為深入貫徹落實黨中央、國務院關於新冠肺炎疫情防控和應對工作的決策部署，進一步紓解中小微企業困難，推動企業有序復工復產，提高金融服務的針對性、有效性，經國務院同意，銀保監會、人民銀行、發展改革委、工業和信息化部、財政部近日聯合印發《關於對中小微企業貸款實施臨時性延期還本付息的通知》（以下簡稱《通知》）。
《通知》要求，對於2020年1月25日以來到期的困難中小微企業（含小微企業主、個體工商戶）貸款本金，以及2020年1月25日至6月30日中小微企業需支付的貸款利息，銀行業金融機構應根據企業申請，給予企業一定期限的臨時性延期還本付息安排。還本付息日期最長可延至2020年6月30日，免收罰息。對於少數受疫情影響嚴重、恢復週期較長且發展前景良好的中小微企業，銀行業金融機構可根據實際情況與企業協商確定另外的延期安排。
《通知》強調，湖北地區各類企業適用上述政策。銀行業金融機構應為湖北地區配備專項信貸規模，實施內部資金轉移定價優惠，力爭2020年普惠型小微企業綜合融資成本較上年平均水平降低1個百分點以上。
《通知》要求，銀行業金融機構應開通線下和線上等多種渠道，為企業延期還本付息申請提供便利。要及時受理企業申請，限時回覆辦理。要對臨時性延期還本付息貸款進行專門統計、密切監測。
《通知》指出，將從監管政策、貨幣政策和財稅政策等方面給予配套支持。對於實施臨時性延期還本付息的貸款，應堅持實質性風險判斷，不因疫情因素下調貸款風險分類，不影響企業徵信記錄。
一、出臺該《通知》主要目的是什麼？
新冠肺炎疫情發生以來，銀保監會單獨或會同有關部門先後出臺多個專項政策，督促金融機構切實加強疫情防控金融服務，統籌推進疫情防控和支持企業復工復產，目前已經取得積極成效。受疫情影響，不少企業復工復產延期，中小微企業開工率不足，現金流收入大幅減少，流動性壓力亟需紓解，有必要進一步加大金融支持力度，出臺針對性的幫扶政策。對中小微企業貸款實施臨時性延期還本付息，將有助於緩解企業財務支出和流動性壓力，給予企業一段時間的緩衝期，有利於企業儘快復工復產，支持實體經濟恢復發展。
二、延期還本付息政策的主要適用對象是哪些？
本政策強調精準支持，重點幫扶前期經營正常、受疫情影響遇到暫時困難、發展前景良好的中小微企業（含小微企業主、個體工商戶），不搞一刀切。
三、延期還本付息政策的核心內容是什麼？
2020年1月25日至6月30日期間，如果中小微企業受疫情影響不能按時還本付息，可以向銀行提出延期申請。銀行可根據企業受疫情影響和經營狀況，給予企業一定期限的延期還本付息安排，最長可以延長至2020年6月30日，免收罰息。對於需要延期支付的貸款利息，其具體償還計劃，由銀行業金融機構與企業雙方自主協商、合理確定。
四、對於湖北地區有沒有特殊安排？
《通知》對湖北地區有特殊安排。一是擴大政策覆蓋範圍。湖北地區各類企業（包括大型企業）都可以享受貸款臨時性延期還本付息政策。二是給予專項支持。銀行業金融機構應為湖北地區配備專項信貸規模，實施內部資金轉移定價優惠，力爭2020年普惠型小微企業綜合融資成本較上年平均水平降低1個百分點以上。
五、延期還本付息政策的主要操作流程是什麼？
主要操作流程為：首先，受疫情影響的企業提出貸款延期還本付息的申請，銀行業金融機構要為企業開通線下和線上等多種申請渠道。其次，銀行要及時受理企業申請，客觀評價企業受疫情影響情況和經營狀況，限時回覆辦理，給予企業一定期限的延期安排。此外，對於少數受疫情影響嚴重、恢復週期較長且發展前景良好的中小微企業，如果企業有更長期限的貸款延期還本需求，銀行業金融機構可根據實際情況與企業協商確定另外的延期安排。政策操作流程要遵循市場化、法治化原則，不搞行政命令，不搞一刀切。
六、實施延期還本付息有哪些配套政策？
監管政策方面，對於1月25日至6月30日期間實施臨時性延期還本付息的貸款，銀行業金融機構應堅持實質性風險判斷，不因疫情因素下調貸款風險分類，不影響企業徵信記錄。企業復工復產後，經過一段時間的正常經營，如果這些企業仍不能按時正常還本付息，貸款該認定為不良的就要認定為不良。
貨幣政策方面，人民銀行綜合運用公開市場操作、中期借貸便利、常備借貸便利、再貸款、再貼現等貨幣政策工具，保持流動性合理充裕，維持銀行負債端平穩接續。
財政政策方面，各級財政部門對於國有控股和參股的銀行業金融機構2020年的經營考核，應充分考慮應對疫情、服務中小微企業的特殊因素，給予合理評價。
七、政策實施過程中，銀行應如何做好風險防範？
