HR尚青云

2019年开始社保改革，如果在企业缴纳了15年的社保，和个人缴纳15年的社保，退休的时候，哪种人的养老金更高呢？

第一：国家规定

《中华人民共和国社会保险法》规定：参加城镇职工养老保险人员退休时按月领养老金，是根据个人累计缴费年限、缴费记入个人账户金额、当地职工平均工资、城镇人口平均预期寿命等因素确定的，养老金的计算办法是一套统一的公式，起决定性作用的是缴费基数和缴费年限，体现的原则是“多缴多得、长缴多得”

第二：退休规定

职工正常退休年龄是：男年满60周岁，女年满50周岁，而个人缴费参照灵活就业人员退休女同志要年满55周岁，养老保险同样都是最低缴费基数15年，达到缴费年限和年龄要求，到时可以领取最低退休养老金，医疗保险缴费都是：男25年，女20年，达到缴费年限和退休年龄，可以终身享受医疗保险待遇

第三：企业职工

企业必须为职工投保，这是国家的强制性规定，需要投五险，除养老、医疗外，还有工伤、生育、失业保险，企业职工的缴费基数，是根据其上一年度的年收入确定的，最低限是60％的社平工资，最高限是300％的社平工资

第四：个人缴纳

个人缴纳灵活就业人员社保，由于无法确定个人年收入，一般是按照规定的比例确定缴费基数，比如60％、80％、100％……300％，也可以养老保险和医疗保险一起投，个人缴纳社保主要有二项，养老保险和医疗保险，同时您转为灵活就业人员参保，缴费标准主要看上年度个人缴费基数，最终确定缴费额度

第五：同一地区

如是同一地区又都是15年的话，企业和个人缴养老保险费，那就看哪个的缴费基数高，缴费基数高养老金就高，政策规定，企业为职工缴费按本人的工资收入为基数，个人缴费则以当地平均工资的60%--100%作为自愿选择，所以多数企业缴费高于个人缴费，企业职工退休的养老金髙于个人缴费退休的养老金

第六：举例说明

如果两个人，甲是在职参加职工基本养老保险的，乙是以灵活就业人员身份参加的职工基本养老保险的，只要这两个人在一个参保统筹区，参保缴费年限一样，记入个人账户的金额一样，性别一样，退休日期一样，社保局为他俩退休时确定的按月领取的养老金肯定是一样的

最后，不管是什么情况，都需要根据自己当地的实际规定来操作，希望大家都能维护好自己的合法权益！

慧算账

企业缴30年社保，因为我奶奶爷爷企业缴社保比个人缴纳30年社保的人退休金高。

其实现在趁着年轻多赚点钱，老了有存钱，根本不需要缴社保领那区区退休金，说不定领的退休金还没缴得钱多，自己就挂了，钱贬值越来越厉害，不划算。

现在老年人年纪大了，很省钱的，除非生病住院，否则花不了几个钱。

吃货迷茫

在企业缴15年社保，和个人缴纳15年社保，退休时哪个养老金高？

同一个人，是无法同时、同地以企业在职职工身份和以灵活就业人员身份缴纳社会保险的。这里只能举一个虚拟的例子吧：

张三与李四都是男性，同龄。张三在企业工作，李四以灵活就业人员身份缴纳。那么，我们来看一下：

1、张三，2003年在某企业参加工作，工资较低，按所在地社会平均工资下限，即社平的60%缴纳社会保险，至2018年12月份时个人帐户有存储额22000元，办理退休。

张三在职期间，缴纳的社会保险中包括养老、医疗、失业、工伤、生育保险，其中个人负担养老、医疗、失业三险的个人需承担的费用，工伤与生育个人不缴费，完全由企业负担。

以退休前的2018年社平为5000元为例，张三个人每月承担的社保费约为养老保险=5000*60%*8%=240元，这笔钱是全部计入个人帐户的，一年缴纳的养老保险为2880元；医疗保险=5000*60%*2%=60元（大额医疗忽略不计）；失业保险10元，一个月累计需要负担的社保费用为310元，一年为3720元。

要看清楚，这3720元里面是含有医疗保险的哦，个人养老保险费用有2880元。

2、李四，无业，以灵活就业人员身份缴纳社会保险，选择所在地最低标准社平的60%缴纳社保，也就是说，他的缴费基数与张三是完全一样的，缴费年限也相同。

那么，李四缴了多少钱呢？有些地区，灵活就业人员养老保险和医疗保险是可以分开缴费的，有些地区是必须捆绑在一起的。这里就按可以分开缴费计算，只算养老保险。

李四平均到月来计算（一般灵活就业人员缴费以年为单位，有些地区可以以季度为单位），养老保险缴费=5000*60%*20%=600元，一年缴费为7200元。其中的8%，与张三是相同的，计入个人帐户。也就是说，两个人的个人帐户金额是相同的。

