一、单项选择题(本大题共90个小题，每小题0.5分，共45分。在以下各小题所给出的四个选项中，只有一个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内)
1.在商业银行中，起维护市场信心、充当保护存款者的缓冲器作用的是( )。
A.银行现金流
B.银行资本金
C.银行负债
D.银行准备金
2.商业银行风险管理的核心要素不包括( )。
A.价格确认
B.降低风险
C.技术支持
D.模型创新
3.远期汇率的决定因素不包括( )。
A.即期汇率
B.交易规模
C.期限
D.两种货币之间的利率差
4.银行监管的首要环节是( )。
A.市场准入
B.机构设置
C.业务开展
D.高级管理人员聘用
5.巴塞尔委员会颁布的《巴塞尔新资本协议》中明确提出，( )形成三大支柱，共同为促进金融体系的安全和稳健发挥作用。
A.资本构成、内部审计、市场竞争
B.资本要求、监督监管、市场竞争
C.资本要求、监督检查、市场纪律
D.资本比例、外部审计、市场纪律
6.如果离散的年复利率是10%，那么经过5年连续投资，100元钱最终获得的总收益为( )。
A.150
B.161
C.173
D.190
7.( )是指某一资产或资产组合采取证券资产这一价值形态的资产运营方式。
A.证券化资产
B.资产证券化
C.增量贷款证券化
D.存量贷款证券化
B.第一笔1000万贷款，3年后收回1500万，第二笔2000万贷款，5年后收回3600万，那么哪笔贷款的年利率高?( )
A.第一笔
B.第二笔
C.相等
D.无法确定
9.下列不属于盈利能力指标的是( )。
A.资产收益率
B.资本金收益率
C.预期损失率
D.净业务收益率
10.商业银行经济资本配置的作用主要体现在( )两个方面。
A.资本金管理和负债管理
B.资产管理和负债管理
C.风险管理和绩效考核
D.流动性管理和绩效考核
11.对内部模型计量的风险价值设定的限额是( )限额。
A.交易
B.头寸
C.风险
D.止损
12.计算机出现病毒是属于( )风险。
A.系统设计/开发
B.系统安全
C.数据/信息质量
D.系统的稳定性
13.使用高级计量法计算风险资本配置时.商业银行在开发内部计量系统过程中，必须有( )严格的程序。
A.违约风险模型和模型独立控制
B.技术风险模型和模型独立预测
C.系统风险模型和模型独立操作
D.操作风险模型和模型独立验证
14.根据我国银监会制定的《商业银行风险监管核心指标》，其中对流动性资产的定义里，
下面不被包括在内的一项是( )。
A.一个月内到期的正常类贷款(不包括关注类贷款)
B.在中国人民银行超额准备金存款
C.在国内外二级市场随时可抛售的合格债券以及可随时变现的合格票据资产
D.库存现金
15.以下哪一个模型是针对市场风险的计量模型?( )
A.CreditMetrics
B.KMV模型
C.VaR模型
D.高级计量法
16.对商业银行而言，企业的行业风险和企业风险属于( )。
A.系统风险
B.非系统风险
C.A和B都是
D.A和B都不是
17.风险评估的方法中不包括( )。
A.自我评估法
B.因果模型法
C.问卷调查法
D.工作交流法
1B.一家商业银行在交易过程中，结算系统发生故障导致结算失败，下列说法正确的是( )。
A.此情形属于市场风险的一种
B.此情形是操作风险的表现
C.此情形会造成交易成本下降
D.此情形不会引发信用风险
19.商业银行的借款人由于经营问题，无法按期偿还贷款，商业银行这部分贷款面临的是( )。
资产流动性风险
负债流动性风险
流动性过剩
D.以上都不对
20.商业银行的核心资本充足率指标不得低于( )，资本充足率不得低于( )，附属资本最高不得超过核心资本的( )、
A.4%;8%;90%
B.4%;6%;90%
C.6%;7%;100%
D.6%;8%;100%
21.计算违约风险暴露时，如果客户已经违约，那么相应的违约风险暴露为( )。
A.违约时债务的账面价值
B.违约时债务的市场价值
C.以上任何一种都可以
D.以上都不对
22.从现代商业银行管理，特别是风险管理的角度来看，市场交易人员(或业务部门)的收入和奖金应当以( )为参照基准。
A.风险价值
B.经济增加值
C.经济资本
D.市场价值
23.以下关于相关系数的论述，正确的是( )。
A.相关系数具有线性不变性
B.相关系数用来衡量的是线性相关关系
C.相关系数仅能用来计量线性相关
D.以上都正确
24.CreditMetrics模型本质上是一个( )。
A.VaR模型
B.信用评分模型
C.线性回归模型
D.以上都不是
25.下列关于风险管理策略的说法，正确的是( )。
A.对于由相互独立的多种资产组成的资产组合，只要组成的资产个数足够多，其系统性风险就可以通过分散化的投资完全消除
B.风险补偿是指事前(损失发生以前)以风险承担的价格补偿
C.风险转移只能降低非系统性风险
D.风险规避可分为保险规避和非保险规避
26.下列关于专有信息和保密信息的说法错误的是( )。
A.专有信息是与竞争者可以共享的信息，会导致银行在这些产品和系统的投资价值下降，并进而削弱其竞争地位
B.保密信息包括有关客户的信息经常是保密的
C.某些项目为保密信息租专有信息，银行可以不披露具体的项目
D.专有和保密信息必须对要求披露的信息进行一般性信息披露，不用解释未披露的事实和原因
27.授信集中度限额可以按不同维度进行设定，其中( )不是其最常用的组合限额设定维度。
A.行业等级
B.产品等级
C.担保
D.授信额度
2B.根据中国银监会的有关规定，商业银行的流动性资产总额与流动性负债总额之比不得低于( )。
A.25%
B.30%
C.50%
D.75%
29.已知一家商业银行的资产总额为300亿，风险资产总额为200亿，其中资产风险敞口为80亿，预期损失为40亿，那么该商业银行的预期损失率的是( )。
A.0.5
B.0.08
C.0.2
D.0.13
30.流动性缺口是指( )。
A.30天内到期的流动性资产减去30灭天内到期的流动性负债的差额
B.60天内到期的流动性资产减去60天内至到期的流动性负债的差额
C.90天内到期的流动性资产减去90天内到期的流动性负债的差额
D.120天内到期的流动性资产减去12( )天内到期的流动性负债的差额
31.在商业银行内部控制评价中，应遵循的原则不包括( )。
A.系统性
B.独立性
C.安全性
D.重要性
32.某商业银行根据外部评级和内部评级数据结合分析，得出8级借款人的违约概率是20%，在年初商业银行贷款客户中有100个B级借款人，到年末一共有19人违约，那么该商业银行B级借款人的违约频率是( )。
A.20%
B.19%
C.25%
D.30%
33.全面的风险管理模式强调信用风险、( )和操作风险并举，组织流程再造与技术手段创新并举的全面风险管理模式。
A.市场风险
B.流动风险
C.战略风险
D.法律风险
34.如果1年期零息国债收益率是10%，某公司零息债券一年期承诺收益率是15%，违约损失率是100%，那么根据KPMG风险中性定价模型得出的违约概率是( )。
