截至4月4日，A股上市銀行年報披露過半。根據已公佈2018年業績報的18家銀行的數據顯示，資產質量呈兩極分化，但不良率呈下降趨勢的銀行居多，僅5家銀行不良率同比上升。且在18家銀行中，僅4家銀行的關注類貸款佔比同比增加。
交通銀行金融研究中心分析預測，從前瞻性指標看，結構性穩槓桿、前期監管部門要求商業銀行將逾期90天以上的貸款計入不良等嚴監管政策的效應將進一步顯現，2019年商業銀行逾期和關注類貸款下遷為不良貸款較前期可能有所增加，但相比2015年和2016年的高峰階段，總體還將處於穩定態勢。
僅5家不良率上升 14家關注類貸款佔比降低
在A股32家上市銀行中，披露2018年年報的銀行數量達18家。其中，資產質量出現分化。
《中國經營報》記者統計發現，截至2018年末，五大國有銀行不良率均下降。其中，中國農業銀行的不良“雙降”。數據顯示，2018年農行不良貸款餘額為1900.02億元，較2017年末下降40.30億元;不良率為1.59%，較2017年末下降0.22個百分點。中國工商銀行、中國建設銀行、中國銀行及交通銀行2018年不良貸款率分別為1.52%、1.46%、1.42%、1.49%，分別較2017年下降0.03個百分點、0.03個百分點、0.03個百分點、0.01個百分點。
在股份制銀行中，浦發銀行、招商銀行的不良率下降，截至報告期末分別為1.92%和1.36%，同比分別降低0.22個百分點和0.25個百分點;光大銀行不良率同比持平。
談及2018年不良貸款餘額、不良率有所上升的原因，中信銀行在業績報中表示，其中有大環境的原因，也與該行更加嚴格認定問題貸款等有關，這些舉措從短期看對資產質量數據形成了一定壓力，但從長遠看對該行夯實發展基礎是必要的。
鄭州銀行亦在年報中坦言，報告期內，受區域經濟環境下行和“逾期90天以上貸款全部納入不良貸款”的監管政策影響，鄭州銀行加大撥備計提力度、加快不良資產處置，淨利潤出現下降，但與省內城商行相比，淨利潤、不良貸款率等指標相對處於較好水平。數據顯示，在公佈了業績報的上市城商行中，鄭州銀行和長沙銀行的不良率均出現同比上升，寧波銀行和青島銀行的不良率同比下降，分別下降0.04個百分點和0.01個百分點。
值得一提的是，記者注意到，位於江蘇地區的3家上市農商行不良率均呈下降趨勢。某城商行董秘告訴記者，儘管逾期90天以上貸款全部納入不良貸款，不良認定標準趨嚴，農商行資產質量壓力可能會增大，但這並不是普適的情況，也與區域經濟有關。
從區域來看，共有6家上市銀行公佈了詳細的各區域貸款資產質量情況，其中4家銀行環渤海地區的風險上升，且在各區域不良中佔比最高。
農行風險部總經理田繼敏在該行2018年業績發佈會中表示，從2018年的情況看，珠三角和長三角地區的不良情況已經過了拐點，並逐漸轉好，中西部地區和環渤海地區的不良發生率和不良貸款存量還保持在高峰程度，但總體而言，預計農行不良雙降的趨勢還可以繼續保持。
記者統計發現，在公佈了業績報的18家上市銀行中，僅有5家銀行不良率同比上升。不僅如此，14家上市銀行的關注類貸款規模呈下降趨勢，業內人士分析認為，這意味著銀行業資產質量下滑的壓力得到緩釋。
記者注意到，各家上市銀行的風控工作正在前移。如工行首席風險官王百榮在該行業績發佈會上表示，2018年工行關注類貸款下降1100多億元，潛在風險貸款下降1800多億元。逾期貸款減少160多億元，剪刀差下降300多億元。
交行金融研究中心表示，2018年末，商業銀行關注類貸款佔比3.13%，較2018年初和2018年三季末分別下降0.36個百分點和0.12個百分點，呈現持續下降趨勢，表明潛在風險正得到逐步釋放，未來資產質量下行壓力有一定緩解。
風險管控加碼 需警惕企業信用風險暴露
銀保監會數據顯示，2018年末，商業銀行不良貸款餘額為20254億元，不良貸款率為1.83%，同比上升0.09個百分點;撥備覆蓋率為186.31%，同比上升4.89個百分點。
中行風險總監劉堅東在該行業績發佈會上表示，今年我國經濟發展面臨的風險和挑戰不少，銀行資產質量會持續承壓，但同時，中國經濟長期向好的趨勢不會改變，預計2019年銀行業的風險總體可控。
記者從交行金融研究中心瞭解到，2019年隨著外部環境的改變、宏觀政策逆向調節的深入和經濟結構改善步伐的加快，商業銀行不良率有望繼續保持平穩，預計全年不良貸款率仍將維持在2%以內的水平。
交行金融研究中心高級研究員武雯認為，考慮到監管對不良偏離度的要求仍然保持不變，股份制銀行資產質量預計保持平穩。儘管宏觀經濟下行壓力加大，但由於城商行與農商行加大不良處置力度，預計資產質量仍能保持平穩。
中行國際金融研究所人士向記者分析道，2019年經濟金融形勢仍舊錯綜複雜，不穩定因素依然較多，內外部諸多挑戰和不確定因素猶存，對銀行業來說，有些需要密切關注的風險點，包括在經濟增速尚未企穩背景下，部分中小企業存在信用風險暴露的可能，需要引起重視;需要警惕地方政府隱性債務規模的擴張情況;局部地區房地產價格可能迎來拐點，要密切關注房地產業的發展和房地產貸款質量。
2019年，監管層對於銀行風控、資產質量的關注不斷增加。近日，國家審計署公佈2018年第四季度國家重大政策措施落實情況跟蹤審計結果，多地金融機構因風險管控不到位、落實金融支持小微企業政策不到位等問題被審計署“點名”。
其中，河南省部分金融機構因不良率高被“通報”。審計發現，截至2018年底，河南浚縣農村商業銀行股份有限公司等42家商業銀行貸款不良率超過5%警戒線，其中超過20%的有12家，個別商業銀行貸款不良率超過40%。不僅不良率高，河南省、河北省、山東省還有部分銀行因掩蓋不良資產的問題被“點名”。
某農商行信貸部人士告訴記者，2018年以來農商行不良壓力加大，與市場環境、區域經濟環境有一定關係，且監管統計口徑調整，也讓農商行風險更充分暴露;且在公司治理方面，與大中型銀行相比，農商行也有一定差距，存在風險防控機制缺陷、人才匱乏等不足。
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