纸菊花

说明南京银行和宁波银行比较稳健，虽然不良贷款比例低，但可能存在无法识别的风险，只有提高拨备覆盖率来应对，这是银行赢利质量高的体现，如果降低拨备覆盖率到平安银行的水平，这两个银行的利润将大大增加。

但是我们来推演一下：

南京银行坏账2亿，贷款资产减值准备9亿，覆盖率450%现在南京银行坏账增加2亿变为6亿，贷款资产减值准备不增加，覆盖率150%现在南行坏账全部收回来，释放利润11亿、农行坏账100亿，贷款资产减值准备208亿，覆盖率208%现在农行坏账增加2亿变为102亿，贷款资产减值准备不增加依旧是208亿，覆盖率204%，和208%差别不大现在南京银行坏账全部收回来，释放利润308亿，单纯这一项可以增加农行净利润17%从上面可以看出，南京银行覆盖率高并非准备多，而是不良贷款少，所以覆盖率高。一旦经济转坏，增加2个亿的坏账，腐败率立即腰斩；而农行因为原来不良贷款多，增加2个亿的不良贷款，覆盖率只下降4%，没什么区别。当经济转好，农行2000亿坏账收回来，可以释放利润快6000亿，等于现在的净利润3年，所以也说准

如果南京银行，宁波银行能保持坏账率低，那对南京，宁波银行来说更好。

若望财经

大家好！我长期在银行工作，自己也从事银行股投资，下面我来回答这个问题：

截至2019年9月末，在A股所有上市银行中，宁波银行的不良贷款率最低，仅为0.78%，拨备覆盖率最高，为525.49%；南京银行不良贷款率为0.89%，第二低，拨备覆盖率415.51%，第三高。

确实如题主所说，宁波银行、南京银行的不良贷款率很低，同时拨备覆盖率很高。为啥呢？其实，只需要了解一下两个指标的计算公式，大家就清楚了。

不良贷款率＝不良贷款余额／各项贷款×100%

拨备覆盖率＝贷款损失准备／不良贷款余额×100%

从这两个指标的公式中可以看到，不良贷款余额是不良贷款率的分子，同时是拨备覆盖率的分母。

一家银行的不良贷款率低，说明相对于各项贷款余额来说，不良贷款较少，即拨备覆盖率指标的分母较小。分母小了，拨备覆盖率自然就会高。

反过来说，不良贷款率高的银行，拨备覆盖率就不可能很高。

以郑州银行为例，截至2019年9月末，该行不良贷款率为2.38%，在A股上市银行中属于最高的一个。同时，该行的拨备覆盖率只有160.01%，处于上市银行中较低的水平。

看到这里，大家应该就明白宁波银行、南京银行不良贷款率已经很低了，但是拨备覆盖率却那么高的原因了，这是计算公式带来的必然结果。

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小钱说金融

工商银行债务91%，招行92%，宁波93。。。

别看宁波银行现在增长天下第一，宁波自己什么杠杆水平自己心里没点b数么？不多准备点拨备的钱，暴雷起来可不开玩笑啊！

第一周目我妻由乃

因为你看到的不是真实的啊～以南京银行为例，这几年资产业务的奔放式发展埋下了很多隐患，而这些风险暴露是要时间去发现的。自家人是最清楚自家情况的，所以他们自己定了这么高的拨备覆盖率，说明潜在不良必然很高

louischen12

很多银行拨备率都很高，这是银行隐藏利润和释放利润的利器。他们把一部分利润做进拔备率里面，当业绩不行的时候就释放，业绩好的时候就隐藏一部分。招商银行，宁波银行，南京银行这些都是这样

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经xx

银行的帐说不清楚 你说是利润 可是坏账真的防不胜防！那年为了上市 专门成立不良资产处置公司现在净利润 看不懂

好奇答案

蒋老师观点，银行不良贷款率是在当前时间下的比例，银行拨备覆盖率是需要预测日后的银行不良贷款额，而拨备覆盖率高是为了让银行具备充足的抵御风险的能力，在快速发展的同时保障资产质量。

银行不良贷款率

银行的拨备覆盖率是根据银行不良贷款率来定的，我们先来了解一下银行的不良贷款率是什么，另外宁波银行和南京银行的不良贷款率是多少。

第一，什么是银行不良贷款率

银行不良贷款率还是比较好理解的，就是银行不良贷款占到银行贷款总额的比例，但是关于不良贷款，就稍微有点复杂了。银行的贷款按照风险分为了5个类型，分别是正常、关注、次级、可疑和损失，正常类贷款指的是借款人有能力，而且会正常偿还贷款的；关注类贷款指的是贷款人现在有能力，但是有一些影响还款的因素；次级类贷款指的是贷款人还款能力有问题，按照现在的收入情况银行可能需要面临一定的损失；可疑类贷款指的是贷款人无法偿还，银行可能需要面临较大发损失；损失类贷款指的是就算银行进行起诉也无法收回的贷款。这里的次级类、可疑类、损失类贷款就是银行的不良贷款。

第二，宁波银行的不良贷款率

宁波银行的不良贷款率确实是很低的，从2018年到2019年三季报出来的时候，宁波银行的不良贷款率都是维持在0.78%，这个数可以说是行业低点了，要知道2018年20家上市银行的平均不良贷款利在1.59%。

根据宁波银行的三季报可以看出，宁波银行在三季度末的贷款额较去年年末增加了715.24亿元，其中正常贷款到达704.99亿元，关注类贷款4.75亿元，所以不良贷款就是5.5亿元，不良贷款虽然有小幅增长，但是由于正常贷款的同步增长，所以不良贷款率还是控制在0.78%。

