證券代碼：603139 證券簡稱：康惠製藥 公告編號：2020-012
本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，並對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。
重要內容提示：
現金管理額度及期限：陝西康惠製藥股份有限公司（以下簡稱“公司”）擬使用最高額不超過10,000萬元人民幣的暫時閒置募集資金進行現金管理，使用期限自公司董事會審議通過之日起不超過12個月，在此額度及期限內，資金可循環滾動使用。
現金管理投資類型：投資安全性高、流動性好、有保本約定的理財產品、結構性存款、大額存單等保本類現金管理產品。
履行的審議程序：公司於2020年4月21日召開第四屆董事會第四次會議、第四屆監事會第四次會議，會議審議通過《關於使用暫時閒置募集資金進行現金管理的議案》。公司監事會、獨立董事、保薦機構分別對此事項發表了同意的意見。該事項無需提交公司股東大會審議。
一、使用暫時閒置募集資金現金管理的概況
（一）現金管理目的
為提高募集資金的使用效率，合理利用暫時閒置募集資金，在確保不影響募集資金投資項目建設和募集資金使用的情況下，對部分暫時閒置募集資金進行現金管理，增加投資收益，為公司和股東謀取更多的投資回報。
（二）資金來源
本次現金管理的資金全部來源於公司暫時閒置募集資金。
經中國證券監督管理委員會《關於核准陝西康惠製藥股份有限公司首次公開發行股票的批覆》（證監許可[2017]403號）核准，公司首次公開發行人民幣普通股（A股）股票2,497萬股，每股發行價格為14.57元，募集資金總額36,381.29萬元，扣除發行費用4,633.29萬元，募集資金淨額31,748.00萬元，2017年4月17日上會會計師事務所（特殊普通合夥）對上述募集資金到位情況進行了驗資並出具了《驗資報告》（上會師報字[2017]第2393號）。
截至2019年12月31日，公司首次公開發行的募集資金使用和結餘情況如下：
單位：萬元
注：上表中2019年12月31日募集資金專戶餘額數與各分項加減之後存在尾數差異，系四捨五入形成。
報告期內，公司共使用募集資金6,587.20萬元，其中，藥品生產基地項目使用6,514.25萬元，藥品研發中心項目使用72.95萬元。具體內容詳見公司於2020年4月23日在上海證券交易所（http://www.sse.com.cn）披露的《陝西康惠製藥股份有限公司關於2019年度募集資金存放與實際使用情況的專項報告》（公告編號：2020-009）
（三）現金管理的基本情況
1、投資額度及期限
公司擬使用最高額度不超過10,000萬元人民幣的暫時閒置募集資金進行現金管理，使用期限自公司董事會審議通過之日起不超過12個月，在此額度及期限內，資金可循環滾動使用。
2、投資產品範圍
公司將嚴格控制風險，使用暫時閒置募集資金投資安全性高、流動性好、期限一年以內、滿足保本要求（產品發行主體能夠提供保本承諾）、到期還本付息的風險低的保本型理財產品、結構性存款、大額存單等保本類現金管理產品。
以上投資品種不涉及證券投資，不得用於股票及衍生產品、證券投資基金和以證券投資為目的及無擔保債券為投資標的的銀行理財或信託產品。
以上投資品種不得用於質押，產品專用結算賬戶不得存放非募集資金或用作其他用途，開立或註銷產品專用結算賬戶的，公司將及時報上海證券交易所備案並公告。
3、投資決議有效期
上述投資額度自董事會審議通過後12個月內有效，公司可以在上述額度及期限內滾動使用投資額度。
4、實施方式
經董事會審議通過後，授權董事長簽署相關協議文件，具體由公司財務負責人組織實施。
5、信息披露
公司每次在投資保本型理財產品、結構性存款、大額存單等保本類現金管理產品後將履行信息披露義務，包括該次投資上述產品的額度、期限、收益等。
6、關聯關係說明
公司在投資保本型理財產品、結構性存款、大額存單等保本類現金管理產品時與相關主體如發行主體不得存在關聯關係。
二、投資風險及風險控制措施
公司按照決策、執行、監督職能相分離的原則建立健全理財產品投資的審批和執行程序，確保理財產品投資事宜的有效開展和規範運行，保證資金安全。擬採取的具體措施如下：
