发票开具的当月发现错误，收全发票所有联次，直接作废，如果是隔月发现开错，不能直接作废，要开具负数发票，也就是红字发票。增值税防伪税控开票系统有航天（金税盘）跟百旺（税控盘）两种。
一、金税盘（航天信息版）
发票管理-红字发票信息表
(1)红字增值税专用发票信息表填开-红字增值税专用发票信息表填开-信息填写无误后打印，具体方法如下：
提示：如果您使用营改增后的新版本开票软件，需要先添加商品编码再填开信息表
点击红字增值税专用发票信息表填开，进入红字发票信息表信息选择界面：
注意：购方申请有两种情况：
当选择已抵扣时，只要选择发票种类后，不需要填写对应蓝字发票代码和发票号码，点“确定”进入填开界面。
当选择未抵扣时，应根据实际情况选择对应的具体未抵扣原因后，选择发票种类，并填写对应蓝字发票代码和号码，点“确定”进入填开界面。
销售方按照实际情况选择申请理由
(2)红字增值税专用发票信息表查询导出，选中开具的红字发票信息表，点击上传并生成信息表编号
(3)进入专用发票填开界面，点击“红字”，选择“直接开具”，将信息表编号直接输入后点“确定”，核实信息无误后方可打印。
二、税控盘（百旺版）
增值税专票红字信息表填开
点击：【发票管理】-【红字发票管理】-【增值税专票红字信息表填开】;
有两种情况：
情况一：发票有认证记录，需要购货方开具红字信息表：
选择购买方申请；
核实蓝字发票是否已抵扣，如蓝字发票已抵扣，需选择“已抵扣”，直接下一步，如蓝字发票未抵扣，需选择“未抵扣”，输入蓝子发票代码和号码，点击下一步；
按照原蓝字发票票面进行信息填写，点击保存，上传。
情况二：发票没有认证记录，需要销售方开具红字信息表：
选择销售方申请；
输入蓝字发票代码和号码，点击下一步；
确认信息与蓝字发票一致，点击保存，上传。
增值税专票红字信息表审核下载
点击【发票管理】-【红字发票管理】-【增值税专票红字信息表审核下载】；
选择下载保存路径，如选择为桌面，点击下载，桌面会生成一个16位数字命名的红字信息表。
负数发票开具
点击【发票管理】-【发票填开管理】-【增值税专用发票填开】：
有两种开具方式：
手工开具，点击“负数”-“手工开具”输入信息表编号，点击下一步，输入原蓝字发票代码、号码，点击下一步，确定，核实无误点击保存，打印；
导入开具，点击“负数”-“导入开具”，选择已审核下载的红字信息表，点击确认，核实无误，点击保存，打印。
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