A.O.O3
B.0.O4
C.0.05
D.1
35.内部审计的主要内容不包括(.)。
A.经营管理的合规性及合规部门工作情况
B.风险状况及风险识别、计量、监测和控制程序的适用性和有效性
C信息系统规划设计、开发运行和管理维护的情况
D.参与商业银行的组织架构和业务流程再造
36.下列关于风险评级的顺序准确的是( )。
A.收集评级信息、分析评级信息、得出评级结果、制定监管措施、整理评级档案
B.收集评级信息、分析评级信息、制定监管措施、得出评级结果、整理评级档案
C.收集评级信息、得出评级结果、分析评级信息、制定监管措施、整理评级档案
D.收集评级信息、得出评级结果、制定监管措施、分析评级信息、整理评级档案
37.以下哪一项不是利用衍生金融工具对冲市场风险的优点?( )
A.衍生产品的构造方式多种多样
B.能够完全消除市场风险
C.交易灵活便捷
D.在操作过程中不会附带新的风险产生
3B.银监会提出的银行监管理念不包括( )。
A.管法人
管风险
C.管内控
D.管存款
39.银行要承受不同形式的( )，这包括因金融创新的步伐过快，不能保证金融交易的合法性，从而无法获得相应法律保护的风险。
A.法律风险
B.国家风险
C.声誉风险
D.流动性风险
10.以下关于期权的论述错误的址( )。
A.期权价值由时间价值和内在价值组成
B.在到期前，当期权内在价位为零时，仍然存在时间价值
C.对于一个买方期权而言，标的资产的即期市场价格低于执行价格时，该期权的内在价值为零
D.对于一个买方期权而言，标的资产的即期市场价格低于执行价格时，该期权的总价值为零
41.风险报告的职责不包括( )。
A.保证有效全面风险管理的重要性和相关性的清醒认识
B.使员工在业务部门、流程和职能单元之间的风险独立
C.传递商业银行的风险偏好和风险容忍度
D.告诉员工在实施和支持全面风险管理中的角色和职责
42.在市场准入范围和标准中，( )不属于中资商业银行行政许可事项。
A.机构设立
B.机构终止
C.董事和高级管理人员任职资格
D.资本监管
43.现金流量表分为三个部分：经营活动的现金流、投资活动的现金流、融资活动的现金流。买卖其他公司的股票等投资行为属于( )。
A.经营活动的现金流
B.投资活动的现金流
C.融资活动的现金流
D.销售活动的现金流
1;44.与综合发现风险报告不同，专项风险报告主要是( )。
A.对常规信息进行定期报告
B.至少每年准备一次
C.仅对影响信用机构的重大风险事件进行报告
D.定期报告
45.关于资本转换因子，下列说法错误的是( )。
A.资本转换因子表示需要多少比例的资本来覆盖在该组合的计划授信的风险
B.某组合风险越大，其资本转换因子越高
C.同样的资本，风险越高的组合计划的授信额越高
D.通过资本转换因子，可将以资本表示的组合限额转换为以计划授信额表示的组合限额
46.下列各项关于表内信用资产风险权重描述正确的是( )。
A.个人住房抵押贷款风险权重为5( )%
B.对其他金融机构债权统一给予50%的风险权重
C.商业银行之间原始期限在4个月以上的债权给予的风险权重为0
D.对商业银行的其他资产，包括对企业、个人的货款和自用房地产等资产，都给予50%的风险权重
47.经销商风险包括下列哪项?( )
A.经销商不具备销售资格或违反法律规定，导致销售行为、销售合同无效
B.经销商在商品合同下出现违约，导致购买人(借款人)违约‘
C.经销商在进行高度负债经营时，存在卷款外逃的风险
D.以上都对
4B.下列有关违约概率和违约频率的说法，正确的是( )。
A.违约频率是指借款人在未来一定时期内不能按合同要求偿还贷款本息或履行相关义务的可能性
B.《巴塞尔新资本协议》中，违约概率被具体定义勾借款人一年内的累计违约概率与5个基点中的较高者
C.计算违约概率的一年期限与财务报表周期完全一致
D.违约频率能使监管当局在内部评级法中保持更高的一致性
49.从绝对差额的角度来看，信用价差衍生产品中的信用价差是指( )。
A.相对于无风险利率的差额
B.两种对信用敏感的资产之间的信用价差
C.相对于无风险利率的比率
D.两种信用资产相对于无风险利率的比值
50.商业银行在短期内的借人资金需求为( )。
A.借人资金=融资缺口+流动性资产
B.借人资金=融资缺口+流动性负债
C.借人资金=融资缺口+贷款平均额
D.借人资金=融资缺口+核心存款平均额
51.以下哪一项不属于操作风险事件?( )
A.内部欺诈
B.外部欺诈
C.经营中断和系统瘫痪
D.本币汇率短期内剧烈波动
52.商业银行有效防范和控制操作风险的前提是( )。
A.建立完善的公司治理结构
B.建立完善的内部控制体制
C.加强外部监管体制建设
D.以七都不是
53.操作风险可能引发的风险有( )。
A.市场风险
B.流动性风险
C.信用风险
D.以上都有可能
54.在商业银行的交易风险管理中，对于操作朱误而造成损失的情况，识别员工是否构成
欺诈的关键一点是看( )。
A.损失数额是否巨大
B.员工个人是否由这次事故而获利
C.员工是否是为了不法利益而故意为之
D.以上都不对
55.下列各项中不是风险处置纠正的内容的是( )。
A.风险纠正
B.风险规避
C.市场退出
D.风险救助
56.下列( )不属于信用风险管理领域相关制度指引。
A.《商业银行不良资产监测和考核暂行办法》
B.《贷款通则》
C.《商业银行银行账户利率风险管理的指引》
D.《银团贷款业务指导》
57.如果期权的执行价格等于现在的即期市场价格，该期权称为( )。
A.平价期权
B.价内期权
C.价外期权
D.买方期权
5B.巴塞尔委员会认为控制内部风险的最好办法是( )。
A.资本约束
B.内部控制
C.外部监督
D.以上都不是
59.金融市场短期流动性不足的情况下，收益率曲线可能会呈现怎样的一种形状?( )
A.向右上方倾斜
B.向左上方倾斜
C.水平
D.垂直
60.银行的表内外资产可以分为银行账户和交易账户两大类。以下关于交易账户的说法中，错误的是( )。
A.计人该账户的头寸必须交易方面不受任何条款限制，或者能够完全规避自身的风险
B.银行应对该账户的头寸进行准确估值
C.该账户中的项目通常按市场价格计价
D.银行的存贷款业务归入交易账户
61.商业银行的流动性风险存在于什么业务当中?( )
A.资产业务
B.负债业务
C.表外业务
D.以上都是
62.当市场利率呈现逐步上升趋势时，对商业银行有利的资产负债的期限安排是( )。
A.利用长期负债为短期资产融资
B.利用长期负债为长期资产融资
C.利用短期负债为长期资产融资
D.诚实守信
63.已知商业银行某业务单位的息税前收益为1000万，税后净利润为700万，该业务单位配给的经济资本为5000万，又已知该业务单位的资金成本为500万，那么该业务单位的EVA等于多少?( )
A.-4300万
B.200万
C.-4000万
D.500万
64.已知某商业银行现金头寸为5000万，应收存款为1亿，该商业银行总资产为50亿，那么该商业银行的现金头寸指标为( )。
