2018年無疑是各地平臺備案衝刺階段，雖然備案延期的可能性較大，但是平臺合規整改的緊迫性仍然存在。深圳地區是P2P網貸平臺主要聚集地之一，根據網貸之家及盈燦諮詢不完全統計，截至2018年5月20日，深圳地區共有P2P網貸平臺323家，其中待收在1億元以上的平臺有75家。目前深圳地區的平臺基本上均處於整改驗收階段，本文以待收在1億元以上的作為樣本，分析這些平臺的合規備案情況。
2017年7月，深圳金融辦發佈了《深圳市網絡借貸信息中介機構備案登記管理辦法（徵求意見稿）》（以下簡稱深圳備案細則）；2018年1月，深圳金融辦發佈了《深圳市網絡借貸信息中介機構整改驗收指引》（以下簡稱深圳整改驗收指引）。綜合來看，深圳地區平臺合規備案主要集中在：借款限額、銀行存管、信息披露、三級等保、電子簽章、合同存證、法律意見書、專項審計報告等方面。
一、資產端合規性增強，小額分散業務成重點
隨著深圳地區平臺備案合規整改的推進，平臺處理存量超額業務的速度明顯加快，資產端合規情況明顯轉好。根據盈燦諮詢不完全統計，8.24網貸監管細則發佈以後，75家樣本平臺借款金額超過100萬以上的項目標數量下降明顯，同時借款金額在20萬以內的項目標數量明顯上升。
根據深圳整改驗收指引的要求，深圳平臺在備案驗收前，必須將超額項目清理或者消化。從單個平臺來看，2018年4月，仍然有3家平臺存在少量的借款金額超過100萬元的項目；其他平臺項目借款標金額均在100萬以內，其中有12家平臺借款項目金額在20萬元以內，如投哪網、圖騰貸、合眾e貸、聯金所、立業貸、網投網等，這些平臺的業務主要集中汽車金融領域和消費金融領域。
二、存管屬地化要求，挑選存管銀行成重點
根據深圳備案細則的要求，平臺要“與在深圳市行政轄區內設有分行以上（含）級別機構的商業銀行達成資金存管安排”，並且存管銀行要通過網貸資金存管業務測試。
目前75家樣本平臺中，已經上線銀行存管系統的平臺有51家，22家平臺已經簽訂了銀行存管協議，還有2家平臺未公佈其銀行存管情況。已上線或者已簽約的樣本平臺中有43家滿足銀行存管屬地化的要求，其中28家平臺已經上線了銀行存管系統，15家已簽約但是未上線銀行存管系統。其餘30家已上線或已簽約銀行存管的平臺則面臨變更存管銀行的風險，平臺可以選擇驗收前完成整改，也可以按備案登記相關要求完成整改，根據深圳備案細則要求平臺應在完成備案登記後6個月內完成銀行資金存管。
43家滿足存管屬地化要求的平臺選擇的存管銀行主要是上海銀行和廣東華興銀行。上海銀行在深圳設有分支機構（上海銀行深圳分行），滿足深圳關於存管銀行“屬地化”的要求。已上線上海銀行存管系統的平臺包括：友金服、理財農場、合眾e貸、e路同心、綠化貸、杉易貸、眾金在線。
三、信息披露提升空間仍然較大，因業務不同存在差異
根據銀監會發布的信披指引，對樣本平臺信息披露指標進行統計，統計指標包括網貸機構備案信息、網貸機構組織信息、網貸機構審核信息、網貸機構經營信息、網貸機構項目信息、重大事項、年度報告、網貸法律法規等。
樣本平臺信息披露率在85%以上的有杉易貸、投哪網、粵商貸、金融社、友金服、合眾e貸。由於業務的不同，各平臺在項目信息披露上側重點也不同，以合眾e貸的車貸項目標為例，除了披露借款人基本信息、融資項目基本信息，平臺還披露了抵押車輛的詳細信息（品牌、車牌號、公里數、購買價格、VIN碼等）、借款人行駛證、車輛登記證、車輛評估表等信息，並配有相關的項目資料圖片（出於對借款人隱私保護，平臺對部分信息進行了脫敏處理）。
樣本平臺信息披露前20平臺雖然大部分樣本平臺在銀監會信披指引發布以後，已經增加或者調整了信息披露的內容，但仍然存在少數平臺並未對信息披露進行整改。樣本平臺中仍然有5家平臺未在顯著位置設置信息披露專欄，有13家平臺信息披露率不足50%，信息透明度相對較差。
四、三級等保、電子簽章、合同存證成備案標配
目前，通過三級等保測評的樣本平臺共有45家，佔比為60%。深圳地區平臺信息系統安全等級測評由市公安局網安部門負責監管，平臺需要向市公安局網安部門提交信息系統（含網站、移動應用程序及相關業務系統）等級保護定級備案材料和等級保護安全測評報告，並取得《等級保護備案證明》和《等級保護測評結果通知書》，平臺信息系統安全等級測評要在備案前完成整改或者在備案登記後的規定時間內整改到位。
深圳地區平臺在備案時要提交“平臺簽訂的委託合同存證的協議複印件”，並且平臺要按照《網絡借貸信息中介機構業務活動管理暫行辦法》對電子簽名、數據認證進行合規整改。根據盈燦諮詢不完全統計，樣本平臺中已經引入電子簽章、合同存證的平臺有49家，佔比為65%。電子簽章、合同存證合規整改相對比較容易，只是平臺的合規資金成本會相應的增加。
五、法律意見書、合規報告進展緩慢
75家樣本平臺，有31家平臺公佈了平臺備案進展情況，其中19家平臺公佈信息顯示，已經與會計師事務所和律師事務所達成合作協議，處於出具法律意見書、專項審計報告的階段。僅有3家平臺公開信息顯示，該平臺法律意見書、專項審計報告已經完成。
從統計信息可以看出，法律意見書以及專項審計報告已經成為平臺備案進程中的難點，不少平臺在此項上進展緩慢。監管層引入第三方機構（律師事務所、會計師事務所），對平臺備案相關信息進行鑑定審核，第三方機構也需要承擔一定的風險。因此在合作平臺的選擇上，第三方機構更傾向於選擇合規性較高的平臺，無形之中也為平臺完成法律意見書、專項審計報告提高了難度。
總結
目前深圳地區P2P網貸監管細則還沒有正式發佈，但P2P網貸監管從嚴的趨勢不會改變，加速整改是平臺的最佳選擇。深圳合規整改難點來源於外部第三機構，例如專項審計報告、法律意見書等。當前平臺面對的不僅僅是整改合規的壓力，還要面對經營成本上升的壓力，銀行存管、電子簽章、合同存證、信息安全等級測評、聘請會計師事務所和律師事務所等都需要支付相應的費用。對於不少平臺來說，即使備案成功，可能面對的也是持續虧損的局面。
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