1、公司財務部相關人員將及時分析和跟蹤理財產品投向、項目進展情況，如評估發現存在可能影響公司資金安全的風險因素，將及時採取相應的措施，控制投資風險。
2、公司審計部門、獨立董事、監事會有權對資金使用情況進行監督與檢查,必要時可以聘請專業機構進行審計。
3、公司財務部須建立臺賬對購買的理財產品進行管理，建立健全會計賬目,做好資金使用的賬務核算工作。
4、實行崗位分離操作：投資業務的審批、資金入賬及劃出、買賣(申購、贖回)崗位分離。
5、公司將依據上海證券交易所的相關規定，在定期報告中披露報告期內理財產品投資以及相應的損益情況。
6、額度內的資金只能用於投資保本型理財產品、結構性存款、大額存單等保本類現金管理產品，不得用於證券投資，不得購買以股票及其衍生品以及無擔保債券為投資標的的銀行理財產品，風險可控。
三、對公司日常經營的影響
（一）公司最近一年又一期的主要財務指標
單位：萬元
截止2020年3月31日，公司資產負債率6.05%，公司不存在負有大額負債的同時購買大額理財產品情形。公司使用暫時閒置募集資金進行現金管理不會對公司未來主營業務、財務狀況、經營成果和現金流量等產生重大影響。
（二）對公司的影響
公司使用暫時閒置募集資金進行現金管理是在確保募集資金投資項目正常進行和保證募集資金安全的前提下進行的，不會影響公司募集資金項目的正常建設，亦不會影響公司募集資金的正常使用。公司本次使用暫時閒置募集資金進行現金管理，有利於提高募集資金使用效率，獲得一定的投資收益，為公司和股東謀取更多的投資回報。
（三）會計處理方式
根據《企業會計準則第22號——金融工具確認和計量》的規定，公司將購買的理財產品在資產負債表中列示為“交易性金融資產”，其利息收益計入利潤表中的“投資收益”，具體以審計結果為準。
四、截至本公告日，公司最近十二個月使用募集資金委託理財的情況
截至本公告日，公司使用暫時閒置募集資金購買銀行結構性存款的餘額為8,000萬元。
單位：萬元
五、獨立董事意見
獨立董事認為：公司本次使用不超過10,000萬元的暫時閒置募集資金進行現金管理，該事項審批程序符合中國證券監督管理委員會《上市公司監管指引第2號—上市公司募集資金管理和使用的監管要求》、上海證券交易所《上市公司募集資金管理辦法（2013年修訂）》等相關法律法規、規章及其他規範性文件和公司《募集資金管理制度》的規定。公司本次使用部分閒置募集資金進行現金管理與募集資金投資項目的實施計劃不存在牴觸，不影響募集資金投資項目的正常實施，也不存在變相改變募集資金投向和損害公司股東利益的情形，符合公司發展需要，有利於提高募集資金的使用效率，獲取一定的投資收益。
六、監事會意見
監事會認為：公司在控制風險前提下，對最高額不超過10,000萬元暫時閒置募集資金進行現金管理，期限不超過12個月，有利於提高暫時閒置募集資金的使用效率，未與募集資金投資項目的實施計劃相牴觸，不影響募集資金項目的正常進行，也不存在變相改變募集資金投向、損害公司及全體股東利益的情形。
七、保薦機構核查意見
公司保薦機構國金證券認為：康惠製藥本次閒置募集資金使用計劃目前已經履行了必要的審批程序，符合《上海證券交易所股票上市規則》、《上市公司監管指引第2號-上市公司募集資金管理和使用的監管要求》、《上海證券交易所上市公司募集資金管理辦法（2013年修訂）》和《上海證券交易所上市公司持續督導工作指引》等相關規定要求。公司第四屆董事會第四次會議以及第四屆監事會第四次會議審議通過了相關議案。康惠製藥全體獨立董事發表了獨立意見，對本次募集資金使用計劃的合理性、合規性和必要性進行了確認。
根據本次閒置募集資金使用計劃，公司將嚴格按照《上海證券交易所上市公司募集資金管理辦法（2013年修訂）》、《上市公司監管指引第2號——上市公司募集資金管理》等相關法律、法規和規範性文件的規定進行現金管理且投資產品不得進行質押。公司不進行高風險投資，不會將該等資金用於向銀行等金融機構購買股票、利率、匯率及其衍生品種為主要投資標的的理財產品。同時，本次募集資金使用計劃有利於提高閒置募集資金的使用效率，獲得一定收益，沒有與募集資金投資項目的實施計劃相牴觸，不影響募集資金投資項目的正常進行，也不存在變相改變募集資金用途和損害公司股東利益的情形。
特此公告
陝西康惠製藥股份有限公司
董事會
2020年4月23日