A.0.01
B.0.02
C.0.03
D.0.5
65.已知某商业银行总资产为100亿，总负债为80亿，其中大额负债为50亿，总资产中盈利资产为70亿，短期投资为20亿，那么该商业银行的大额负债依赖度为( )。
A.40%
B.50%
C.60%
D.100%
66..对单一法人客户的管理层分析重点考核的是( )。
A.管理者人品
B.管理者诚信度
C.授信动机
D.以上都是
67.商业银行借短贷长的期限结构中所包含的流动性风险有( )。
A.短期借款不能按期偿还的负债流动性风险
B.长期贷款不能如数如期收回的资产流动性风险
C.A、B两者都包含
D.A、B两者都不包含
6B.下列关于市场约束参与方作用的说法不正确的是( )。
A.监管机构制定信息披露标准和指南.提高信息的可靠性和可比性
B.存款人通过选择银行，增加单家银行的竞争压力。银行为了吸收更多的存款必然
要照顾存款人的利益，提高银行经营管理水平，有效控制风险
C.评级机构作为独立的第三方，能够对银行进行客观公正的评价，为投资者和债权人提供有关资金安全的风险信息，引导公众选择与资金安全性高的金融机构开展业务，并起到市场监督的作用
D.股东通过对股票的购买和赎回，对银行的资金调度施加压力，督促银行改善经营，控制风险
69.商业银行由于不能根据客户需求的改蛮而创造需求，丧失了宝贵的客户资源，这属于哪种类别的战略风险?( )
A.竞争对手风险
B.客户风险
C.项目风险
D.技术风险
70.以下哪一项不是信用评分模型?( )
A.线性概率模型
B.Probit模型
C.线性辨别模型
D.CreditMetrics模型
71.商业银行应当如何照顾不同利益持有辑的相关利益?( )
A.所采取的措施有利于全体利益所有行
B.侧重照顾利益重大者的相关利益
C.对利益进行权衡，照顾尽量多数人的尽量多的利益
D.以上都不对
72.根据《巴塞尔新资本协议》下列说法不正确的是( )。
A.非违约风险暴露相关性随违约概率(PD)增加而降低
B.非违约风险暴露相关性随公司规模增加而提高
C.资本要求为95%置信水平下特定风险暴露的非预期损失
D.期限调整随期限增加而调整幅度增大
73.根据银监会规定，在计算风险加权资产时，我国商业银行应当对中央政府投资的公用企业的债权风险权重定位( )。
A.0
B.50%
C.70%
D100%
74.我国商业银行目前尚未开展的个人客户贷款业务是( )。
A.个人住宅抵押贷款
B.个人零售贷款
C.循环零售贷款
D.以上都不对
75.对银行业稳定经营最大的威胁是( )。
A.市场利率剧烈波动
B.大量借款人违约
C.存款人挤提存款
D.外部监管的强化
76.以下哪一项不属于CAMElS评级体系中的指标?( )
A.资本充足性
B.资产质量
C.管理水平
D.竞争力水平
77.我国银行监管的行政法规是( )。
A.《银行业监督管理法》.
B.《商业银行法》
C.《金融违法行为处罚办法》
D.《行政许可法》
7B.2005年颁布的《商业银行市场风险管理指引》的适用范围包括( )。
A.中资商业银行
B.外资商业银行
C.中外合资商业银行
D.以上都是
79.根据《中华人民共和国银行业监督管理办法》规定，我国商业银行监管的目标是( )。
A.规范监督管理行为，防范和化解银行风险
B.保护存款人和其他客户合法权益，促进银行业健康发展
C.促进银行业合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心
D.保证银行业公平竞争，提高银行业竞争能力
80.商业银行外部审计主要是针《寸什么方面?( )
A.财务状况
B.经营战略
C.风险状况
D.竞争力水平
81.商业银行可以根据本行业务性质、规模和产品复杂程度以及风险管理水平自行选择操作风险计量模型，包括损失分布模型、打分卡模型等，模型的置信度区间应设定为( )，观测期为( )。
A.99.99%，1年
B.99%.1年
C.99.99%，半年
D.99%，半年
82.商业银行在计量操作风险监僻资本时，可以将保险理赔收入作为操作风险的缓释因素，但保险的缓释最高不超过操作风险监管资本要求的( )。
A.25%
B.20%
C.10%
D.30%
83.假设中国某商业银行A将在6个月后向泰国商业银行B支付1000万泰铢的外汇，当前外汇市场美元对泰铢的汇率为1美元=35泰铢。A银行预期泰铢对美元的汇率将上升，因此，A银行选择在新加坡外汇交易市场支付5万美元，购买总额为1000万泰铢的买入期权，其执行价格为1美元=35泰铢。如果6个月后泰铢不升反降，即期汇率变为1美=56泰铢，则A银行( )。
A.净利益5万美元
B.净损失5万美元
C.净收益5.7万美元
D.净损失5.7万美元
84.( )是衡量利率变动对银行经济价值影响的一种方法。
A.缺口分析
B.久期分析
C.外汇敞口分析
D.风险价值方法
85.在现金流量的分析中，首先分析的是( )。
A.融资活动的现金流
B.投资活动的现金流
C.经营性现金流
D.消费活动的现金流
86.在对贷款保证人进行的分析巾，下列各项属于考察范围的是( )。
A.保证人的关联方
B.保证人的行业地位
C.保证人的保证意愿
D.保证人的贷款规模
87.国家进行宏观调控期间，商业银行应当及时调整有关政策，避免市场变化而给商业银
行造成风险。这是规避外部因素中( )的体现。
A.洗钱
B.政治风险
C.监管规定
D.自然灾害
8B.下列哪项不属于内部欺诈事件?( )
A.多户头支票欺诈
B.交易不报告
C.交易品种未经授权(存在资金损失)
D.银行内部发生的性别/种族歧视事件
89.如果银行的总资产为1000亿元，总存款为800亿元，核心存款为200亿元，应收存款为10亿元，现金头寸为5亿元，总负债为900亿元，则该银行核心存款比例等于( )。
A.0.1
B.0.2
C.0.3
D.0.4
90.根据巴塞尔委员会的划分，下列资产的流动性最高的是( )。
A.可用于抵押的政府债券
B.股票和同业借款
C.商业银行可出售的贷款组合
D.银行的房产
二、多项选择题(本大题共40个小题，每小题1分，共40分。在以下各小题所给出的五个选项中，有2个或2个以上选项符合题目要求，请将工1：确选项的代码填入括号内)
1.《巴塞尔新资本协议》的三大支柱是( )。
A.最低资本金要求
B.监管部门的监督检查
C.市场纪律约束
D.内部评级体系
E.外部审计
2.商业银行经营目标的矛盾有( )。
A.流动性与效益性
B流动性与安全性
C效益性与安全性
D流动性与效率性
E安全陛与风险分散性
3.为了避免风险在地区、产品、行业和客户群的过度集中，商业银行可以采取( )等一系列全新的风险管理技术和方法，防范和转移种类风险。
A.人员培训
B.总体组合限额
C.资产证券化
D.信用衍生产品
E.授信集中度限额
4.以下说法中，正确的有( )。
A.违约概率即通常所称的违约损失的概率
B.违约概率和违约频率不是同一个概念
C.违约概率和违约频率通常情况下是不相等的
D.违约频率是分析模型作出的事前预测.
