很多人會覺得美國人民並不熱衷於存錢，也不偏向於投資，那麼他們是靠什麼支撐自己退休後的開銷呢？其實美國人為自己的養老本設計了很多種方案，但與中國人的傳統理財模式不同，他們會將自己大多數的錢存在退休計劃中。這些退休金計劃通常在避稅方面相當有優勢，好的退休金計劃甚至成為了某些公司作為吸引優秀人才的工具。今天小編給大家介紹一下美國普遍的退休金計劃都有哪些。
美國人退休後的收入有三個來源：一是聯邦政府社會安全署發放的退休金；二是政府機構及私人公司發放給僱員的退休金；還有就是僱員自己在工作期間積累的退休金。對於大部分人來說，社會安全署發放的退休金是最主要的來源，其次是自己退休賬戶中存的錢，而發放退休金的公司機構則越來越少。
第一層次：社會保障養老保險制度，在這個板塊中，公務員與非公務員沒有區別，其資金來源於社會保障稅。社會保障稅由全國強制性統籌，僱主和僱員各繳納50%。第二層次：僱主養老金計劃，包括公共部門和私人部門。第三層次：個人儲蓄養老金計劃，即在個人自願，聯邦政府提供稅收優惠的情況下，設立養老金賬戶。美國的僱主養老金計劃主要有兩種模式： 一種是繳費確定計劃。即僱主和僱員都固定繳納一定比例的費用，形成養老金賬戶。最後獲得的養老金由繳費時間、數量和投資收益高低來決定，例如知名的401（k）計劃。另一種為待遇確定計劃。這種養老金一般只由僱主繳納，僱員退休時享有的待遇是一樣的。美國的公務員在20世紀後期一般都採用這種計劃，只有少數地方政府只提供繳費確定計劃。 在僱主養老金計劃中，公共部門養老金計劃，是美國聯邦、州和地方政府為公務員制定的養老金計劃，分為公務員退休金計劃和聯邦僱員退休金計劃。
美國沒有規定退休年齡，如果工作滿10年，積累40個工作季點，到62歲時便可提前領取養老金，綠卡持有者滿足上述條件，也可享受同等待遇。但每個人領取的退休金多少，根據工資報稅多少、工作時間長短以及是否提早領取有很大的不同。此外，如果工作不穩定，沒有退休金，或者成美國公民時已經過了65歲，可以領取由政府發放的社會補助金，大概400到800多美金，各州有不同規定。
401K退休金賬戶
401K賬戶，是美國於1981年創立的一種專門為儲蓄退休金而設計的賬戶。設有401K賬戶的人將其稅前收入的一部分拿出來存在這個賬戶裡面，用做投資。這種退休金賬戶幫助儲蓄人延遲納稅。美國政府將這類賬戶納入了稅法，其相關規定被收入到國稅條例的第401條K款，於是大家用法條命名這種延遲納稅的退休賬戶為401K。
那麼怎樣擁有一個401K賬戶？401K賬戶必須由僱主發起設立，個人不可以發起設立自己的401K賬戶。每人每年可以往401K賬戶裡面存入18000美金，50歲後每年可以多存入5500美金，也就是23500美金。存款進入401K賬戶的形式有很多種，可以設定一個值，每月工資中固定金額或者固定比例的錢會自動轉存至401K賬戶中，或者僱主將利潤分紅存入個人的401K賬戶。對於福利比較好的公司，公司會直接在個人的工資之外，在401K賬戶中存入現金，以示鼓勵或嘉獎。當然，如果公司當年的利潤比較好的話，有可能存入個人401K賬戶中的錢會多於18000美金，賬戶擁有人必須在次年4月份報稅之前（每年4月份為美國的報稅月）將多餘的錢從這個賬戶中取出來，否則，多出來的錢會被徵稅，而且還有額外的懲罰。這是為了防止人們利用401K賬戶的便利來逃稅。
延遲納稅，顧名思義，就是你可以晚一點交稅，但是不能不交稅。那麼晚點交稅，晚到什麼時候？當你要從這個賬戶開始往外取錢的時候，就要交稅了。美國規定滿59歲半的人可以從401K賬戶裡面取錢。如果在59歲半之前領取了401K裡面的退休金，那麼就要繳納聯邦和州的個人所得稅，同時，向美國稅局IRS繳納10%作為罰金。在59歲半之後取錢，正常向州政府和聯邦政府繳納個人所得稅即可。
優勢：稅收延遲，可作為額外獎金
劣勢：受僱主限制，仍然要繳稅，有年繳費上限
TraditionalIRA（傳統個人退休金賬戶）
全稱為：IndividualRetirementAccount（個人退休賬戶），於1974年根據美國僱員退休金收入安全法案建立，早於401K。這是一個每個人都適用的退休基金賬戶。沒有收入的限制，也沒有僱主的要求。只要你每年有收入，就可以向你的傳統退休賬戶裡面存款，但是傳統個人退休金賬戶，對於存入的資金有更為苛刻的要求。50歲以下，每年可以存入5500美金，50歲以上可以每年存入6500美金。
傳統個人退休金賬戶的取款機制更為複雜。同401K賬戶一樣，傳統個人退休金賬戶也是達成稅務延遲。也就是說，等到取的時候再交稅。美國國稅局規定，70歲的時候就必須開始取賬戶裡面的錢。等到70歲半的時候取款，就可以只繳納聯邦和州的免稅額，如果年收入足夠少，比如每年的個人年收入（*AGI）少於6萬美金，還可以享受聯邦政府的稅務減免，就可以獲得5500美金的減稅額度。
