用戶171606019
對於如何通過數據分析貨幣資金的管理情況，我有以下回答：
首先是貨幣資金管理的重要性，企業管理以財務管理為中心，財務管理以資金管理為重點。資金是企業的血液，資金鍊斷裂是許多企業巨人轟然倒地的直接原因。
資金管理可以產生效益，採取何種資金收付方式是差異巨大的。做好資金管理，可以在無形之中產生巨大的資金收益。
“貨幣資金”是隨時可以用以支付的資產，其流動性最強。貨幣資金包括現金、銀行存款和其他貨幣資金等，以貨幣的金額列示。銀行支票、即期匯票之類的現金等價物或流動性較強的項目也屬於貨幣資金。
但是，貨幣資金不包括遠期支票存款、臨時借條、銀行退票、已指定用途的貨幣資金和有價證券。
（一） 可採用賬齡分析法進行分析
通過分析應收賬款的賬齡，對不同的拖欠期限分別確定壞賬計提比例。拖欠時間短則計提比例可以低些，拖欠時間長則計提比例相對高些，三年以上的可全部計提。另外，在清理應收賬款時，對於應收賬款餘額較大的，可採用老賬優於新賬的原則確定還款對象，即先發生，先償還。通過以上方法可促使企業採取有效的措施。
（二）採用應收賬款餘額百分比法計提壞賬準備
我國現行分行業財務會計制度規定，可以按應收賬款年末餘額的3％o一5％o計提壞賬準備。在此方法下各年度末的壞賬準備餘額和應收賬款餘額相配比，保持一定的計提比率，並在資產負債表中以其淨額計人資產總額，避免了資產虛增，符合謹慎性原則。但也存在一些不足：首先，各年的壞賬損失費用既不與企業實際發生的壞賬相對應，也不與當年發生的賒銷收入相對應，其數額難以理解。其次，不能避免因壞賬發生的偶然性而導致各年壞賬損失的波動性，直接影響了各年經營成果的穩定
（三）賒銷百分比法著眼於損益表的正確，其各年的壞賬損失費用與當期的收入相配比
其出發點是：壞賬損失的產生與賒銷業務直接相關，壞賬損失估計數應在賒銷淨值的基礎上乘以一定的比率來計算。因此，賒銷百分比法的基礎是賒銷淨額，它反映的是一個時期的數字，以其為基礎計算出的壞賬損失估計數也是時期數，即當期應計提的壞賬準備金額。其優點是，不論各年實際發生的壞賬如何，只要賒銷業務收入波動不大，壞賬損失費用就將保持平穩。此法計算簡便，容易理解，但也存在一定的缺點：首先，在“壞賬準備”賬戶中一併核算各期的壞賬準備金額、實際發生的壞賬損失以及前已確認的壞賬收回，而在期末時，又不作調整，不能分別反映各個時期的壞賬準備金額，從而使得該賬戶的餘額難以理解，甚至會使資產負債表的使用者誤解。其次，賒銷百分比法的出發點是本期發生的賒銷業務量，而不問賒銷業務的後續情況。若本期發生的一筆賒銷業務款項在本期已經收回，則此業務就不存在風險，但賒銷百分比法沒有考慮這些情況，仍在期末就其發生額計提一定的壞賬準備金。
神龍企業傢俱樂部
您好。您可以建立如下的各種分析數據，進而對貨幣資金進行經營管理。
從資產負債表當中，貨幣資金是被並列為第一項的，所以說選為財務分析中的首位，是由於其隨時都可以用以支付任何人都會在第一時間內接受並且還不打絲毫折扣的資產，貨幣資金的流動性是最為強烈的。其中貨幣基金囊括了庫存基金，備用金，在途基金以及各種銀行的存款等等，這些用貨幣的金額來顯示就是所謂的貨幣資金。其中類似於遠期支票存款或者說是臨時的借條，銀行的退票，停止銀行中存款，已有指定用途的貨幣基金等等這些都不屬於貨幣資金。
從一般的情況下來講，決定公司貨幣資金規模的因素包含了多個方面，下面一一列舉供大家參考。