但从比较中可以看出，张三养老保险仅交了2880元，而李四则交了7200元。而按现行的政策，那么两人退休时的养老金也是完全相同的。而如果李四希望与张三缴纳的养老保险（在可能的情况下），那么，就退休时领到的养老金就要比张三低的多。

举个例子说，所在地社平工资为5000元，两人月均都交纳了1000元养老保险，张三是企业在职职工，这1000元全部计个人账户，且可以看出，他本月的社保缴费系数为2.5，即1000/（5000*8%),而如果是灵活就业人员李四，这1000元中，600元进入了统筹账户，与自己没有直接关系了，仅有400元进入个人账户，他本月的社保缴费系数为1，这样两者在退休时的待遇就会差了很多了。

老王观职场

社保哥：你作为一级人力资管理师，出这样的题目考大家，我的回答只是班门弄斧了，答错了请君斧正。根据你问退休时哪个养老金高，我估计你说的这个社保是仅指参加职工基本养老保险。我是这样认为：在企业参加职工基本养老保险和个人名义参加职工基本养老保险，虽缴费年限能一样，但缴费记入个人账户的钱很难一样。所以，让在企业参加职工基本养老保险和个人名义参加职工基本养老保险的两个人领取分毫的养老金是很难的事情，仅凭参保年限一样分哪个高哪个低是没有科学依据的。

但是如果两个人，甲是在职参加职工基本养老保险的，乙是以灵活就业人员身份参加的职工基本养老保险的，只要这两个人在一个参保统筹区（退休时上年度当地社会职工平均工资一样），参保缴费年限一样，记入个人账户的金额一样，性别一样，退休日期一样，社保局为他俩退休时确定的按月领取的养老金肯定是一样的。

我这样说的理由是：一是从参保缴费上看。

甲在职参加职工基本养老保险缴费，在正常情况下，职工基本养老保险缴费是按职工工资的28%缴纳的，单位按职工工资的20%缴纳记入统筹账户，职工按8%缴纳，由单位代扣代缴，记入个人账户；当你工资低于当地上年度社会职工平均工资时，以当地上年度社会职工平均工资的60%为缴费基数的28%为你缴费，单位按当地上年度社会职工平均工资20%缴费，记入统筹账户，职工以当地上年度社会职工平均工资的60%为缴费基数的8%缴费记入个人账户，由单位代扣代缴；当你月工资高于当地上年度社会职工平均工资300%时，单位就会以当地上年度社会职工平均工资的300%为缴费基数的20%为你缴费，你以当地上年度社会职工平均工资的300%为缴费基数的8%缴费记入个人账户，由单位代扣代缴。

乙以灵活就业人员身份参加的职工基本养老保险的，每年缴费是按当地上年度社会职工平均工资的60%--300%的范围内为缴费基数，按20%的比例由个人缴费。其中的3/5记入统筹账户，2/5计入你个人账户。为规范参保人缴费，社保局每年公布缴费档次和缴费额度供参保人选择缴费。见我县社保局2018年缴费通知。

你说这甲乙二人参保缴费15年，且记入个人账户的钱一模一样是多难啊！

二是从退休时如何确定养老金的政策上看。

《中华人民共和国社会保险法》规定：参加城镇职工养老保险人员退休时按月领养老金，是根据个人累计缴费年限、缴费记入个人账户金额、当地职工平均工资、城镇人口平均预期寿命等因素确定的。见养老金计算公式：

注：图中识同工龄应为视同缴费年限。

以上就是我说的甲乙两个人，甲是在职参加职工基本养老保险的，乙是以灵活就业人员身份参加的职工基本养老保险的，只要这两个人在一个参保统筹区（退休时上年度当地社会职工平均工资一样），参保缴费年限一样，记入个人账户的金额一样，性别一样，退休日期一样，社保局为他俩退休时确定的按月领取的养老金肯定是一样的理由。