第三，南京银行的不良贷款率

同样作为上市银行的南京银行，在2019年三季报中透露出来的不良贷款率也是很低的，和年中报一样都是0.89%。但是在这三个月内，南京银行的不良贷款余额却从46.09亿增加到了50.12亿，三个月增加了4.03亿，可以说是非常多了，但是由于贷款额度也是大幅增加，所以整体的不良贷款率还是没变。

银行拨备覆盖率

关于银行拨备覆盖率，我们首先来了解一下它是怎么计算出来的，然后再来看看两家银行的拨备覆盖率分别是多少。

第一，什么是银行拨备覆盖率

可以理解为银行为应对不良贷款计提的钱占到不良贷款的比例，比如说银行的不良贷款是10亿元，而银行为了应对这笔不良抵款计提了10亿，那么这家银行的拨备覆盖率就达到了100%，如果银行只准备了8亿，那么拨备覆盖率就只有80%，只要拨备覆盖率能够达到100%就算拨备充足了，但是银监会对一些银行要求拨备覆盖率需要达到150%。

而关于计提的准备金，其实是分为三个部分的，分别是一般准备、专项准备、以及特种准备，一般准备指的是根据银行上一个周期的贷款总额的一定比例得出的准备金，专项准备指的是根据上面说到的五种贷款类型按不同比例得出的准备金，特殊准备就是根据特定的某一类风险的准备金。

第二，宁波银行的拨备覆盖率

根据三季报显示，宁波银行第三季度的拨备覆盖率再创历史新高，达到了525%，这也是所有银行中最高的一个，今年年中的时候宁波银行的拨备覆盖率就已经高达522%，可以说是一直维持着非常高的一个拨备覆盖率。

第三，南京银行的拨备覆盖率

南京银行的拨备覆盖率也是非常高的，根据三季报显示，南京银行的拨备覆盖率也是达到了415.51%，早在18年的时候南京银行的拨备覆盖率是众多银行中最高的一个，一度超过450%，今年算是有所下降。

为什么拨备覆盖率这么高

银监会对银行要求的拨备覆盖率是150%，超过450%就意味着超过了监管要求3倍以上。就算是不良贷款，也有一部分是能够偿还的，一般拨备覆盖率100%就好了，银监会为了更加安全将拨备覆盖率要求在150%，为什么这些银行的拨备覆盖率这么高呢，我认为可能有以下两个原因。

第一，为日后做准备

银行的不良贷款率体现在当前时间的一个比例，而实际上因为不良贷款造成的影响却是在日后，银行根据自身的情况，对不良贷款造成影响有一个预测，他们需要在经营较好的时候增加拨备，用来抵抗未来可能暴露的风险。

第二，历年的核销

这可能是银行目前拨备覆盖率高的一个根本原因了，两家银行这几年核销的不良贷款也是越来越多，一直处于一个上升的趋势，银监会处理的不良资产也是越来越来多，所以银行的贷款损失准备也在逐步的提高。

综上所述：银行的不良贷款率和银行拨备覆盖率并没有直接的关系，银行的拨备覆盖率高主要是为了避免出现不良贷款暴雷的风险、以及处理历年来的不良贷款核销。

蒋昊说经济

如果将逾期和关注类贷款都纳入不良，就能解释了。况且，除表内资产不良外，大量表外业务、表表外业务产生的不良，如统一纳入坏账准备，这个拨备覆盖率不高了，银行效高的存款贷款比例，显示流动性不足，要不这么高的利润还要争取上市。

险峰

隐藏利润而已

不爱喝烈酒

hi大家好，我是郑州信贷员，下面由我来为大家解答一下这个问题。

拨备覆盖率，这是一个银行业专有名词。什么是拨备覆盖率呢？

拨备覆盖率，也被称为拨备充足率，是实际上银行贷款可能发生的呆坏账准备金的使用比率，不良贷款拨备覆盖率是衡量商业银行贷款损失，准备金，计提是否充足的一个重要指标，该项指标从宏观上反映银行贷款的风险程度，以及社会经济环境诚信等方面的情况。拨备覆盖率，是实际计提贷款损失准备对不良贷款的比率，该比率最佳状态为100%。这个指标考察的是银行财务是否稳健，风险是否可控。

我们通过财报可以发现，南京银行2019年第二季度的拨备覆盖率高达415.5%，宁波银行高达522%，常熟银行高达453%，招商银行也高达394%。

财政部，今年的文件中明确提到，监管部门要求的拨备覆盖率基本标准为150%，对于超过监管要求两倍以上，应视为存在隐藏利润的倾向，要对超额计提部分还原成未分配利润进行分配。我国江波备覆盖率作为强制性监管要求，不良贷款认定标准较严，拨备计提比例显著高于国际水平，各家银行也根据自身风险情况对宝贝做出相应调整，当前好多银行在保持风险抵补能力的基础上，为了满足对于不良贷款确认，日益趋严的监管要求，而维持较高的拨备覆盖率，也有银行计提减值损失较多，安全垫交后使得拨备覆盖率过高。

其实拨备覆盖率，不是越高越好。目前对于我国来说，280%左右的拨备覆盖率，对于风险的覆盖是一个相对比较合适的水平。其实降低拨备覆盖率，银行可以从宝贝里头拿出很多钱，然后腾出利润空间。

所以说不能单纯拨备覆盖率，来确定这家银行的，嗯好或者是坏尹瑮或者是不尹瑮，这是一个非常有意思的名词，可上可下。好了，我是郑州信贷员，传播有正能量的金融知识，关注我，带你了解信贷圈最新知识！

關鍵字: 拨备 覆盖率 南京银行