E.违约频率可作为内部评级的直接依据
5.专业贷款具体可划分为( )。
A.项目融资
B.物品融资
C.商品融资
D.房地产贷款
E.零售贷款
6.授信集中度限额可以按不同维度进行设定，其中最常用的组合限额设定维度包括( )。
A.行业
B.产品
C.风险等级
D.担保
E.国家信用风险
7.风险抵补类指标衡量商业银行抵补风险损失的能力，其中包括( )。
A.不良贷款迁徙率
B.资本充足程度
C.超额备付金比率
D.盈利能力
E.准备金充足程度
8.外汇风险主要类型包括( )。
A.交易风险
B.会计风险
C.国家风险
D.经济风险
E.价格风险
9.个人信贷业务可以基本划分为哪几类?( )
A.个人住宅抵押贷款
B.个人零售贷款
C.循环零售贷款
D.个人消费贷款
E.个人助学贷款
10.监管机构对风险计量模型的监督检查主要包括( )。
A.建立各类风险计量模型的原理、逻辑和模拟函数是否正确合理
B.是否建立对风险计量模型的修正、检验和内部审查程序
C.风险管理人员是否充分理解模型设计原理，并充分应用其结果
D.对风险计量目标、方法、结果的制定、报告体系是否健全
E.是否积累足够的历史数据
11.权利质押的范围包括( )。
A.汇票
B.支票
C.本票
D.债券
E.存款单
12.目前RAROC等经风险调整的业绩评什方法在国际先进银行中广泛应用，其原因是与以往的盈利指标ROE、ROA相比，R\ROC( )。
A.可以全面反映银行经营长期的稳定性和健康性
B.可以在揭示盈利性的同时，反映银行所承担的风险水平
C.RAROC=(收益-预期损失)/经济资本
D.使银行不再注重盈利性
E.放弃了股东价值最大化的目标
13.以下哪些属于中国银监会的《商业银行不良资产监测和考核暂行办法》中关于不良贷款分析报告的有关规定?( )
A.不良贷款的清收转化情况
B.新发放贷款质量
C.新发生不良贷款的内外部原因及典型案例
D.对不良贷款变化趋势的预测
E.不良贷款的地区和客户结构情况
14.下列属于“假按揭”的表现形式的是( )。，
A.开发商以虚假销售方式套取商业银行按揭贷款
B.以个人住房贷款按揭贷款名义套取企业生产经营用的贷款
C.开发商与购房人串通，规避不允许零首付的政策限制
D.房地产商未获得销售许可证便销售房屋
E.商业银行信贷人员向不具有真实购房行为的借款人发放高成数的个人住房按揭贷款
15.商业银行的授信权限管理遵循哪些原则?( )
A.给予每一交易对方的信用须得到一定权利层次的批准
B.集团内所有机构在进行信用决策时应遵循一致的标准
C.债项的每一重要改变应得到一定权力层次的批准
D.交易对方风险限额的确定和单一信用风险暴露的管理应符合组合的统一指导及信用政策，每一决策都应建立在风险一收益分析基础之上
E.根据审批人的资历、经验和岗位培训，将信用授权分配给审批人并定期进行考查
16.贷款转让通常指贷款有偿转让，又被称勾贷款出售，主要目的为了( )。
A.分散风险
B.增加收益
C.实现资产多元化
D.提高经济资本配置效率
E.实现信用风险的转移
17.利率互换的主要作用是( )。
A.规避利率波动的风险
B.降低生产成本
C.交易双方可以降低各自的融资成本
D.规避市场价格下跌
E.有助于风险管理
1B.全面风险管理模式阶段的特点有( )。
A.不同类型的业务纳入统一的风险管理范围
B.从单一的资本充足约束.转向突出强凋商业银行的最低资本金要求、监管部门的监督检查和市场纪律约束三个方面的共同约束
C.提出了一系列监管原则
D.继续以资本充足率为核心
E.从单纯的信贷风险管理模式转向信用风险、市场风险、操作风险并举
19.如果债券价格偏离了根据收益率曲线推算出的理论价格过大，说明了什么?( )
A.该债券的流动性不足
B.该债券流动性过大
C.价格无法通过市场机制加以修正
D.价格一定能够通过市场机制加以修正
E.以上都不对
20.以下基于收益率曲线形状的投资策略，正确的是( )。
A.如果收益率曲线向右上倾斜，且预期这种形状基本不变，那么可以买人期限较长的金融产品
B.如果收益率曲线向右上倾斜，且未来有变陡的趋势，那么可以买人期限较短金融产品，卖出期限较长金融产品
C.如果收益率曲线向右上倾斜，且未来有变平坦的趋势，那么应当买入期限较长金融产品，卖出期限较短的金融产品
D.如果收益率曲线向右上倾斜，且未来有变平坦的趋势，那么应当卖出期限较长金融产品，买入期限较短的金融产品
E.如果收益率曲线向右上倾斜，且未来有变陡的趋势，那么可以卖出期限较短金融产品，买入期限较长金融产品
21.我国商业银行在划分交易账户和银行账户过程中，可以借鉴的相关法规包括( )。
A.《关于下发商业银行市场风险资本要求的计算表、计算说明的通知》
B.《商业银行市场风险管理指引》
C.《商业银行资本充足率管理办法》
D.《国际会计准则第39号》
E.《巴塞尔新资本协议》
22.衡量流动性风险的指标主要包括( )
A.预期现金流量比
B.净贷款/总资产
C.证券资产/总资产
D.易变负债/负债总额
E.(现金资产+国库券)/总资产
23.市场风险中的期权性风险包括( )。
A.场内(交易所)交易的期权
B.场外的期权合同
C.债券或存款的提前兑付
D.贷款的提前偿还等选择性条款
E.贷款利率由借款人自主选择的条款
24.银行常用的外汇风险限额管理主要包括( )。
A.即期外汇头寸限额
B.掉期外汇买卖限额
C.敞口头寸限额
D.止损点限额
E.换期利率头寸限额
25.商业银行通常采用( )方式来应对和吸收预期损失。
A.提取损失准备金
B.冲减利润
C.利用资本金
D.购买商业保险
E.限制高风险业务行为
26.健全我国商业银行内部控制体系包括以下哪些内容?( )
A.强化内控意识，树立内控优先的理念
B.完善激励约束机制
C.强化责任追究机制
D.健全信息管理系统
E.强化评估和反馈制度
27.下列属于风险转移的有( )。
A.不同信用等级的贷款人实行差别定价
B.备用信用证
C.商业银行参加存款保险
D.信用担保
E.利用远期利率协议规避未来利率波动风险
28.我国银行业信息披露管理的措施包括( )。
A.明确披露原则
B.完善管理法规
C.改进银行会计准则
D.强化表外信息披露
E.落实监控制度
29.以下属于代理业务操作风险的是( )。
A.内部人员窃取客户资料谋取私利
B.委托方伪造收付款凭证骗收资金
C.销售时不恰当的宣传误导销售
D.计算机系统中断、业务应急计划不力造成代理业务中的数据丢失而引发损失
E.超越委托范同办理业务
30.针对商业银行等金融机构信用分析的骆驼(CAME1。)分析系统包括( )
A.资本充足性
B.资产质量
C.管理水平
D.盈利水平
E.流动性
31.交易账户涵盖的金融工具种类一般包括( )。
A.可转让证券
B.金融期货
C.远期和约
D.互换合约
E.存款证
32.商业银行考察保证人的有效性应关注哪些方面?( )
八保证人的资格
B.保证人的财务实力
C.保证人的意愿
D.保证人履约的经济动机及其与借款人之间的关系
E.保证的法律责任
33.商业银行在对客户风险进行检测时，通常需要分析客户风险的基本面指标。基本面指标主要包括( )。
A.环境类指标
B.实力类指标
C.品质类指标
D.财务类指标
E.营运能力指标
34.商业银行的贷款平均额和核心存款平均存款额间的差额构成了融资缺口，如果缺口为正，商业银行可以采取的措施有( )。
A.向央行再贴现
B.同业拆入
C.证券回购
D.介入货币市场融资
E.将非现金资产转换为现金
35.商业银行声誉危机管理的主要内容包括( )。
A.制定战略性的危机沟通机制
B.危机处理过程中的持续沟通
C.管理危机过程中的信息交流
D.危饥现场处理
E.提高发言人的沟通技能