我爱我家214230147

两种参保缴费方式

缴纳基本养老保险存在两种情况，一种是以企业参保方式缴纳15年，另一种是自己以灵活就业人员方式缴费15年。

实际上法律规定是严谨的，在企业工作只能以企业参保方式参加。灵活就业人员没有固定参保企业的，可以自己缴费。灵活就业人员缴费要自己承担全部社会保险费。

不过，毕竟我们现在的用工主体越来越多，个体工商户、普通个人企业都可以参加社保。自己不想参加灵活就业人员上班，找个亲戚朋友的公司挂靠一下还是可以的。因此，人们就会面临着多种选择。很多人就想比较一下，在企业缴纳社保15年，养老金待遇会不会跟灵活就业人员缴纳社保15年有差别呢？

养老金的高低如何计算？

2005年，国家出台了《关于完善城镇职工基本养老保险制度的决定》，改革了基本养老金的计发办法。近年来，人们参保缴费形成的养老金待遇，只包括基础养老金和个人账户养老金。不过，对于国发1997年26号文件实施前参加工作的，可以对以前的缴费年限额外计发过渡性养老金。

基础养老金和个人账户养老金的计算公式全国统一。

（1）基础养老金分析

基础养老金跟三个因素有关：社平工资、缴费指数、缴费年限。一个地方缴费15年退休，可能不同的只有缴费指数。

缴费指数，实际上等于当年的缴费基数除以当年的社平缴费基数。缴费基数的范围在60%的社平缴费基数到300%之间，特殊情况，比如从异地转移过来，可以突破上下限。其实，现在灵活就业人员多数接触过这个缴费指数，因为人们称它为缴费档次。

绝大多数人参保为了省钱期间都是选择60%的最低缴费档次，不管是企业职工养老保险还是灵活就业人员参保，缴费15年基础养老金都只能领取12%的退休上年度社会平均工资。

参保方式不同，相同缴费基数，不同缴费比例。60%的缴费基数，在企业缴费和灵活就业人员缴费钱数可不一样。企业缴费要缴纳职工本人缴费基数的8%，用人单位16%（2016年5月才开始实施），再加上医疗保险、工伤保险、生育保险和失业保险，累计缴费比例一般能够达到35%甚至40%。

灵活就业人员参保并不一样，他们可以单选养老保险，也可以养老医疗一起缴。多数地方为了照顾灵活就业人员，一般要求他们按照20%的缴费比例缴纳，比企业养老保险降低了4%。医疗保险，一些地区允许他们缴纳没有个人账户的医疗保险，或者不缴2%的个人部分。因此，灵活就业人员缴费钱数要少得多。

所以，从投入产出角度来讲，参加灵活就业人员社保更划算。

（2）个人账户养老金分析

个人账户养老金跟个人账户余额和退休年龄有关系。退休年龄对于一个人来说无法选择，大家多数是50~60岁退休。50岁个人账户计发月数是195个月、55岁是170个月、60岁是139个月。

个人账户的余额主要跟划入个人账户的钱数和记账利息有关。我们只要缴纳养老保险，每月都会按照缴费基数的8%划入，然后根据每年国家公布的记账利率记发利息。

所以，根本上个人账户养老金在相同缴费年限的情况下，还是跟缴费基数有关。

结论

不管我们在企业参保，还是个人缴纳灵活就业人员保险。只要缴费基数相同，未来我们的养老金待遇就会一样。

难道企业参保就多花钱了吗？企业参保实际上是国家要求企业的强制义务，个人通过虚构社保关系的行为，参加社会保险本身就属于不合法的。不过企业参保女性一般是50岁退休，另外还有额外的生育、失业和工伤保险保障，所以两种保险还是有所不同的。

暖心人社

企业交15年社保和个人交15年社保，哪一个养老金高，这个是跟缴费的基数有关的。

个人交社保一般就是以灵活就业人员的身份参加社保，如果说个人和企业的交费基数一样，那么在退休时领取的养老钱是一样多的，但是一般情况下，个人缴纳的时候都会按照最低的基数缴纳，也就是说社平工资的40%和60%，那么这个情况下，如果企业按照100%的基数交，很明显就会是企业交的这种领取的养老金更多一些。

而且企业交的这种一般他都会是由单位交一部分，个人交一部分，因为有工作单位，单位就会给你承担31%，自己承担10%的比例。

所以有工作单位的话交社保，个人承担的费用较少，领取的养老金更多；如果自己交的话，自己承担的费用多，领取的养老金少。

很明显，各方面来说都是企业缴纳比较划算，联系的养老金多一些。

笔记簿杏豆

那自然是企业缴15年社保更划算。

一般我们有工作单位的职工买社保，都是单位帮我们买。但对于那些没有工作，或者灵活就业人员，比如小摊小贩，个体户，自媒体创作者等，他们只能自己参保。

我们都知道，退休金和缴费基数、累计缴费年限、当地职工平均工资、个人缴费系数这些都有关系。缴费年限越长，缴费基数越大，当地社平工资越高，个人缴费系数越高，那退休后领到的退休金也就越多。按题主描述的情况来看，企业买社保和个人买社保都是按15年计算，那缴费年限这点可以忽略，主要是考虑其他影响因素。

