前几天，写了一篇《农民工参保城镇职工，还是城乡居民医保？附2019年新规》。目前，在百家号上推荐量达到5万多，阅读量达到4000多，有网友私信我，要我谈一谈农民工如何买“社保”？
在谈之前，我们先要搞清楚什么是“社保”。我国社会保险制度，其实包括基本养老保险、基本医疗保险、工伤保险、失业保险、生育保险，5个险种。由于习惯，老百姓口中的“社保”，特指基本养老保险。我国现行基本养老保险分为两种，一种是城镇职工基本养老保险，另一种是城乡居民基本养老保险。
买的最多的保险是城乡居民基本养老保险
一句话概括城乡居民基本养老保险。退休之前，国家给每个参保人设立一个个人账户，个人一年交一笔钱，国家一年补一笔钱。退休之后，国家把个人账户里所有的钱（包括原来国家每年补的钱）分139个月还给个人，同时每个月还补贴一笔基础养老金。
个人如何缴？以江西为例，2018年缴费标准共有11个缴费档次，个人分别为每年300元、400元、500元、600元、700元、800元、900元、1000元、1500元、2000元和3000元。对应1档到11档，政府每年分别给予补贴40元，50元，60元，65元，70元，75元，80元，85元，90元，95元，100元。
个人账户里有多少钱？假如，张某每年按300元缴费15年，张某的个人账户金额包括：300元/年x15年=4500元；政府补贴总计为40元/年x15年=600元；年利息（按银行利息计算）。个人账户金额总计：4500元+600元+年利息=5100元+年利息。如果张某每年按3000元缴费15年，他的个人账户金额总计：45000元+1500元+年利息=46500元+年利息。
每年基础养老金是多少？江西目前基础养老金每月105元。河南、云南、湖南等一些省市是103元每月，辽宁是108元，重庆是115元，山东、福建是118元。基础养老金，只要缴了就有，不管缴什么档次，标准都一样。而且一般每三年调整一次，例如江西省2015年基础养老金为80元每月，2018年为105元每月。
退休后，每月能领多少钱？城乡居民养老金由政府发放的基础养老金和个人账户养老金除权组成。如上，张某按每年300元缴费15年，个人账户金额5100元+年利息，按照养老保险计发系数139计算（60岁139，55岁170，50岁195，不要纠结，就是这么规定的），每月计发：5100元/139=37元/月。张某每月可领取养老金为105+37元/月=142元左右。如果张某按每年3000元缴费15年，每月可领取养老金为105+335元/月=440元左右。
另外，江西省规定，对65周岁（含65周岁）至79周岁的参保居民每人每月加发不低于3元的基础养老金，80周岁以上（含80周岁）的参保居民每人每月加发不低于6元的基础养老金；对缴费年限超过15年的，在规定基础养老金的基础上，每多缴一年，在领取待遇时每月增发基础养老金2%。
强烈建议：每个人可以根据实际情况选择缴费档次，在“多缴多补”的机制下，鼓励选择高档次缴费。但如果家庭实在不富裕的，也要购买每年300元那一档保险，低投入、高产出，而且在缴纳年份上要越长越好，你自己算一算账，就知道了，至少可以获得基础养老金，这也是享受国家给广大公民的一种福利。
农村务工人员应缴纳城镇职工基本养老保险
城镇职工基本养老保险分为两种缴纳模式，一种是由用人单位和职工共同缴纳模式（习惯称职工养老保险）。另一种是个体工商户、灵活就业人员（习惯称灵活就业人员养老保险）个人缴纳模式。
对应上述两种模式，我们对农民朋友两种务工情况分别来介绍。
一是在机关、单位、企业从事比较固定的工作，签订了劳动合同的，应该在所在单位缴纳城镇职工基本养老保险。
如何缴？单位缴纳工资的16%（江西从2019年5月1日起执行，原标准是工资20%）；个人缴纳工资的8%，个人不需要去税务或网上交，单位会直接在工资里扣。
职工养老金也分为两个部分，个人账户养老金和基础养老金。上案例。假设李某，2018年，45岁开始在某保安公司工作，连续缴纳15年，李某60岁后能领取多少养老金？