那麼，如果不足70歲，取出了傳統個人退休金賬戶裡面的錢，要怎樣交稅呢？如果年齡在59歲半以下，不僅僅要繳納聯邦稅和州稅，同時還要繳納10%的額外罰金。如果在59歲半以上，但是70歲以下取用，則不管收入多低，都不能夠享受聯邦政府提供的稅收減免。
傳統個人退休金賬戶，是對於退休的美國公民的最低生活保障。適用在美國低收入的弱勢群體。如果申請人本人的收入較低，但是配偶有401K的賬戶，或者其他僱主參與的退休金福利，那麼稅務減免仍然是不能夠申請的。
優勢：不依賴於僱主
劣勢：年繳費上限低，取用年齡大，有最低取用額
RothIRA（羅斯退休賬戶）
看名字就知道，RothIRA是上面提到的傳統退休賬戶的Roth版本。為什麼叫Roth版本，因為這個版本的養老金賬戶最早是由議員Roth提出的，美國財政部於2005年12月30日，正式對外發布並且確認了羅斯退休賬戶的實施細則。
羅斯退休賬戶，是401K退休賬戶和傳統退休金賬戶的綜合版本。任何人都可以開立羅斯退休金賬戶，即使是憑藉留學生身份在美國上學的學生。羅斯退休金賬戶看上去更是在保護中產階級的利益。雖然對僱主沒有要求，但是對於個人收入和每年轉入退休金賬戶的存款提出了明確的要求，甚至較傳統退休金賬戶更為苛刻。如果個人年收入（*AGI）高於10-13萬美金，或者夫妻二人收入高於19萬美金，則無法申請羅斯退休賬戶，而且每年轉入羅斯退休金賬戶的存款不能高於5500美金（每年都會有變化）。
羅斯退休金賬戶的最大特點在於收集的是稅後收入。這就意味著，存入羅斯退休金賬戶中的本金可以隨時取出，並且不涉及到稅收或者被迫繳納罰金的風險。但是，在羅斯退休金賬戶中產生的收益，必須要在產生後五年才能取出來，如果早取，則屬於不合規取款，需要徵收個稅，但是沒有任何罰金。羅斯退休金賬戶對於退休金的取用沒有任何年齡下限的要求，只要你需要，可以在任何時間取出賬戶裡面的存款。
這樣看來羅斯退休金賬戶相較於傳統退休金賬戶，更具有優勢，為了讓所有的人都有保障，美國的僱主被要求，不能夠單獨提供羅斯退休金賬戶給僱員，在提供羅斯退休金賬戶的同時，必須要開立一個傳統退休金賬戶。這兩個賬戶共享每年的存款上限。
優勢：無取款年齡下限，不依賴於僱主
劣勢：必須搭配傳統退休金賬戶，有收入上限，年存款數額低
LifeInsurancewithcashvalue（帶有現金價值的人壽保險）
通常，401K賬戶的取款規則掌握在僱主手裡，一般來說，企業以退休計劃為目的而設置動401K賬戶，是不會設立緊急取款選項的。也就是說，一般的401K賬戶都是不允許中途從中取錢出來的。比如突然得了重病想要就醫，或者突然房貸還不上了，房子馬上就要歸銀行所有了。這個時候，想要從退休金賬戶以及401K賬戶中取錢出來，真的是難上加難。不僅僅要繳納聯邦的個稅，還要繳納州的個稅。如果一個人生活在加州的話，僅是稅金，就要繳納掉40%，而且，還要繳納額外的10%的罰款。取出來10萬美金，其中有5萬美金就進了政府的口袋。而且作為懲罰，之後的連續6個月都不能再向401K賬戶中存錢。所以，大多數的美國人，雖然為自己的養老計劃設置了養老金賬戶即401K賬戶，但是為了預防突發事件，還是會購買一份或多份帶有現金價值的人壽保險以備不時之需。
人壽保險的作用主要有兩個，一個是身故賠償；另外一種，可以為客戶提供在世的時候就可以使用的現金價值。帶有現金價值的人壽保險，同時具有退休金儲蓄的功能。
如果年收入超過了13萬美金，而且想要更高質量的退休生活。怎麼辦？我們還應該購買一份具有現金價值的人壽保單來進行退休規劃。人壽保險不會規定購買的年齡，自然也沒有對僱主的要求。人壽保險遵循的是“早規劃，早投資”的原則。投資的越多，保單收益越高。外國人在中國購買保險的額度上限為1500萬美金保額。根據每個人不同的情況進行健康核保和財務核保雙重確認。
以一位年齡為40歲的不吸菸男性投保人為例，購買一張300萬美金保額的保單，只要每年投入5萬美金，連續投入10年。等到他65歲退休那年，就可以從這張保單中每年領取5萬美金作為退休金，等他百年後，仍然有200萬美金的人壽保險留給自己的家人。不僅如此，從人壽保險取出的每年的分紅是不需要交稅的，取出的年限可以自由決定，不受到任何限制。
優勢：無繳費上限，無收入上限，現金價值增幅快，無身份限制
劣勢：對投保人的身體健康有要求更多海外留學、移民、房產相關資訊，歡迎關注巴爾海外。
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