銀行業金融機構應對臨時性延期還本付息貸款進行專門統計、密切監測，對於貸款期間企業經營出現實質性變化的，及時予以相應處置。同時，應完善反欺詐模型運用，推進信息共享聯防。一旦發現弄虛作假等違法違規行為，應立即停止融資支持，並通過上報徵信、訴訟等懲戒措施，有效防控道德風險。
銀保監會 人民銀行 發展改革委 工業和信息化部 財政部關於對中小微企業
貸款實施臨時性延期還本付息的通知
銀保監發〔2020〕6號
各銀保監局，中國人民銀行上海總部，各分行、營業管理部，各省會（首府）城市中心支行，各副省級城市中心支行，各省（自治區、直轄市及計劃單列市）發展改革委，新疆生產建設兵團發展改革委，各省（自治區、直轄市及計劃單列市）中小企業主管部門，新疆生產建設兵團中小企業主管部門，各省（自治區、直轄市）財政廳（局），新疆生產建設兵團財政局，各政策性銀行、大型銀行、股份制銀行，外資銀行：
為深入貫徹落實黨中央、國務院關於新冠肺炎疫情防控和應對工作的決策部署，進一步紓解中小微企業困難，推動企業有序復工復產，提高金融服務的針對性、有效性，有關部門作了深入研究，確定按照市場化、法治化原則，對符合條件、流動性遇到暫時困難的中小微企業貸款，給予臨時性延期還本付息安排。經國務院同意，現就有關事宜通知如下：
一、關於貸款到期本金安排
對於2020年1月25日以來到期的困難中小微企業（含小微企業主、個體工商戶）貸款本金，銀行業金融機構應根據企業延期還本申請，結合企業受疫情影響情況和經營狀況，通過貸款展期、續貸等方式，給予企業一定期限的臨時性延期還本安排。還本日期最長可延至2020年6月30日。對於少數受疫情影響嚴重、恢復週期較長且發展前景良好的中小微企業，銀行業金融機構可根據實際情況與企業協商確定另外的延期安排。上述貸款涉及擔保的，銀行業金融機構應與企業、擔保人等協商處理。
二、關於貸款利息支付安排
對於2020年1月25日至6月30日中小微企業需支付的貸款利息，銀行業金融機構應根據企業延期付息申請，結合其受疫情影響的實際情況，給予企業一定期限的延期付息安排。貸款付息日期最長可延至2020年6月30日，免收罰息。延期利息的具體償還計劃，由銀行業金融機構與企業雙方自主協商、合理確定。
三、關於湖北地區特殊安排
湖北地區各類企業適用上述政策。銀行業金融機構應為湖北地區配備專項信貸規模，實施內部資金轉移定價優惠，力爭2020年普惠型小微企業綜合融資成本較上年平均水平降低1個百分點以上。
四、關於企業新增融資安排
銀行業金融機構應積極對接中小微企業融資需求，建立綠色通道，簡化貸款審批流程，適度下放審批權限，應貸盡貸快貸。要改進績效考評、盡職免責等內部資源配置和政策安排，努力提高小微企業信用貸款、中長期貸款佔比和“首貸率”。地方法人銀行應主動申請人民銀行的新增再貸款、再貼現額度，積極配合政策性銀行的新增信貸計劃，以優惠利率向民營、中小微企業發放貸款。
五、落實要求
做好需求對接。銀行業金融機構應積極對接企業貸款延期還本付息需求，開通線下和線上（網上銀行、手機銀行、電話銀行）等多種渠道，為企業延期還本付息申請提供便利。要及時受理企業申請，限時回覆辦理。
明確支持重點。銀行業金融機構應合理評估企業狀況，調整完善企業還本付息安排，重點支持前期經營正常、受疫情影響遇到暫時困難、發展前景良好的中小微企業。對於受疫情影響特別嚴重、遇到特殊困難的行業，例如交通運輸、批發零售、文化娛樂、住宿餐飲等，銀行業金融機構應根據實際情況，給予適當傾斜。
有效防範風險。銀行業金融機構應對臨時性延期還本付息貸款進行專門統計、密切監測，對於貸款期間企業經營出現實質性變化的，及時予以相應處置。同時，應完善反欺詐模型運用，推進信息共享聯防。一旦發現弄虛作假等違法違規行為，應立即停止融資支持，並通過上報徵信、訴訟等懲戒措施，有效防控道德風險。
六、有關配套政策
對於上述臨時性延期還本付息的貸款，銀行業金融機構應堅持實質性風險判斷，不因疫情因素下調貸款風險分類，不影響企業徵信記錄。
人民銀行綜合運用公開市場操作、中期借貸便利、常備借貸便利、再貸款、再貼現等貨幣政策工具，保持銀行體系流動性合理充裕，維持銀行負債端平穩接續。
各級財政部門對於國有控股和參股的銀行業金融機構2020年的經營考核，應充分考慮應對疫情、服務中小微企業的特殊因素，給予合理評價。
銀保監會 人民銀行
發展改革委 工業和信息化部 財政部
2020年3月1日
閱讀更多 中國金融雜誌 的文章