36.战略管理的基本假设是( )。
A.准确预测未来风险事件的可能性是存在的
B.预防工作有助于避免或减少风险事件和未来损失
C.如果对未来风险加以有效管理和利用，风险有可能转变为机会
D.任何战略规划都不是无懈可击的
E.战略管理是企业经营的生命线
37.实际生活中经常采用绝对收益对投资收益进行衡量，其特点是( )。
A.绝对收益是投资成果的直接反映
B.绝对收益是最直观的度量方式
C.绝对收益是最直接的度量方式
D.绝对收益是很多报表记录的数据
E.绝对收益是反映投资行为得到的增值部分的绝对量
38.依据中国银行业监督管理委员会颁布的《商业银行风险监管核心指标》(试行)，风险监管核心指标分为三个主要类别，即风险水平、风险迁徙和风险抵补。其中风险抵补类指标衡量商业银行抵补风险损失的能力，下列属于该类指标的是( )。
A.盈利能力
B.信用风险指标
C.准备金充足程度
D.操作风险指标
E.资本充足程度
39.下列关于外部审计和银行监管的关系说法正确的是( )。
A.外部审计侧重于金融机构风险和合规性的分析、评价
B.银行监管侧重于财务报表审计
C.外部审计和银行监管的实施方式统一于现场检查
D.外部审计意见具有相对独立、客观、公正的立场
E.外部审计有权要求被审计单位按照规定提供预算或财务收支计划
40.下列关于金融期货的说法，正确的是( )。
A.利率期货包括以长期国债为标的的长期利率期货
B.货币期货交易目的包括规避汇率风险
C.股指期货是指以股票为标的的期货合约
D.股指期货不涉及股票本身的交割
E.股指期货以现金清算的形式进行交割
三、判断题(本大题共15个小题，每小题1分，共15分。判断以下各小题的对错，正
确的用A表示，错误的用B表示)
1.资产之间的相关性越低，则风险分散化效果越好。( )
2.信用风险既存在于表内业务中，又存在于表外业务中.还存在于衍生产品交易中。( )
3.由于计算每笔债项经济资本时均考虑了相关性，因此可以将所有债项的经济资本直接
相加得到不同组合层面的经济资本，实现经济资本在各个维度的分配。( )
4.不良贷款率=(关注类贷款+次级类贷款+可疑类贷款)/各项贷款×100%。( )
5.无论是集中型的风险管理部门，还是分散型的风险管理部门，必须都包括商业银行风
险管理的核心要素。( )
6.KPMG风险定价模型的核心思想是假设金融市场中的每个参与者都是风险中立者，不管是高风险、低风险或是无风险资产，只要期望收益率相等，市场参与者对其接受态度就是一致的。( )
7.资产分类是商业银行实施市场风险管理和计提市场风险资本的前提和基础。( )
B.流动性偏好理论能很好地解释正向收益率曲线和反向收益率曲线。( )
9.外部审计与银行监管的方式、内容、目标存在共性。( )
10.投资组合选择是投资者进行金融经营活动所必须面对的最基本问题之一，也是金融经济学研究的核心问题。( )
11.商业银行对营业收入不超过4亿人民币企业的债权是中小企业风险暴露。( )
12.商业银行分析企业集团的关联交易时，首先应对关联方之间的交易是否属于正常交易进行判断。( )
13.根据马柯维茨资产组合管理理论，多样化的组合投资具有降低系统性生风险的作用。( )
14.商业银行应为操作风险造成的损失安排经济资本。( )
15.久期缺口的绝对值越大，利率变化对商业银行的资产和负债的影响越小，对其流动性的影响也越不明显。( )
一、单项选择题
1.【答案及解析】B总资产收益率一净利润平均总资产。根据题目计算得：4%。故选B。
2.【答案及解析】B风险识别/分析的定义是：风险识别是银行结合自身发展战略、经营状况和风险变化趋势，识别出可能影响其战略目标实施或者经营活动产生的潜在事项的过程。故选B。
3.【答案及解析】A名义价值是指金融资产根据历史成本所反映的账面价值。故选A。
4.【答案及解析】B企业购买远期利率协议的目的是锁定未来借款成本，规避利率变动可能带来的风险。故选B。
5.【答案及解析】A流动性风险是指商业银行无力为负债的减少和资产的增加提供融资而造成损失或破产的可能性。大量存款人的挤兑行为可能会导致商业银行面临流动性危机。故选A。
6.【答案及解析】C外部报告的内容相对固定，主要包括：提供监管数据，反映管理情况，提出风险管理的措施建议等，(、为内部报告内容。故选C。
7.【答案及解析】A预期损失是可以预期的损失必然会用正常的经济收益来弥补这部分损失，银行贷款利率或产品定价应覆盖它。故选A。
B.【答案及解析】D提高敏感度是标准法的优点而不是缺点。故选D。
9.【答案及解析】A自我评估法是目前操作风险识别与评估的主要方法中运用最广泛、最成熟的。故选A。.
10.【答案及解析】C贷款组合的信用风险不仅包括系统性风险还包括非系统性风险。但是与单笔贷款业务的信用风险识别有所不同，商业银行在识别和分析贷款组合信用风险时，应当更多地关注系统性风险因素可能造成的影响。故选C。’
11.【答案及解析】D“交易账户中的项目按市场价值计价，，不是影响声誉风险的因素，是市场风险管理中的内容，为干扰项。故选D。
12.【答案及解析】C良好的风险报告路径应采取纵向报送与横向传送相结合的矩阵式结构，即本级行各部门向上级行对口部门报送风险报告的同时，也须向本级行的风险管理部门传送风险报告，以增强决策管理层对操作层的管理和监督。故选C。
13.【答案及解析】C缺口分析法针对特定时段，计算到期资产(现金流入)和到期负债(现金流出)之间的差额，以判断商业银行在未来特定时段内的流动性是否充足。故选C。
14.【答案及解析】B评估残余操作风险的重要程度属于自我评估流程中的控制措施评估阶段。故选B。
15.【答案及解析】A利率期限结构变化风险也称为收益率曲线风险。期权性风险是一种越来越重要的利率风险，来源于银行资产、负债和表外业务中所隐含的期权。基准风险是指在利息收入和利息支出所依据的基准利率变动不一致的情况下，虽然资产、负债和表外业务的重新定价特征相似，但因其现金流和收益的利差发生了变化，也会对银行的收益或内在经济价值产生不利影响。重新定价风险也称为期限错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式，来源于银行资产、负债和表外业务到期期限(就固定利率而言)或重新定价期限(就浮动利率而言)所存在的差异。故选A。
16.【答案及解析】D对于一个买方期权而言，标的资产的即期市场价格低于执行价格时，该期权的内在价值为零，时间价值并不一之为零，所以期权的总价值也并不一定为零。故选D。
17.【答案及解析】D即期外汇交易的作用包括：可以满足客户对不同货币的需求，可以用于调整持有不同外汇头寸的比例，以避免发生汇率风险，可以用来套期保值。所以D项错误。故选D。
18.【答案及解析】A重新定价风险也称期限错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式。故选A。
19.【答案及解析】A预期损失率的计算公式是：预期损失率一预期损失/资产风险敞口×100%。故选A。
20.【答案及解析】C在法人客户评级模型中，Credit Monitor模型的核心在于把企业与银行的借贷关系视为买卖关系，借贷关系中的信用风险信息因此隐含在这种期权交易之中，从而通过应用期权定价理论求解出信用风险溢价和相应的违约率。故选C。
21.【答案及解析】A当来源金额大于使用金额时，出现所谓“剩余”，表明商业银行拥有一个“流动性缓冲器”，即流动性相对充足。故选A。
22.【答案及解析】A外部评级是专业评级机构对特定债务人的偿债能力和意愿的整体评估，主要依靠专家定性分析。故选A。
