Y千江有水千江月Y
要想通过财务数据快速了解企业状况，可以分三个步骤走：
步骤一：熟悉三大报表。
三大报表之间是有严密的逻辑关系的，所以要三张报表结合起来看。
下面具体讲讲三张报表：
1.资产负债表：资产负债表反映的是某一个时点上企业的财务状况。好像企业的骨骼，看这个表可以了解企业的大框架。对于企业的高矮（轻资产还是重资产、负债多还是少）以及营养情况（保值增值的情况及对负债的保障）都可以有所了解。
资产：企业控制的资源及其分布情况。要注意资产的流动性分布和比例结构。比如流动性较高的现金、应收账款、存货所占的比重。
负债：企业未来偿付债务及清偿时间。要注意债务的结构和偿付期限。比如短期借款多不多，有多大比例的债务急于清偿。
权益：企业保值增值情况及对负债的保障。注意企业的权益相对于负债的比例，看看企业是不是有清偿债务的能力，同时关注企业留存收益的情况，看看企业保值增值的能力如何。
此外，我们可以通过三者之前的关系来判断某个企业是否符合行业特征：比如轻资产的公司通常资产金额小，负债也会较少，如科技、IT、服务公司等等。重资产公司通常资产金额大，负债也会较高，如制造、房产公司等等。
2.利润表：企业在某一期间的经营成果。好像企业的肌肉，看这个表可以了解企业的胖瘦（利润的多少）。重点关注三个要素，毛利润，营业利润和净利润。
毛利润：反映企业的直接经营能力。即创造收入的能力以及对成本控制的能力强不强。
营业利润：反映企业全面的经营能力。即对费用及其他事项的管理好不好。
净利润：反映企业最终的经营成果。即综合看看企业经营得好不好（胖了还是瘦了）。
多出来的利润（肌肉），如果不分配，就会通过“未分配利润”进入资产负债表。
3.现金流量表：企业一定时期内的资金变动。现金好像企业的血液。长得瘦还可以挺一挺，要是没有血，那就有倒掉的危险。
如果说资产负债表和利润表有时候会存在“粉饰”的话，那现金流量表就是实实在在的资金变动。可以帮我们识别很多企业的真实情况。比如企业所交的税金情况，现金流量表与其他表的勾稽关系等等。通过这些比对，我们就可以识别出财务报表中的异常。
步骤二：深挖三大报表，结合财务报表附注识别问题。
这里在指标分析前加了一步，先看看企业的财务报表有没有问题。有时候经过专业“粉饰”的报表，看起来指标还是不错的。但可能会误导你。
比如：企业账面上有很高的货币资金（4000万），但仔细一读，发现其70%是在银行开立承兑汇票时的保证金，期限为一年，大部分情况是票据到期后直接从保证金支付票据款，并且保证金流动性受限，不能随时用于支付。那么，虽然货币资金多，但实际资金压力很大。
再如：期末其他应收款的金额大，就要仔细分析其明细是什么，有没有大股东或者关联方之间的资金占用。
又如：固定资产非常大的企业，要特别注意其固定资产的会计估计，有没有发生变更，注意其转为固定资产的时点，有时候延迟一个月，可能也会对企业的利润造成重大影响。
因此，通过关键因素，可以帮助我们识别企业可能存在的问题。
步骤三： 通过指标分析。
最后一步就是可以通过传统的指标分析来帮助了解企业的情况。指标分析主要帮助我们全面了解企业各个方面的情况。常用的指标主要衡量企业的盈利能力、运营效率、财务风险和成长能力。以下整理了最常用的分析指标供大家参考。
以上就是通过财务数据了解企业状况的三个步骤。分析属个人观点，欢迎大家评论区补充讨论。
财会小童
财务数据其实说白了就是三张主表，资产负债表、损益表、现金流量表，资产负债表反映企业报表日财务状况，损益表反映企业会计期间的盈利情况，现金流量表反应企业会计期间的经营、投资、筹资现金流情况。
会计报表项目之间基本勾稽关系包括：资产=负债+所有者权益;收入-费用=利润;现金流入-现金流出=现金净流量;资产负债表、利润表及现金流量表分别与其附表、附注、补充资料等相互勾稽等。
