%，這也是所有銀行中最高的一個，今年年中的時候寧波銀行的撥備覆蓋率就已經高達522%，可以說是一直維持著非常高的一個撥備覆蓋率。

第三，南京銀行的撥備覆蓋率

南京銀行的撥備覆蓋率也是非常高的，根據三季報顯示，南京銀行的撥備覆蓋率也是達到了415.51%，早在18年的時候南京銀行的撥備覆蓋率是眾多銀行中最高的一個，一度超過450%，今年算是有所下降。

為什麼撥備覆蓋率這麼高

銀監會對銀行要求的撥備覆蓋率是150%，超過450%就意味著超過了監管要求3倍以上。就算是不良貸款，也有一部分是能夠償還的，一般撥備覆蓋率100%就好了，銀監會為了更加安全將撥備覆蓋率要求在150%，為什麼這些銀行的撥備覆蓋率這麼高呢，我認為可能有以下兩個原因。

第一，為日後做準備

銀行的不良貸款率體現在當前時間的一個比例，而實際上因為不良貸款造成的影響卻是在日後，銀行根據自身的情況，對不良貸款造成影響有一個預測，他們需要在經營較好的時候增加撥備，用來抵抗未來可能暴露的風險。

第二，歷年的核銷

這可能是銀行目前撥備覆蓋率高的一個根本原因了，兩家銀行這幾年核銷的不良貸款也是越來越多，一直處於一個上升的趨勢，銀監會處理的不良資產也是越來越來多，所以銀行的貸款損失準備也在逐步的提高。

綜上所述：銀行的不良貸款率和銀行撥備覆蓋率並沒有直接的關係，銀行的撥備覆蓋率高主要是為了避免出現不良貸款暴雷的風險、以及處理歷年來的不良貸款核銷。

蔣昊說經濟

如果將逾期和關注類貸款都納入不良，就能解釋了。況且，除表內資產不良外，大量表外業務、表表外業務產生的不良，如統一納入壞賬準備，這個撥備覆蓋率不高了，銀行效高的存款貸款比例，顯示流動性不足，要不這麼高的利潤還要爭取上市。

險峰

隱藏利潤而已

不愛喝烈酒

hi大家好，我是鄭州信貸員，下面由我來為大家解答一下這個問題。

撥備覆蓋率，這是一個銀行業專有名詞。什麼是撥備覆蓋率呢？

撥備覆蓋率，也被稱為撥備充足率，是實際上銀行貸款可能發生的呆壞賬準備金的使用比率，不良貸款撥備覆蓋率是衡量商業銀行貸款損失，準備金，計提是否充足的一個重要指標，該項指標從宏觀上反映銀行貸款的風險程度，以及社會經濟環境誠信等方面的情況。撥備覆蓋率，是實際計提貸款損失準備對不良貸款的比率，該比率最佳狀態為100%。這個指標考察的是銀行財務是否穩健，風險是否可控。

我們通過財報可以發現，南京銀行2019年第二季度的撥備覆蓋率高達415.5%，寧波銀行高達522%，常熟銀行高達453%，招商銀行也高達394%。

財政部，今年的文件中明確提到，監管部門要求的撥備覆蓋率基本標準為150%，對於超過監管要求兩倍以上，應視為存在隱藏利潤的傾向，要對超額計提部分還原成未分配利潤進行分配。我國江波備覆蓋率作為強制性監管要求，不良貸款認定標準較嚴，撥備計提比例顯著高於國際水平，各家銀行也根據自身風險情況對寶貝做出相應調整，當前好多銀行在保持風險抵補能力的基礎上，為了滿足對於不良貸款確認，日益趨嚴的監管要求，而維持較高的撥備覆蓋率，也有銀行計提減值損失較多，安全墊交後使得撥備覆蓋率過高。

其實撥備覆蓋率，不是越高越好。目前對於我國來說，280%左右的撥備覆蓋率，對於風險的覆蓋是一個相對比較合適的水平。其實降低撥備覆蓋率，銀行可以從寶貝里頭拿出很多錢，然後騰出利潤空間。

所以說不能單純撥備覆蓋率，來確定這家銀行的，嗯好或者是壞尹瑮或者是不尹瑮，這是一個非常有意思的名詞，可上可下。好了，我是鄭州信貸員，傳播有正能量的金融知識，關注我，帶你瞭解信貸圈最新知識！

關鍵字: 撥備 覆蓋率 南京銀行