23.【答案及解析】C柜台业务操作风险控制要点除A、B、D三项所述外，还有：加强业务系统建设，尽可能将业务纳入系统处理，并在系统中自动设立风险监控要点，发现操作系统中的风险点能及时提供警示信息;强化一一线实时监督检查，促进事后监督向专业化、规范化迈进，改进检查监督方法，同时充分发挥各专业部门的指导、检查和督促作用。故选C。
24.【答案及解析】B金融资产的市场价值是指在评估基准日，自愿的买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通过公平交易资产所获得的资产的预期价值。故选B。
25.【答案及解析】D市场准入应当遵循公开、公平、公正、效率及便民的原则。D项表述不准确。故选D。
26.【答案及解析】D现场检查具有评价和指导的作用、保护和促进的作用、反馈和建议的作用、评价和指导的作用。D项为干扰项。故选D。
27.【答案及解析】D战略风险通常被认为是一种长期(而非中期)的战略投资，实施效果需要很长时间才能显现。故选D。
28.【答案及解析】D题中D项应为按照本币和外币分别计算。故选D。
29.【答案及解析】C题中C项应为内部评级法。故选C。
30.【答案及解析】A资本类指标反映银行希望维持偿付能力，维持持续经营能力的资本水平，主要有一级资本充足率，核心一级资本充足率等。故选A。
31.【答案及解析】A累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和，在本题中为440。净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差，在本题中为140。短边法步骤为：先分别加总每种外汇的多头和空头，其次比较这两个总数，最后把较大的一个作为银行的总敞口头寸。本题中.多头为290，空头为150，因此短边法总敞口头寸为290。故选A。
32.【答案及解析】A公司金融这类业务条线的操作风险资本要求系数B为18%。故选A。
33.【答案及解析】A风险管理部门不具有或者只具有非常有限的风险管理策略执行权，且它与风险管理委员会是独立的两个不同的机构，核心职能是作出风险的识别、分析等决策。故选A。
34.【答案及解析】A按风险发生的范围可以分为系统风险和非系统风险。B、C、D三项均正确。故选。A。
35.【答案及解析】A流动性风险是指银行因无力为负债的减少和资产的增加提供融资，而造成损失或破产的可能性。故选A。
36.【答案及解析】D超额准备金率是央行的调控工具，不在流动性监管核心指标之列。故选D。
37.【答案及解析】B银行资产价值和负债价4JtCq变动方向与市场利率的变动方向相反，而且银行资产与负债的久期越长.资产与负债价值变动的幅度越大，即利率风险越大。当市场利率上升时，银行负债价值下降。故选B。
38.【答案及解析】D净利润=销售收入×销售净利率=20×12%=2.4(亿元);净资产收益率一净利润/[(期初所有者权益合计+期末所有者权益合计)/2]× 100%。2.4÷[(40+55)- 2]×100%≈5.05%。故选D。
39.【答案及解析】D股票投资收益率下降，人们会把投资于股市的资金撤出来存入银行，因此不会造成银行的流动性紧张。故选D。
40.【答案及解析】D风险管理是商业银行的核心竞争力，是创造资本增值和股东回报的重要手段。故选D。
41.【答案及解析】B风险管理评级是对银行风险管理系统，即识别、计量、监测和控制风险的政策、程序、技术等的完整性、有效性进行评价并定级的过程。故选B。
42.【答案及解析】B题中B项应为表内的即期资产减去即期负债。故选B。
43.【答案及解析】D远期汇率反映了货币的远期价值，其决定因素不包括交易金额。A、B、C三项均包括。故选D。
44.【答案及解析】D对特定交易工具的多头空头给予限制的市场风险控制措施是交易限额。故选D。
45.【答案及解析】C可能影响商业银行声誉的事件不包括国家监管政策变化。A、B、D三项均包括。故选C。
46.【答案及解析】B贷款风险迁徙率衡量了商业银行风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，属于动态指标，该指标包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率。故选B。
47.【答案及解析】D用回收现金流法计算违约损失率，则违约损失率=1-回收率=1-[(回收金额-回收成本)/违约风险暴露×100%=[1-(1.04-0.84)÷1.2]×100%≈83.33%。故选D。
4B.【答案及解析】D久期公式中的D为麦考利久期。故选D。
49.【答案及解析】D贷款转让通常指贷款有偿转让，是贷款的原债权人将已经发放但未到期的贷款有偿转让给其他机构的经济行为，又被称为贷款出售，主要目的是为了分散风险、增加收益、实现资产多元化、提高经济资本配置效率。、贷款转让可以实现信用风险的转移。单笔贷款转让，其风险和价值一般易于评估。组合贷款转让的难点在于组合的风险与价值评估缺乏透明度。应当根据成本收益分析来确定以组合方式还是单笔贷款方式进行贷款转让。故选D。
50.【答案及解析】B《商业银行资本充足率管理办法》规定了市场风险资本要求涵盖的风险范围，其中不包括的是交易对手的违约风险。A、C、D三项均包括。故选B。
51.【答案及解析】D根据题干所述.该银行不良贷款率=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)/各项贷款×100%=(100+1 000+800)÷60 000×100%≈3.67%。故选D。
52.【答案解析]D预期收益率曲线变得较为平坦，则应买入期限较长的金融产品，卖出期限较短的金融产品故选D。
53.【答案及解析】A商业银行在实施内部市场风险管理时，计算经济资本的公式为市场风险经济资本=乘数因子×VaR。故选A。
54.【答案及解析】C久期缺口=资声加权平均久期-(总负债/总资产)×负债加权平均久期=2-(7÷10)×3=-0.1。故选C。
55.【答案及解析】C在商业银行的经营过程中，有两个因素决定其风险承担能力：一是资本金规模，二是商业银行的风险管理水平。故选C。
56.【答案及解析】A资产的价值变化一一[资产加权平均久期×总资产初始值×利率变化量/(1+市场利率)=-[6×1000×(B.5%-B%)3÷(1+B%)≈-27.B(亿元)。故选A。
57.【答案及解析】C由于技术原因.商业银行无法提供更细致、高效的金融产品与国际大银行竞争，因而在竞争中处于劣势，这种情况下商业银行所面临的风险属于战略风险。故选C。
58.【答案及解析】C CMRn=1-SR1×SR2×SR2 ×…×SRn，SR=1-MMR，(SR为每年的存活率，MMR为边际死亡率)计算得1.36%。故选C。
59.【答案及解析】B题中B项应为按市场价格而不是按模型确定的价值。故选B。
60.【答案及解析】C计算VaR值的历史模拟法存在的缺陷，除A、B、D三项外，还有一项是：在度量较为庞大且结构复杂的资产组合风险时，工作量十分繁重。C项不是其缺点。故选C。
61.【答案及解析】B与市场风险和信用风险相比，商业银行的操作风险具有普遍性、非盈利性和可转化性。故选B。
62.【答案及解析】D内部资本充足评估报告至少应包括评估主要风险状况及发展趋势、战略目标和外部环境对资本水平的影响;评估实际持有的资本是否足以抵御主要风险和提出确保资本能够充分覆盖主要风险的建议三项的内容。D硕不是必须包舍的内容。故选D。
63.【答案及解析】D以资本表示的组合限额=资本×资本分配权重。2008年的资本1 000亿元加上计划2009年投入的100亿元，可得电子行业的资本(1 000+100)×5%=55(亿元)。故选D。
