青澀呦呦
養老金總額，應包括統籌帳戶資金和個人帳戶資金兩部分。由統籌範圍的參保單位，按上年度工資總額的16%，和參保個人按本人上年度月平均工資8%的繳費所共同組成。
養老金總額，由社保經辦部門依法依規實施統一管理與運營。除留足確保養老金髮放的部分資金外，其餘作為養老保險基金，交由專門的基金管理公司投資運營，投資運營收益併入養老保險基金之中。
個人帳戶資金總額，是由參保人員按月扣繳8%繳費的本金和利息所共同組成。個人帳戶資金所有權屬於參保人員，其基金運營收益按統一的記帳利率，按年記入參保人員個人帳戶。這是退休時個人帳戶月領取額的列支渠道與唯一來源。
參保人員退休後的基本養老金所得，其基礎養老金和過渡性養老金，從養老統籌帳戶項下列支，個人帳戶月養老金領取額，從個人帳戶儲存額中列支。
退休人員的基礎養老金和過渡性養老金，按既定統一的計發辦法計算與核定，個人帳戶養老金月領取額，則由退休本人的法定退休年齡，所對應的計發月數來決定。個人帳戶資金支付清零後，個人帳戶養老金轉由養老統籌帳戶繼續支付，直至本人去世時止。
劉正民
養老金總額和個人賬戶本息總額有啥區別。退休後按照那個賬戶計算養老金呢？問這個問題的朋友看來是動了腦筋的，下面和大家分享我的個人觀點。
第一，養老保險繳費統籌賬戶和個人賬戶的性質。
很多隻知道繳納了養老保險，其實在我們繳納的養老保險中，繳納費用去了兩個地方。如果屬於單位職工，養老保險總的繳費比例是24%，在這24%中，用人單位繳納16%,個人繳費8%，單位繳費剛好是個人繳費的一倍。但是繳費嚴格來講和我們個人沒有關係，因為單位繳費是計入了統籌基金，統籌基金由誰來管理，由社保基金來管理，屬於統籌區的社保部門所有，按照性質來劃分，也是屬於國有資產的一部分；個人繳費部分，這部分永遠是屬於個人的錢，這部分錢雖然也是社保基金來管理，但是這個錢是屬於個人的錢，也可以額說是個人的私有財產，都到哪裡都是自己的，即使今後死亡了，這個錢也是可以由家屬或是法定的繼承人來繼承的。個人賬戶裡的錢，除了本金以外，還要產生一定的利息收入，這個利息收入就是通過社保基金去運營所取得的存款或是理財收入，所以個人賬戶的記賬率比較高就是這個原因，一般年利率可以到8%左右。
如果屬於靈活就業人員，繳納養老保險的比例是20%，比單位繳費要低4個百分點，由於靈活需要全額承擔繳費金額，所以在繳費比例上國家是做了調整的，那麼少交的4個百分點，實際上是由國家來承擔的，所以靈活就業人員繳納的養老，只有12%計入了統籌賬戶，也是屬於社保基金的，這個錢交進去了也就還是屬於統籌區的社保部門所有，也相當於是國有資產，至於計入個人賬戶的8%，和在崗職工繳納的性質也是完全一樣的。
第二，養老保險統籌賬戶和個人賬戶的功能劃分。
在第一個問題中，我們弄清楚養老保險統籌賬戶和個人賬戶的性質以後，那麼對於二者的功能劃分就比較容易理解了。統籌賬戶的功能，主要用於支付退休人員的基礎養老金、國家每年調整增加的退休人員的養老金，退休人員個人賬戶養老金相對應的領取月數領完之後個人賬戶養老金的支付，退休人員那死亡後的喪葬補助金和撫卹金等，都是由統籌賬戶資金來支付。由於統籌賬戶的資金都是由社保基金開運營，也要產生運營收益，在資金池中滾雪球，不斷將這個資金池做大做強，以確保退休人員養老金年的按時足額髮放；統籌基金還有調劑的功能。由於各省參保人數、退休人數等存在很大差距，加之經濟發展的原因，有的地區養老保險結餘比較多，有的處於虧損狀態，所以統籌基金可以由國家社保基金進行調節，實行以豐補歉的原則。
第三，養老金計算主要和個人賬戶關係比較大，但統籌賬戶的貢獻更大。
在養老金的計算中，幾乎不直接考慮統籌賬戶多少的因素，統籌賬戶的高低甚至和養老金金的計算甚至沒有直接的關係，但是間接的關係比較密切。這個間接的關係體現在繳費基數上，繳費基數高的人員，計入統籌賬戶和個人賬戶的資金量就越大，反之亦然。因為在基礎養老金的計算中，雖然不考慮統籌賬戶的因素，但是要考慮平均繳費指數工資，平均繳費指數工資越高，標誌著我們歷年的繳費基數也就比較高，平均繳費指數工資高，計發基礎養老金的基數也就比較高，這就是統籌賬戶在基礎養老金中的重要作用；個人賬戶養老金在養老金總額中，一般要低於基礎養老金，個人賬戶對基礎養老金不產生任何影響，只對個人賬戶養老金產生直接的影響，個人賬戶資金餘額越高，個人賬戶養老金也就越高。
綜上所述，養老金總額和個人賬戶具有比較重要的關係，但個人賬戶多少並不能完全決定養老金總額的高低，因為養老金總額是基礎養老金和個人賬戶養老金之和，個人賬戶只能作為計算個人賬戶養老金的依據。
幫兄愛唱歌
是按照個人賬戶本息總額來計算養老金的。
大家好，我是社保專家思之想之，養老金總額和個人賬戶本息總額有啥區別？退休後按哪個賬戶計算養老金呢？
養老金總額指的是統籌賬戶和個人賬戶的養老金之和。
統籌賬戶指的是單位繳納的賬戶的錢進入到這個賬戶裡面。其實就是養老保險整體的基金池子。
個人賬戶是個人繳費全部進入到裡面，並且計算利息。
個人在單位繳費的話，單位是繳費16%個人繳費8%。
如果是個人以靈活就業者繳費的話，個人繳費的40%進入到個人賬戶，60%進入到統籌賬戶。
可見統籌賬戶的比例是要高於個人賬戶的。這就體現了人人為我，我為人人的保險的原則。
而退休時，計算養老金是按照個人賬戶來計算養老金的。
退休後的養老金主要包括兩部分分別是基礎養老金和個人賬戶養老金。
也就是說，單位繳費到統籌賬戶裡的錢跟你的養老金多少並沒有直接的關係。
決定你養老金多少的因素還是要看你個人賬戶裡的錢的多少也就是你個人繳費的高低。
個人賬戶養老金的計發公式是個人賬戶儲蓄額，除以計發月數。
個人賬戶的儲蓄額，就是你個人的全部繳費再加上每年的利息。
所以，國家現在階段性降低企業的單位繳費是不影響你個人養老金的多少的，所以大家不用擔心企業減免五個月的社保費就會影響養老金。並不會這樣。
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