为什么说单位参保比个人参保更划算，主要体现在以下几点：

• 个人缴纳社保要比单位缴纳社保费用高得多。我们国家对养老保险的规定是单位交20%，个人交8%，假如我们的缴费基数是3000，那单位帮我们缴的话，我们只需要承担240，单位承担600。但是如果我们全部个人缴纳的话，那自己就要承担800多块钱的保费，这个负担会重很多，基数越高，要交的钱越多。

• 企业缴纳和个人缴纳的险种不同。个人缴纳的话，只能缴养老保险和医疗保险，其他保险的福利是不能享受到的，而企业缴纳的话包含了五险，即养老、医疗、工伤、生育、失业保险，比个人参保多了失业、工伤、生育三项保险待遇，全面保障我们生活的方方面面。

• 交一样的钱，单位参保比个人参保缴费系数更高，退休金更多。企业职工参保，单位缴费部分计入统筹账户，个人缴费部分计入个人账户。而灵活就业人员，费用全部自己出，相当于承担了原本公司需要缴纳的费用，而这部分依旧要被划入统筹账户里面，这样就会影响我们个人的社保缴费系数。也就是说，一个企业职工，和一个灵活就业人员，他们交一样的钱，但是企业职工的缴费系数更高，退休时所享受到的退休金待遇自然会更好。

总的来说，企业缴纳社保还是比个人缴纳社保要划算的多！

心念HR

在企业交的社保是城镇职工社保，个人交社保却分为两种:一种是自由职业者社保，一种是新农保。

如果两人退休年龄相同，退休地点相同，退休时间和缴费基数也相同，那么，企业交的城镇职工社保和个人缴的自由职业者社保15年，达到法定退休年龄领到的养老金相同。

若是一人缴纳城镇职工社保，一人缴纳新农保，就算是其他条件都一样，缴费15年办理退休，新农保的养老金一般没有城镇职工社保领到的多。

第一，在企业缴15年城镇职工社保和个人缴15年自由职业者社保，哪个更划算？

选择企业缴纳城镇职工社保和个人选择自由职业者社保承担的养老保险费用不同。以北京市为例，城镇职工社保由企业和个人共同承担，企业承担缴费基数的16%，个人承担缴费基数的8%；而个人选择的自由职业者社保全部由个人承担缴费基数的20%。

所以说，如果影响养老金的其他条件都一致，不管是选择自由职业者社保还是城镇职工社保，缴费15年退休后领到的养老金都相同，但就养老保险缴费而言，有工作还是尽量选择单位缴纳的城镇职工社保更划算。

第二，在企业缴15年城镇职工社保和个人缴15年新农保，哪个领到的养老金高？

1.企业缴纳的城镇职工社保费用是多少？

因为根据《劳动合同法》规定，用人单位只要和劳动者建立劳动关系，就存在为劳动者缴纳社会保险的法定义务。

根据《社会保险法》第58条规定，用人单位必须在建立劳动关系之日起30日内为劳动者向社保相关部门如实缴纳社会保险。

但是，在企业缴纳城镇职工社保一般必须强制缴纳五险，也就是说个人必须承担养老、医疗和失业保险三个险种的个人部分。以北京市为例，城镇职工社保个人三险合计是缴费基数的10.2%+3。

2.个人缴纳的新农保费用是多少？

而根据北京市人力资源和社会保障局、北京市财政局印发的《关于进一步完善城乡居民养老保障待遇确定和正常调整机制有关问题的通知》（京人社居发[2018]174号）文件规定，结合全市经济发展，城乡居民收入增长情况，考虑参保人经济承受能力，2019年北京市城乡居民基本养老保险最低缴费标准为年缴费1000元，最高缴费标准为年缴费9000元。

3.两者影响养老金的所有条件都相同，退休当月养老金能差多少？

若想保证两者的缴费相同，需要将企业缴纳的城镇职工社保按照社平工资的60%缴费，个人缴纳的新农保按照6000元/年的档次缴费，则在社平工资不增长、两人法定退休年龄都是60周岁、不计个人账户储存额利息的情况下，两者的退休当月养老金分别为:

①选择企业缴纳城镇职工社保，退休当月的养老金为:

