新三板掛牌需要哪些程序?
公司在新三板掛牌一般操作流程如下:
1.前期準備工作
(1)擬掛牌公司選擇具備新三板推薦資質的證券公司為主辦券商，簽訂合作協議。
(2)與主辦券商研究確定掛牌方案，股份有限公司改制方案。
(3)舉行股東會通過新三板掛牌和股改方案決議。
(4)在主辦券商指導下製作掛牌申請文件。
2.中介機構進場製作申報文件
中介機構由主辦券商牽頭，偕同律師事務所、審計師事務所(需要資產評估的還要聘請具備證券業務資質的資產評估事務所)進場，對企業主體資格、經營業務、財務會計、產權關係、法律事務等展開盡職調查。掛牌所有文件均需依據盡職調查資料,決定掛牌審核快慢，因此企業一定要全力配合。在盡職調查基礎上，分頭製作申報文件。
(1)律師製作《法律意見書》。《法律意見書》 是由具備證券業務資質等條件的律師事務所出具，就新三板掛牌條件涉及的公司法律主體地位、產權法律關係、股權設置與公司治理、申請掛牌的法定程序以及法務問題等，根據國家法律法規和盡調資料所做的法律陳述文件。《法律意見書》可證明公司掛牌和股權交易的合法性。
(2)主辦券商製作《公開轉讓說明書》。《公開轉讓說明書》是申報掛牌和掛牌後交易的核心文件，其地位和作用類似主板IPO招股說明書。為此，股轉系統2013年出臺《公開轉讓說明書內容與格式指引》，要求對掛牌公司基本面、經營業務、財務狀況、治理結構等凡是對投資者投資決策有重大影響的信息，均應充分披露。《公開轉讓說明書》一般在中介機構進行盡職調查，律師出縣《法律意見書》之後，由主辦券商製作完成。
3.主辦券商內部審核
主辦券商內部審核簡稱“內核”，是根據持續督導責任，對公司掛牌條件全面審查，相當於申報股轉系統前的預審。合規內核要點包括掛掛牌公司主體資格、註冊資本出資情況、公司設立與變更、股權設置和構成、控股股東與實際控制人、董監高及核心員工、公司規範運作、依法經營與環保、納稅等情況。
4.報送申請文件
按照股轉系統規定的新三板掛牌申請文件內容與格式指引，申請文件包括：
第一部分 公開披露文件
①公開轉讓說明書;
②財務報表及審計報告;
③法律意見書;
④公司章程;
⑤主辦券商推薦報告；
⑥股票發行情況報告書。
第二部分 不要求披露的文件
①向全國股份轉讓系統公司提交的申請股票在全國股份轉讓系統掛牌及股票發行的報告；
②有關股票在全國股份轉讓系統掛牌及股票發行(如有)的董事會決議;
③有關股票在全國股份轉讓系統掛牌及股票發行(如有)的股東大會決議;
④企業法人營業執照;
⑤股東名冊及股東身份證明文件;
⑥董事、監事、高級管理人員名單及持股情況；
⑦申請掛牌公司設立時和最近兩年及一期的資產評估報告；
⑧申請掛牌公司最近兩年原始財務報表與申報財務報表存在差異時，需提供差異比較表;
⑨申請掛牌公司全體董事、監事和高級管理人員簽署的《聲明及承諾書》;
⑩主辦券商與申請掛牌公司簽訂的推薦掛牌並持續督導協議;
⑪盡職調查報告;
⑫盡職調查工作文件(包括盡職調查工作底稿目錄、相關工作記錄和經歸納整理後的盡職調查工作表，有關稅收優惠、財政補貼的文件，歷次驗資報告，對持續經營有重大影響的業務合同等) ;
⑬內核意見(包括內核機構成員審核工作底稿，內核會議記錄，對內核會議反饋意見的回覆，內核專員對內核會議落實情況的補充審核意見等) ;
⑭主辦券商推薦掛牌內部核查表及主辦券商對申請掛牌公司風險評估表;
⑮主辦券商自律說明書;
⑯主辦券商業務備案函覆印件(加蓋機構公章並說明用途)及項目小組成員任職資格說明文件。
第三部分 其他相關文件
①申請掛牌公司全體董事、主辦券商及相關中介機構對申請文件真實性、準確性和完整性的承諾書;
②相關中介機構對納入公開轉讓說明書等文件中由其出具的專業報告或意見無異議的函;
③申請掛牌公司、主辦券商對電子文件與書面文件保持一致的聲明:
④律師，註冊會計師及所在機構的相關執業證書複印件（加蓋機構公章並說明用途) ;
⑤國有資產管理部門出具的國有股權設置批覆文件及及商務部出具外資股確認文件；
⑥證券簡稱及證券代碼申請書。
5.全國股份轉讓系統意見反饋
申請文件通過股轉系統服務窗口進行報送。股轉系統按規定目錄和格式對申請材料進行形式審查。申請材料符合齊備性、完整性條件的，出具申請文件接收單確認受理。申請文件不符合形式要件規定，需要企業補充披露、解釋說明，或需要主辦券商進一步核查落實的問題，書面提出反饋意見，通知企業及主辦券商補正。企業應在三十個工作日內提交反饋回覆意見。
6.股轉系統出具審查意見
申請材料和反饋回覆意見審查完畢後，股轉系統出具同意或不同意掛牌或股票發行的審查意見，送達企業、主辦券商及相關單位。
7.登記掛牌階段
掛牌審核通過後，主辦券商協助企業完成在股轉系統登記掛牌工作:
①分配股票代碼;
②辦理股份登記存管;
③公司掛牌敲鐘。
8.全國股份轉讓系統公司備案確認
新三板實行備案制，在完成第五個、第六個流程後，全國股份轉讓系統公司就會正式給出確認，是同意在新三板掛牌還是不同意掛牌。當然，這個還需要律師、中介機構以及券商的全力配合才能得到理想中的結果，但並不代表一11定可以得到肯定的答案。
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