运营状况分析主要考察企业的资产状况、经营能力和盈利能力。主要指标有：
1）资产负债率=负债总额/全部资产总额
考察企业长期债务趋势，是反映长期偿债能力的晴雨表。一般控制在30~50%为最佳。
2）应收账款周转率（次数、平均收账期）＝赊销净额／应收账款平均余额
反映企业一定时期收回应收账款的效率如何及损失程度。应收账款周转越快资产营运效率越高，不仅有利于及时收回货款，减少坏账损失的可能性，而且有利于提高资产的流动性，增强企业短期偿债能力。
3）存货周转率=产品销售成本/存货平均余额
反映企业存货的库存时间和转移速度。该指标直接影响企业获利能力。
4）销售利润率=产品销售利润/产品销售成本
表明企业最终成果占销售成果的比重。与该指标类似的指标还有销售毛利率、边际贡献率等，销售毛利率反映了销售业务的成本盈利水平；边际贡献率反映产品本身的初步盈利水平。
5）成本费用利润率＝利润总额／成本费用总额
考察企业成本费用与利润的关系，说明1元成本实现多少利润。
6）资产报酬（收益）率＝（净收益＋利息费用＋所得税）/ 资产平均总额
考察企业运用全部资本的收益率，衡量资产运用效率的高低。
侯殿娟
我是财务开水洗头，欢迎订阅相关财务知识。
了解企业状况最简单有效的方法就是看报表。包括＂资产负债表、利润表、现金流量表＂等其他相关报表。
直接数据
直接数据就是不通过财务分析方法，直接查看报表余额的相关科目。
包括资产负债表的＂未分配利润、资产、负债＂
利润表的＂营业收入、成本、净利润＂
现金流量表的＂净现值增加＂等。
这些科目是企业希望大家看到的直观数据，简单易懂
报表分析
报表分析指通过一些财务比率来查看企业经营情况。列入部分分析方法分享给大家
经营效率分析，查看企业投资、盈利效率如何。比较常用的如＂净利率等＂
经营结构分析，权益、负债占比情况。比较常见的如＂资产负债率＂等
周转分析，资金状况是否良好，汇款是否及时。可知晓企业赊账期限是否太长，如＂应收账款周转率等＂
审计底稿或审计报告
这个就比较简单了。如果企业有对外审计报告，则直接查看审计报告，报告中关于企业特殊事项都有专门说明。
审计报告一般重点项目重点查看，简单易懂。
以上就是财务相关分析，欢迎大家批评指正。
资深财务开水洗头
既然是小白，那么就不能用太专业的财务语言来讲。
我们举几个简单的例子来入门体会。
1、企业再差也不能资不抵债吧？
这个时候你要看下企业的资产负债率，即负债总额/全部资产总额。看看企业的资产变卖多少才能还清企业的债务，这个指标一定程度上反应企业的长期偿债能力。
2、企业产品卖的挺热闹，钱都收回来了吗？
这个时候你要看下企业的应收账款有多少，测一下企业的应收账款周转率，检测企业的应收账款是不是都是良性的，应收账款回收越快，证明企业的现金流越好，这个指标同时也反应企业的短期偿债能力。
3、这款产品卖的不错，可是盈利性咋样啊？
这个时候你要看下产品的销售毛利率，即（销售净收入－产品成本）/销售净收入×100%，销售毛利率越高，说明产品的竞争力和获利潜力越大，有助于管理者选择公司主要经营方向。
从上面三个简单的例子就可以知道，虽然说财务是企业管理中非常专业的管理，但是作为小白，就算不懂财务，都知道公司经营肯定要现金流好、产品利润率高、节约成本等等，这些概念本身每个人都知道，所以了解财务最好的办法就是先用大白话描述出你想了解什么，然后再去和财务人员沟通他们可以提供什么财务数据，沟通次数多了便大概能知道财务是怎么回事了。
故事我瞎编的
这个问题问的很好，或许很多人买入一家公司的股票，但对该公司一点也不了解，可能最多了解这家公司是干什么，其他一无所知，需要了解一家上市公司的财报，我们从它的年报能看出很多问题，他的经营状况，在行业中的地位，竞争力如何，接下来我就通过最重要的资产负债表，给你介绍一下吧。
