文 | 孙宇星
苏州银行（002966）发布2019年度报告，这也是其上市以来的第一份年报。
2019年，苏州银行营收和净利润表现都不俗，但值得关注的是其去年的信用减值损失爆增了10个亿。
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根据年报披露，截至年末苏州银行实现总营收92.24亿元，同比增长21.8%；净利润24.73亿元，同比增长10.31%。其业务增长稳健，净利同比增速创下了最近5年新高。
业绩报告中可以看到，苏州银行2019年实现资产总额3434.72亿元，较上年增长10.41%；发放贷款及垫款总额1553.26亿元，较上年同期增长13.19%，高于总资产增速近3个百分点；吸收存款2221.14亿元，同比增长15.28%。
资产质量方面，苏州银行核心资本充足，不良贷款率1.53%，较2018年下降了0.15个百分点。与此同时，拨备覆盖率再次赶超200%，升至224.07%，风险抵补能力相对2018年显著增强。
营业收入方面，2019全年苏州银行实现利息净收入 60.64 亿元，比上年减少 5.27 亿元，下降 8.00%，投资收益暴涨18个亿，涨幅高达1351.99%。
苏州银行表示，利息净收入下降是由于实施了新金融工具准则，如按照与上年可比口径计算，利息净收入为 77.55 亿元，比上年增加 11.63 亿元。
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在营收和净利润表现可圈可点之下，飞鱼财经注意到：苏州银行2019年信用减值损失（新准则下列为信用减值）30.43亿元，而2018年度资产减值损失约为20亿，一年时间，减值损失爆增10个亿，同比增长高达100%。
为此，飞鱼查阅了苏州银行2016-2019年的数据，发现其减值损失在经历了2017年的降缓之后一路暴增近16个亿！
再看看其贷款数据，2019 年，苏州银行发放贷款和垫款利息收入 86.64 亿元，较上年增加13.43 亿元，同比增长 18.34%。同时，个人贷款的垫款本金增幅较快，其中以个人住房贷款增幅最大。
导致信用减值损失暴增有两种可能：一是其在拨备计提方面“以丰补欠”，在业绩比较好的时候多计提拨备，为未来可能会出现的资产恶化情况留有一方空间，这样整体业绩增速波动会更加平稳；二是受新金融工具准则的影响，客户贷款及垫款损失准备增加，进一步提升资产减值损失计提的主动性和前瞻性。
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飞鱼财经注意到，截止去年末，苏州银行前十大单一借款客户中，有5家是房地产企业或建筑企业，其贷款余额总额为26.05亿元，占当期贷款及垫款总额的1.63%，占资本净额的7.24%，相较2018年末增幅较大。
2019年房地产行业整体销售增速较前两年显著放缓，以上数据可以看出，在市场不确定性积聚的情况下，贷款需求同步增加。
（完）
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