1.公司對貨幣資金的運用能力。貨幣資金的運用會存在“效率”與“效益”兩者之間的問題。如果說上市公司運用貨幣資金的能力越強的話，那麼資金在公司的內部週轉的速度就會很快，其中公司就沒有那麼多的必要去保留那些過多的資金。
2.上市公司的資產規模以及業務規模。一般而言，上市公司的資產總額越大的話，與之相對應的貨幣資產規模也跟著變大;當然了其中的業務越是頻繁的話，那麼貨幣資產就會越多。
3.公司上的業務特點。對於不同行業之間的公司來說，合理的貨幣資金規模難免會有所差異，其中的一些歷史數據投資者可以通過統計年鑑表或者利用網絡來進行查詢。
4.公司的籌集資金的能力。如果說公司的信譽較好的話，完全是可以讓銀行申請貸款或者是發行股票或者是債權都是會比較順利一些，如此以來公司就完全可以適當性的減少一些貨幣資金的數量。
老會計鮑國軍
從籌資、投資、經營運轉三個角度分析，看成本、收益情況。
伴隨著我國企業管理體制改革的逐步深化，企業集團不斷出現，社會化的生產規模和程度越來越高，加強企業內部管理就顯得更加重要。企業貨幣資金在其生產經營活動中，流動頻繁，易產生錯、漏等問題，更容易被非法挪用、侵吞甚至被盜竊，亦即貨幣資金的高流動性始終伴隨著高風險性；因此，為了更好地降低企業內部貨幣資金的運營和保障風險，加強企業貨幣資金內部的管理問題的研究已成為會計領域發展的重要內容。本文主要針對企業貨幣資金管理問題進行探討和研究。蒐集北京翠微大廈股份有限公司在資金管理方面的資料，結合自己在其單位實習過程中發現的問題，分析貨幣資金的管理情況並提出預期的合理化建議。
希望可以幫到你[耶]
區塊鏈菜鳥
數據分析常見的測算主要有以下幾種
一，經驗數據法
經驗數據法是以商品零售額代表經濟發展水評，用正常年份的社會商品零售額與市場現金流通量的比例關係即貨幣流通次數測算貨幣流通量。
二，基本公或法
這種方法以經濟增長率、物價、貨幣流通速度三個因素來確定貨幣需求量增長率。其特點是：1，擴大了貨幣需求的範圍，即包括現金和存款貨幣需求。2，從靜態觀察貨幣轉向動態觀察貨幣。3，不以某一年的數據為依據，而是直接計算貨幣總量，又可以分層次進行測算。
三，迴歸分系法
迴歸分析法運用數理統計原理和線性迴歸分析的方法確定經濟增長與貨幣增長之間的函數關係。在測算時，根據自變的多少，可以用一元迴歸方程，也可以用多元方程進行測算。 經濟增長用社會總產值、工農業總產值、國民收入或國民生產總產值來代表，貨幣增長用現金加全部存款來計算。在此基礎上，可以根據歷史數據建立一元線性迴歸方程。
四，比列法
比列法是根據經濟增長與貨幣增長之間的比例係數直接計算貨幣需求量。具體數據是根據歷史數據求得經濟總量。
東方上院
貨幣資金的範圍
貨幣資金一般包括現金、銀行存款或其他金融機構的活期存款以及本票和匯票存款等可以立即支付使用的交換媒介物。凡是不能立即支付使用的（如銀行凍結存款等），均不能視為貨幣資金。
不同形式的貨幣資金有不同的管理方式和管理內容，為了適應貨幣資金管理的需要，一般設置“現金”、“銀行存款”和“其他貨幣資金”等科目。
其中，
1、“現金”科目用以核算企業的庫存現金，但不包括企業內部週轉使用的備用金。
2、“銀行存款”科目用以核算企業存入銀行或其他金融機構的各種存款，但不包括企業的外埠存款、銀行本票存款和銀行匯票存款等。
3、“其他貨幣資金”科目用以核算企業的外埠存款、銀行匯票存款、銀行本票存款和在途貨幣資金等。
為了總括反映企業貨幣資金的基本情況，資產負債表上一般只列示“貨幣資金”項目，不再按貨幣資金的各組成項目單獨列示。
