在之前的文章中，我們曾介紹了美國壽險的諸多優勢，其中之一便是財富的傳承：
由於美國壽險的“低保費，高槓杆”，致使受保人在去世後，會給受益人留下一筆相當可觀的財產。
然而實際上，上面的這個說法並不完整。
在美國，要想實現財富的合理傳承，給子孫後代留下一筆真正對他們有益的財產，除了人壽保險，我們還需要另一件同樣重要的金融工具，其名為：
信託。
什麼是信託？
概括來講，信託是一種委託式的理財方式，它主要涉及以下三個方面：
第一方面，委託人：
委託人建立信託，向信託裡放錢，但並不管理信託。
第二方面，受託人：
在委託人的委託下，受託人負責管理信託裡的資產。
第三方面，受益人：
受益人能從信託中拿到錢，但並不需要介入信託資產的管理。
打個比方，如果把信託比作一家家族性的“公司”，那麼委託人就是名義上的董事長——雖然建立了公司，但不管事兒；受託人則相當是職業經理人，專門負責打點這家公司的一切；受益人則是董事長的子孫，能從公司領錢，但不參與公司的事務。
那麼，這樣一個三方的金融工具在美國又有什麼作用呢？
我們可以從兩個方面來講。
首先，信託可以規避各種各樣的資產風險。
要知道，委託人將資產全權放入信託後，並相當於完成了資產的交割。
也就是說，雖然委託人給信託提供資金，也有權利命令受託人如何處理資金，但在信託完成後，這筆資金就並不在他的名下了。
而這樣一來，在面對許多與資產所有權有關的風險時，信託就發揮出了它巨大的作用。
比如：
如果委託人吃上了官司並敗訴，其他資產都要被拿來賠償，但信託裡的錢是不能被法院拿走的。
如果委託人的企業經營失敗，欠下了一大堆債務，其他資產都要被拿來抵債，但信託裡的錢卻是沒人會動的。
如果委託人面臨離婚的財產分配，其他資產可能會面臨分割不清的情況，但信託裡的錢卻所屬權清晰，交割迅速。
其次，信託可以保障受益人的利益。
人們經常會奇怪，為什麼我們中國講“富不過三代”，而西方很多家族的財富卻可以傳承百年以上，這其中就是信託在發揮作用。
因為信託可以由委託人指定繼承人（也就是受益人），不受外界的干擾，所以便不會在繼承的時候出現爭家產的問題，確保財產的平穩過度。
因為信託的資產高度保密，不會被外界輕易所知，所以受益人在使用信託財富的時候就能確保低調，不會被其他有心之人所惦記。
因為信託的使用方式由委託人決定，所以受益人一次能從其中領取的錢就是固定的，確保了繼承者有節制的使用這筆財產，不會敗家。
綜上所述，由於上述兩個方面的特質，相對於其他的金融工具，信託具有更好的私密性，可控性以及財產保護性。
那麼，這樣一個工具又是怎樣與美國的人壽保險所結合的呢？
我們來舉兩個例子。
第一個，是專為超高淨值客戶所設計的“朝代信託”。
這名字聽起來非常厲害，實際也確實如此。大體上來說，朝代信託專為家族式的鉅額財產繼承所設立。通過該信託，上一代的財富會合理地傳遞給下一代——既保證他們有錢花，又不會讓他們隨意揮霍。
並且，由於後代作為受益人，只有信託的消費權，沒有所有權，所以就相當於避開了贈與和遺產等稅務的問題。
此外，為了防止婚變，朝代信託只能作用於一個家族內的子女，而他們的配偶是沒有辦法拿到錢的。
那麼，這些放在信託裡的錢，受託人是如何利用它們的呢？
答案當然是買人壽保險。
要知道，美國壽險，槓桿巨大，最高能到1:10。而如果把信託裡的錢拿出來給家族的人買上壽險，那麼說句不好聽的，只要家族去世了一代人，那麼信託裡的錢就會一下子翻上數倍。
所以，靠著朝代信託，美國大家族的財富不但不會減少，反而會隨著時間的推移而翻著番兒的增加，徹底打破我們這邊“富貴無三輩”的說法！
當然，朝代信託適用的通常都是超高淨值的鉅富家族，而對於高淨值和普通的客戶來說，更常見的則是“人壽保險+不可撤銷信託”的組合。
不可撤銷信託是一種一旦建立就無法再去修改和撤銷的信託，它的最大優勢就在於：
一旦用該信託持有人壽保險，那麼該保單的身故理賠是不會算入遺產的。
而我們都知道，美國的遺產稅存在著一個免稅額度（2019年為每人1,140萬美元），超過這個額度就要向政府交錢。
而與此同時，壽險身故理賠觸發的時間和遺產稅徵稅的時間為同一個點（即客戶逝去），所以壽險的保額恰好就能對沖掉遺產稅多徵收的錢。
換句話說，在美國，如果不用“人壽保險+不可撤銷信託”，那麼尤其對於那些高淨值的客戶，在他們身故之後，有一大筆錢就必須要交給聯邦政府。
而如果用了“人壽保險+不可撤銷信託”，那麼在聯邦政府正常收到遺產稅的情況下，客戶的資產不但沒有縮水，反而還會有所增值。
也因此，我們說保險+信託的組合不是規避了遺產稅，而是對沖了遺產稅——政府拿到了想要的錢，客戶的資產也沒有遭到損失，可謂是實現雙贏，皆大歡喜。
綜上所述，我們可以發現，要想發揮出美國壽險的最大作用，要想在美國的土地上實現成功的財富傳承，信託就是一件必不可少的輔助工具。
畢竟，
有了信託，美國壽險“高槓杆”的優勢才能被最大的發揮出來。
有了信託，美國壽險才能對沖掉聯邦政府遺產稅所帶來的風險。
有了信託，美國壽險的財富才能被完整而又安全的傳遞到下一代的手裡。
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