很多投资者喜欢看利润表，华丽的数据，一年挣了多少钱，心里有底，但是经验丰富的投资者最关心的资产负债表，然后也会翻看利润表和现金流量表来互相印证，但最终关键还是看资产负债表。
资产负债表的资产部分，按资产变现的难易程度分为现金、应收账款、存货以及各种类型的有价证券等。
货币资金
企业拥有的货币资金并不是越多越好，货币资金太小，代表企业的偿债能力不足，影响经营和扩大生产规模。货币资金过大，代表资金周转率低，运用效率低，钱没有用在该用的地方，每个行业所拥有的货币资金比例不一样，需要对比同行业其他公司才能评断。
应收账款
企业的应收账款是怎么来的，一般企业会先将货物交给卖家，然后卖家在打款给企业，中间有个时间差，货已经发出，钱还没收到，企业变将这一份权力记录为应收账款，俗称“打白条”，应收账款变大，说明企业放宽了对买家的信用政策，加大赊销力度，同时也可以证明该公司的产品可能存在滞销，竞争力下降，而且应收账款不一定都能收的回，有变成坏账的风险。
存货
存货是指公司以出售为目的持有的商品，处在生产过程中的产品一级原材料，存货存在减值损失，一般逐年计提减值损失，很多上市公司喜欢利用存货造假的财务数据，比如某些公司，为虚增当期利润，故意不对已经贬值的存货计提跌价损失，减少当期费用，或者大幅计提当期计提当期减值损失，然后再下个季度造成利润大幅增长的假象，这些投资者都需要要多多注意。
财务指标能反应公司很多经营情况，以及未来的规划，这里就不一一赘述了，有兴趣的可以多多翻看公司的年报，可以获得意想不到的收获，假如你想持有长久持有一家公司的股票，怎能不深入的了解这家公司呢？
有更多的问题，可以留言一起探讨，感谢您的阅读，谢谢！
登台坐水阁
传统的办法就是去阅读年报，这些报告 沪深交易所官网 ，都有。或者巨潮资讯网 也有。如果你不愿意去看枯燥的年报，因为那里边很多都是 财务报表和审计报告，以及管理层的各种文字描述。回顾过去，展望未来之类的内容。以及关于公司经营战略的变化，各种会计科目的变化，
注释，企业募投项目的进展情况，等等。
企业的分析，要从三块着手:1、营运能力分析 2偿债能力分析 3 盈利能力分析
大部分的财务分析报告 都是从这三块 对应着去分析企业的。主要的财务指标：
再叠加 每一个财务指标的 同比 和 环比的数据，这样就清晰多了。
上面的部分偏 运营指标， 下面的部分偏盈利能力指标。如果你不想自己找数据，画图吧，
那么有类似的网站，可以帮助我们 一键 做成 曲线图，非常方便。优台网就是这样的网站，
它集成了3000多家上市公司的财务数据，自由选择各个指标，对比分析历史趋势，非常的帮助我们节省工作效率。
比如说 分析一下伊利的 毛利率和净利的，上图的各种指标，都可以生成 折线图，便于我们对比分析。优台网是一个一站式财务数据分析平台。而且免费的。
股票干货文
我们通过财务报表分析可以迅速了解企业的资产负债状况。
分析方法主要采用结构分析法，对比分析法和指标法进行分析。结构分析法主要看各科目结构是否合理，科目明细是否有明显的异常；比较法主要是通过对比历年的报表数据，分析科目的异常变化，发现企业的发展趋势。
指标分析法主要分析偿债能力，营运能力和盈利能力。分析偿债能力的指标有资产负债率、流动比率和速动比率等；营运能力指标有存货周转率、应收账款周转率、总资产周转率等；盈利能力的指标有销售利润率，成本费用利润率，盈余现金保障倍数等。
还有现金流量表也是我们要分析的重点。主要观察企业的净现金流量，经营活动产生的现金流量和净流入量，通过企业现金流量的变化判断企业的持续经营能力。
实际财务分析还有很多知识，具体说的话能写一本书，这里只能大致概括。真正的分析能力是在实际工作中积累的，光靠书本是远远不够的。
我是空谷寒潭，与您分享财务知识。