假定李某工作所在地2018年平均月工资为5000元，李某一个月工资3000元。李某退休时月工资应该为3000/5000x29843=150516元。（依据江西省人社厅公布的职工基本养老保险使用的各设区市在岗职工月平均工资：2003年全省 877元/人/月，2010年2424元/人/月，2013年全省3209元/人/月，2018年全省5119元/人/月，以2018年与2003年增长583%为参照，估算2023年当地退休时平均月工资为29843元。）
个人账号有多少钱？每月可以多少？个人账户养老金=个人账户上的余额÷计发月数，（3000x8%+17905x8%）/2x12x15=150516元。李某每月可以领取150516/139≈1082元。
基础养老金每月可以领取多少？基础养老金=全省上年度在岗职工月平均工资(1+本人平均缴费指数)÷2×缴费年限×1%。李某平均缴费指数（规定不得低于0.6，不得高于3）为3000/5000=0.6。李某每月领取基础养老金为29843×(1+0.6)/2×15×1%=3581元。
综上，李某退休后实际每月可领取1082+3581=4663元。
假定李某18年起工资与当地在岗职工月平均工资相同，缴费指数为1，连续缴满15年退休，通过上述公式计算，李某实际每月可领取养老金为：1804+4476=6280元。
（以上计算根据公式估算，李某工资预计的也比较低，也未考虑15年来政策补贴、利息上涨、工资上涨等不确定因素，仅是为了通过计算更形象地说明缴纳与领取的相关规定）
说明一下，单位缴纳16%部分不用计算，这笔钱进入统筹账户，是由国家统一支配的。
还有一种是灵活就业人员缴纳的基本养老保险模式，个人以灵活就业人员身份参加职工养老保险，养老保险费由个人缴纳（因为没有单位，其实就是自己当老板，单位和个人的都自己负担，但相比前面职工模式，缴纳比例不是24%，而是20%，其中8%的部分存入个人账号，12%进入统筹账户）。
如何缴？江西省2019年个体工商户和灵活就业人员养老保险的月缴费基数按5119元的60%、80%、100%、200%、300%五个档次。以第三档100%为例：缴费基数5119元，全年缴费金额5119×20%×12=12285.6元，半年缴费金额5119×20%×6=6142.8元。灵活就业人员基本养老与职工基本养老资金计算和领取是一样的，也是由个人账号和基础养老金组成。说直接一点，这里的按60%基数，在第一种模式中就是缴费指数为0.6。这里不再重复计算，有兴趣的可以参照上面的公式，再算一次。
万万不能忽略的几个关键问题
1、城乡居民基本养老保险与城镇职工基本养老保险不能重复购买，虽然目前有些地方还没有联网，可以购买，但退休后只能选择其一；关于两者之间如何转化，只有重庆等部分地方做了探索，绝大多数是不可转化，千万不可有侥幸心理，造成资金浪费。
2、如果城镇职工基本养老保险如果没有参保15年以上，单位缴纳的部分，无论是提前死亡还是不参保，职工保险(单位缴的16%部分)，灵活就业（12%统筹账号）都是不能退还的。个人账号8%的部分可以继承，或者60岁以后退还。
3、无论是在企业工作的，还是灵活就业的，参加的都是城镇职工基本养老保险，模式相同，计算相同，只是缴纳的身份不同，极大地方便了广大进城务工人员。如果这几年有单位请你，你可以在单位交纳，单位帮你出16%，如果又有几年自己搞个体了，你仍可以连续交纳，只是换个身份，单位那一部分（12%）自己交而已。
通过比较与计算，基本养老保险制度不是商业保险，它是一种国家行为，也是一种待遇。我们可以清楚地看到，多缴多得，少缴少得，我们应该根据自己的实际情况，选择合适的险种，提高自己的工资水平和参保年限。
我国幅员辽阔，各地经济社会发展水平不一，基本养老保险制度因地而异且有阶段性变化，落地政策执行的是省市县级统筹，所以在实践中，要以地方最新政策为准，全国人力资源及社保统一热线12333。
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