基础养老金=(8467+8467×0.6)÷2×1%×15=1016.04元；

个人账户养老金=(8467×60%×8%×12×15)÷139=526.3元；

合计得出:按照社平工资60%缴费，缴纳企业城镇职工社保15年，退休当月养老金是【1542.34元】。

②选择个人缴纳新农保，退休当月养老金为:

基础养老金=710元；

个人账户养老金=(6000×15)÷139=647.48；

合计得出:按照6000元/年档次，缴纳新农保的个人退休当月养老金是【1357.48元】。

超老师总结:

总体而言，个人选择自由职业者社保相对于企业缴纳城镇职工社保，虽然领取的养老金相同，但是自由职业者社保养老保险缴费相对较多。而个人选择新农保和企业缴纳城镇职工社保缴费相同，领到的养老金却少很多。

所以，不管是个人选择自由职业者社保还是选择新农保，都没有在企业正常工作缴纳城镇职工社保划算。

但是，很多人会说，企业缴纳的城镇职工社保还有企业部分，为什么不计算在内？因为《社会保险法》和《劳动合同法》规定为员工缴纳社保是法定义务，所以企业承担部分跟个人无关，而且企业缴纳部分一般直接进入统筹基金，只跟你的基础养老金有关，所以不应该算作养老保险支出成本。

职说社保

这个不能一概而论。

养老金的计算办法是一套统一的公式，起决定性作用的是缴费基数和缴费年限，体现的原则是“多缴多得、长缴多得”。

企业职工的缴费基数，是根据其上一年度的年收入确定的，最低限是60％的社平工资，最高限是300％的社平工资。

个人缴纳灵活就业人员社保，由于无法确定个人年收入，一般是按照规定的比例确定缴费基数，比如60％、80％、100％……300％。

假设有一对双胞胎兄弟，一位在企业工作，一位是自由职业者，他哥俩同时开始投保，都按照60％的基数缴费，同样投保15年时间，同时办理退休，那么他哥俩的退休养老金就完全一样。

现实当中，给人的感觉，一般是在职职工养老金高，个人投保退休养老金低。造成这种现象的主要原因在于，在职职工缴费基数大于60％的占多数，而且缴费普遍大于15年；而个人投保，由于经济实力较弱，往往选择最低档60％、最低年限15年的人居多。

企业职工投保和个人投保所不同的是——

①企业必须为职工投保，这是国家的强制性规定。自由职业者全凭自觉自愿。至于为什么，大家可以考虑，核心原因是个人投保非常划算，企业为职工投保负担太重。

②个人投保可以只投养老保险，也可以养老保险和医疗保险一起投；企业职工，需要投五险，除养老、医疗外，还有工伤、生育、失业保险。

③个人投保养老保险，需要按照缴费基数的20％交费，全部由个人负担。企业职工投保，个人负担8％，企业负担20％。当然，大家都明白，企业交的钱也需要职工能挣出来。

最后提供几组数据，全部来自权威渠道，供大家参考。

以上数据，不知道会不会打消大家的顾虑，会不会打败社保破产论。

颜开鑫

楼主你好，在企业交纳15年社保和个人缴纳15年社保，退休时哪个养老金更高？首先这个问题是没有一个可比性的，因为你企业交费也好，个人交费也好，如果说不是同一年退休，那么实际上计算退休金的方式是有一定偏差的，因为不是同一年退休的话，是首先它的这个社会平均工资是不相同的。

其次就算同一年退休，那么咱们只保证了一个累计交费年限，这样的一个条件是一个相同的因素，那么还有另外一个重要的条件就是每一年的社会平均缴费指数，因为这个条件也是决定退休金高低的一个重要因素，所以说一定要保证这个社保的平均缴费指数是一致的，而且必须要是同一年退休，因为只有在这样一个前提条件下，那么才能保证这两者之间的一个退休工资是相等的。

所以说无论是企业交费也好，还是个人缴费也好，实际上你所能获得的养老金待遇。是取决于你的一个缴费年限和社保的一个平均缴费指数，还有就是你退休之前上一年度的社会平均工资这三个基本条件来决定的，也就是说你只要能够保证这三个基本条件是一致的，那么获得的退休金待遇也是相同的。

所以说养老金的待遇，与个人缴费和企业缴费是没有直接关系的，你无论是企业缴费也好，还是个人缴费也好，只要你有足够长的一个缴费年限，并且有足够高的一个缴费指数，那么一定就可以获得一个足够高的养老金待遇。

關鍵字: 缴纳 社会保险 养老金