64.【答案及解析】D以百分比方式《而非绝对方式)管理外汇资产和负债，即将所持有的外币资产尽可能地一对一对应其外币债务。故选D。
65.【答案及解析】C风险水平类指标包括流动性风险指标、信用风险指标和操作风险指标。故选C。
66.【答案及解析】A失误树分析方法是通过图解法来识别和分析风险事件发生前存在的各种风险因素，由此判断和总结哪些风险因素最可能引发风险事件。故选A。
67.【答案及解析】C高级管理层的支持与承诺是商业银行有效风险管理的基石。故选C。
6B.【答案及解析】D在《巴塞尔新资本协议》中，违约概率被具体定义为借款人内部评级1年期违约概率与0。13%中的较高者。故选D。
69.【答案及解析】A经济资本配置的自上而下法通常用于指定市场风险管理战略计划。故选A。
70.【答案及解析】B商业银行应当定期对因资产、负债度表外项目变化所产生的现金流量及期限变化进行分析，以正确预测未来特定时段的资金净需求的是压力测试。故选B。
71.【答案及解析】C题中C项是国际会计准则对金融资产划分的缺点;A、B、D三项均是优点。故选C。
72.【答案及解析】B题中A项应为绝对收益;C项中多个时期的百分比收益率也应按照期初和期末的价格来计算;D项中百分比收益率衡量的是相对收益。故选B。
73.【答案及解析】A杠杆比率，用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力，也用于判断企业的偿债资格和能力。故选A。
74.【答案及解析】C对企业的短期贷款首先应考虑的是企业的正常经营活动的现金流量是否能够及时而且足额偿还贷款。故选C。
75.【答案及解析】C可缓释的操作风险主要通过保险和业务外包来管理和控制。故选C。
76.【答案及解析】B风险评级的程序是收集评级信息+分析评级信息+得出评级结果+制定监管措施+整理评级档案。故选B。
77.【答案及解析】D资产证券化的作用在于提高商业银行资产的流动性，增强商业银行关于资产和负债管理的自主性，是一种风险转移的风险管理方法。故选D。
7B.【答案及解析】B我国商业银行操作风险管理的核心问题是合规问题。故选B。
79.【答案及解析】D利用衍生产品对冲市场风险具有明显的优势，但衍生品对冲带来新的交易，也会带来新的交易对手信用风险。故选D。
80.【答案及解析】D题中A项应为贷款而不是存款;B项中信用风险不仅存在于传统的表内业务中，也存在于表外业务中：对于衍生品而言，由于衍生品的名义价值通常非常巨大，潜在的风险是很大的，一旦运用不当，将极大地加剧银行所面临的风险。故选D。
81.【答案及解析】D操作风险报告的主要内容是风险状况、损失事件、诱因与对策、关键风险指标、资本金水平。D项为干扰项故选D。
82.【答案及解析】C风险识别包括感知风险和分析风险两个环节：前者是通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类、性质;后者是深入理解各种风险内在的风险因素。故选C。
83.【答案及解析】A项目因素直接与债项的具体设计相关，反映了违约损失率的产品特性，也反映了商业银行在具体交易中通过交易方式的设计来管理和降低信用风险的努力，包括清偿优先性、抵押品等。故选A。
84.【答案及解析】C信用评分模型虽然可以给出客户信用风险水平的分数，却无法提供客户违约概率的准确数值。C项说法错误。故选C。
85.【答案及解析】D货币互换中不同货币本金的数额由事先确定的汇率决定，且该汇率整个互换期间保持不变。货币交换的之易双方同时面临着利率和汇率波动造成的市场风险。选项D说法有误。故选D。
86.【答案及解析】D方差一协方差法只反映了风险因子对整个组合的一阶线性影响，无法准确计量非线性金融工具的风险。选项D说法有误。故选D。
87.【答案及解析】D设计资本充足率压力测试框架时应注意的问题包括三方面，即定量与定性相结合、合理整合现有资源、保证系统可延伸性。D项是干扰项。故选D。
88.【答案及解析】C缺口分析的局限性表现在4个方面：①忽略了同一时段内不同头寸的到期时间或利率重新定价期限的差异;②只考虑了由于重新定价期限的不同而带来的利率风险，未考虑基准风险，也未考虑支付时间的变化;③不能反映利率变动对非利息收入的影响;④只能反映利率变动的短期影响。C选项是久期分析的局限性。故选C。
89.【答案及解析】A零售客户对商业银行的风险状况和利率水平缺乏敏感度，因此，零售存款相对稳定，通常被看作是核心存款的重要组成部分。故选A。
90.【答案及解析】B题中AI)项是宏观战略层面，C项是微观执行层面。故选B。
二、多项选择题
1.【答案及解析】ABE即期净敞口头寸=即期资产-即期负债，远期净敞口头寸=买入的远期合约头寸-卖出的远期合约头寸。C、D项均错误。故选ABE。
2.【答案及解析】ABCD选项E属于竞争对手风险。其他4项均属于项目风险。故选ABCD。
3.【答案及解析】DE商业银行的客户可划分为法人客户与个人客户，法人客户根据其机构性质可以分为企业类客户和机构类客户.企业类客户根据其组织形式不同可划分为单一法人客户和集团法人客户。故选DE。
4.【答案及解析】ABCDE题中五个选项包含了商业银行内部资本充足评估程序应该实现的目标全内容。故选ABCI)E。
5.【答案及解析】ABCDE题中A、B、C、D、E五项均属于不良贷款分析报告的内容。不良贷款分析报告还包括对不良贷款变化趋势进行预测。故选ABCDE。
6.【答案及解析1 ABCDE操作风险成因包括：风险防范意识不足，认为即使发生操作风险，损失也不大;监督管理滞后，内部控制薄弱，部门及岗位设置不合理，规章制度滞后;业务管理分散，缺乏统筹管理;电子化建设缓慢，缺乏相应的代理业务系统等。故选ABCDE。
7.【答案及解析】ABDE经营绩效类指标包括总资产净回报率、股本净回报率、成本收入比;资产质量类指标指不良贷款率;审慎经营类指标包括资本充足率、大额风险集中度和不良贷款拨备覆盖率。故选ABDE。
8.【答案及解析】BCD商业银行常用的市场风险限额有交易限额管理、风险限额管理、止损限额管理。故选BCD。
9.【答案及解析】ABCE资本充足率压力测试的主要内容包括情景选择、定量压力测试、定性压力测试及管理行动、结果输出四部分。D项，合理整合现有资源属于设计资本充足率压力测试框架时应注意的问题之一。故选ABCE。
10.【答案及解析】ABCDE记入交易账户的头寸应当具有明确的头寸管理政策和程序，包括：设置头寸限额并进行监控：交易员可以在批准限额内。按照批准的交易政策和程序管理头寸;交易头寸至少应逐日按照市场价值计价;按照银行的风险管理程序，交易头寸定期报告给高级管理层;根据市场信息来源，对交易头寸予以密切监控。故选ABCDE。
11.【答案及解析】ACE当久期缺口为正时，如果市场利率下降，资产和负债的价值都会增加，资产价值的增加幅度大于负债价值的增加幅度，银行净值的市场价值上涨;当久期缺口为正时，如果市场利率上升，资产和负债的价值都会下降，资产价值的下降幅度小于负债价值的下降幅度，银行净值的市场价值上涨;当久期缺口为零时，银行净值的市场价值不受利率风险的影响。故选ACE。
12.【答案及解析】ABCE重新定价风险是最主要和最常见的利率风险形式，基准风险不是，D项错误。故选ABCE。
13.【答案及解析】1{CD目前国际银行业应用比较广泛的信用风险组合模型包括：CreditMetriCs模型、Credit Portfo1io View模型和Credit Risk+模型。故选BCD。
14.【答案及解析】ABCDE风险管理和商业银行经营的关系主要体现在：①承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力;②风险管理能够作为商业银行实施经营战略的手段，极大地改变了商业银行经营管理模式;③风险管理也能够为商业银行风险定价提供证据，并有效管理商业银行的业务组合;④健全的风险管理体系能够为商业银行创造附加价值;(D风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力，不仅是商业银行生存发展的需要，也是现代金融监管的迫切需求。故选ABCDE。
15.【答案及解析】ADE计算风险加权资产时，对于信用风险资产，商业银行可以采取标准法、内部评级初级法和内部评级高级法。故选—虹)E。
16.【答案及解析】ABCDE题中、、B、D三项可以弥补现金流量的不足;E项有利于树立积极的公众形象，防止危机变得更糟;C项可以维护和客户的关系，防止挤兑的发生。故选ABCDE。
17.【答案及解析1 ABCDE中国银监会评估国有商业银行和股份制商业银行的
资产质量指标包括：不良资产、贷款率，预期损失率，贷款风险迁徙，不良贷款拨备覆盖率，贷款损失准备充足率。故选ABCDE。
18.【答案及解析】BCI)存货周转率是效率比率，资产回报率既是盈利能力比率又是效率比率。故选BCD。
19.【答案及解析】ABCDE一般来说，收益率曲线的形状反映了长短期收益率之间的关系，是市场对当前经济状况的判断，是对未来经济增长预期的结果，是对未来通货膨胀预期的结果，是对未来资本回报率预期的结果。故选ABCDE。
20.【答案及解析】ACDE题中B项对于损失于事无补;A、C、D、E四项均正确。故选ACDE。
21.【答案及解析】DE公司/机构存款人对商业银行的信用和利率水平一般都高度敏感，通过监测商业银行发行的债券和票据在二级市场交易价格的变化，来评估商业银行的风险水平.并据此调整额度和去向。因此.公司/机构存款通常不够稳定，对商业银行的流动性影响较大。故选DE。
22.【答案及解析】AD信用风险是最复杂的风险种类，通常包括违约风险、结算风险等主要形式。故选AD。
23.【答案及解析】ABCD商业银行进行贷款定价，一般应考虑的因素包括：资金成本、经营成本、风险成本、资本成本和贷款额。故选ABCD。
24.【答案及解析】ABCDE题中各选项均属于良好银行监管的标准。故选ABCDE。
25.【答案及解析】ABCDE在银行活动中，存在汇率风险的有：为客户提供外汇即期交易，为客户提供外汇远期交易，为客户提供外汇期货交易，进行自营外汇交易，吸收外币存款。故选ABCDE。
26.【答案及解析1 BCDE题中A项是银行内部操作出现的问题;B、C、D、E四项均是新发生不良贷款的外部原因。故选BCDE。
27.【答案及解析1 ACE题中B项应而第一资金来源，不是最后资金来源;D项应为保护存款者的缓冲器。故选ACE。
2B.【答案及解析1 ABCI)收益率曲线具有代表性、操作性、解释性、分析性四大特性。故选ABCD。
29.【答案及解析】ABCI)商业银行整体风险管理环境包括公司治理、内部控制、风险文化、管理战略四个方面。故选ABCD
30.【答案及解析】ABCD商业银行通常对业务进行外包以转移操作风险，包括：网络中心，全面的风险管理范围，全程的风险管理过程，全新的风险管理方法。故选ABCD。
31.【答案及解析】ABCDE全面风险管理模式体现的先进的风险管理理念和方法包括：全球的风险管理体系、全面的风险管理范围、全程的风险管理过程、全新的风险管理方法和全员的风险管理文化。故选ABCDE;
32.【答案及解析】BDE题中A项应为信用风险;C项应为市场风险。故选BDE。
33.【答案及解析】ABD盈利能力比率用来衡量管理层将销售收入转换成实际利润的效率，体现管理层控制费用并获得投资收益的能力，主要有销售毛利率、销售净利率和净资产收益率。故选ABD。
34.【答案及解析】ABC基本面指标包括;①品质类指标;②实力类指标;③环境类指标。故选ABC。
35.【答案及解析】 ACDE企业级风险管理信息系统一般采用B/S(浏览器/服务器)结构，这种信息传递方式的主要优点是：①真正实现风险数据的全行集中管理、一致调用;②不需要每个终端都安装风险管理软件，有助于最大限度地降低系统建设成本、保护知识产权和系统安全。故选ACDE。
36.【答案及解析】 ABC预期利率上十，浮动利息收入者应将固定利率调为浮动利率。预期利率下降，浮动利息支出者应将固定利率调为浮动利率。故选ABC。
37.【答案及解析】BCD计量方法应当至少满足以下要求，即能够覆盖所有重大风险暴露和不同类型的风险;能够在单一和并表层面按国别计量风险;能够根据有风险转移及无风险转移情况分别计量国别风险。AE为干扰项。故选BCD。
3B.【答案及解析】ABDE国家控制的企业不一定是关联方，不是因为同受国家控制就成为关联方。故选ABDE。
39.【答案及解析】ABD常用的事前控制方法有：限额管理、风险定价、制定应急预案。CE属于事后控制方法。故选ABD。
40.【答案及解析】ABCDE开展操作风险和内部控制的自我评估的作用包括：①建立覆盖商业银行各类经营管理的操作风险动态识别评估机制，实现操作风险的主动识别与内部控制持续优化;②不断优化和完善各类经营管理作业流程，平衡风险与收益，提升商业银行服务效率和盈利能力;③在自我评估基础上，可以建立操作风险事件数据库，构建操作风险日常监测的基础平台;④为案件防查工作提供方法和技术支持，使案件专项治理工作成为长期任务融入商业银行日常管理中，从源头上控制按键隐患及风险损失;⑤促进操作风险管理文化的转变，通过全员风险识别，提高员工参与操作风险管理的主动性和积极性。故选ABCDE。
三、判断题
1.【答案及解析】B题干中“正相关或完全正相关”应为负相关。
2.【答案及解析】B风险迁徙类指标衡量商业银行风险变化的程度，属于动态指标包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率。
3.【答案及解析】B流动资产周转率是效率比率。
4.【答案及解析】A市场风险主要包括利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险，这几种风险往往是相互交织，互相影响的。
5.【答案及解析】A商业银行正确识别来自于内、外部的战略风险，有助于经营管理从被动防守转变为主动出击，适时采取研发新产品/服务、需求创新、业务拓展等战略性措施，提高盈利能力并确保竞争优势。
6.【答案及解析】A商业银行对企业信用分析的5Cs系统是指：品德、资本、还款能力、抵押和经营环境。
7.【答案及解析】B国家控制的企业I;1不应当仅仅因为彼此同受国家控制而成为关联方。
B.【答案及解析】B第二支柱资本要求，通常情况下系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率分别不低于11.5%和10.5%。
9.【答案及解析】B在某种情况下，专有或保密信息的对外披露会损害银行的竞争地位，这样商业银行可以不披露具体的项目，但必须对要求披露的信息进行一般性披露，并解释某些项目未对外披露的事实和原因。
10.【答案及解析】B风险是指损失的可能性
11.【答案及解析】A贷款定价中的风险成本和贷款成本，分别是用来抵消预期损失和非预期损失的。
12.【答案及解析】B商业银行规模越大，抵抗风险的能力越强，但同时也意味着商业银行可能面临的风险因素也.越多.
13.【答案及解析】A根据对商业银行内部评级法依赖程度的不同，内部评级法分为初级法和高级法两种。对于非零售暴露，两种评级法都必须估计的风险因素是违约概率。
14.【答案及解析】A银行监管应当遵循的基本原则包括依法原则、公开原则、公正原则、效率原则。
15.【答案及解析】B《巴塞尔新资本协议》提倡应用标准法、内部评级初级法、内部评级高级法来计量信用风险。
閱讀更多 東方考試通 的文章
