自從二胎政策放開後，有不少家庭都有打算生2個的想法。
生育期間，女職工是可以正常領工資的，這個大家都清楚。但有的人領的跟平時一樣，有的還少了，更有的人領的比上班時還多了。
這生育期間領的工資，真是個奇怪的事兒，到底是怎麼計算的呢？有沒有可能，單位少給錢了呢？生二胎時還能享受嗎？
另外，每個月的“五險”裡含有一個“生育保險”（單位繳納的），男的女的都得交，生完孩子還得交，只要沒退休就必須一直交，那到底能享受什麼保障啊？
今兒北斗哥就當一回“女性之友”，給未來的寶爸寶媽們再普及一下“生育的福利”究竟是怎麼回事兒。
具體內容如下：
●生孩子，有哪些法定福利？
●生育期間工資到底是怎麼拿的？
●有沒有生育類保險可以買？
生孩子，有哪些法定福利？
關於生育的所有法定福利全部來自於每個月所交的“生育保險”。這個生育保險雖然會一直交到退休，但並不是個人承擔的，全部是企業在繳費。
每個月，企業會按照你個人的“社會保險繳費基數”×0.8%進行繳納，不論男女，都會繳納。
那女性可以獲得什麼樣的福利呢？總結起來大概有3大項：
①生育醫療費：包括產前檢查費、分娩費費用等。
這裡要注意的是，產前檢查費用很多都是合併到你的社會醫療保險中進行報銷的，還有一些是生產後報銷的，這裡你不需要知道哪些是產前報的哪些是產後報的。我的建議是，只要留好產前檢查的費用結算單和檢查報告等，生產後與分娩費用一起提交進行報銷即可。
報銷的額度各地政策不一樣，沒有戶口限制，都是隨參保地報銷。具體報銷金額政策建議詳詢當地“人力資源與社會保障局”。
②生育津貼：其實就是生育休產假期間的“產假工資”，只不過是由社會保險經辦機構發放給用人單位，再由用人單位發放給個人的。
③計劃生育費手術用：因為計劃生育所進行的流產、節育等手術費用。
那上面這些似乎都跟女性生娃產生的一系列費用相關，但是男性又不能生，那繳納這個生育保險能獲得什麼呢？總結起來有2項內容：
①男職工的帶薪產假：老婆生孩子，老公也有10天產假，那這個期間未進行工作，但是用人單位也要照常發放工資的，那這部分其實也是出自生育保險，只不過大家並不清楚，也不需要自己辦理。
②老婆不工作，老公可以用生育保險報銷生育醫療費：假如老婆生孩子期間已經辭職不工作了，那這個時候，還在工作的老公可以使用生育保險，報銷“生育醫療費”，這個費用包括的內容跟上面一樣，產前檢查費、分娩費費用等。但是，沒有“生育津貼”。因為生育津貼是為補償女性生育期間不能工作所造成的收入減少，但上述情況是老婆本身就沒有工作，所以也就不存在補償的問題了。
除了上述跟錢有關的福利以外，還有一個內容就是大家並不陌生的“產假”了。
那產假具體能怎麼休呢？在《女職工勞動保護特別規定》中有明確說明：
·女職工生育享受98天產假，其中產前可以休假15天；
·難產的，應增加產假15天；
·生育多胞胎的，每多生育1個嬰兒，可增加產假15天；
·女職工懷孕未滿4個月流產的，享受15天產假；
·懷孕滿4個月流產的，享受42天產假。
除了這個《規定》中提到的假期外，各地方政府還有自訂的《人口與計劃生育條例》，裡面會有額外假期規定。
比如《北京市人口與計劃生育條例》規定：除享受國家規定的產假外，享受生育獎勵假三十天，其配偶享受陪產假十五天。
比如《廣東省人口與計劃生育條例》規定：符合法律、法規規定生育子女的夫妻，女方享受八十日的獎勵假，男方享受十五日的陪產假。
比如《上海市人口與計劃生育條例》規定：女方除享受國家規定的產假外，還可以再享受生育假三十天，男方享受配偶陪產假十天。
這裡為廣東驚歎！點贊！算下來能有178天了！
所以，一般情況下，女性可以獲得產假至少128天，男性可以獲得陪產假10-15天。
用一張表總結一下，生孩子，有哪些法定的福利：
對於生二胎的朋友關心的問題，能不能接著享受上述福利待遇呢？答案是可以的。但前提是，你必須符合“生二胎”的政策才可以享受，否則不但沒福利，還屬於違規，哎……
生育期間工資到底是怎麼拿的？
前面講了，生育期間是有“生育津貼”可以拿的，這個“生育津貼”其實就是休產假期間的工資。
但是“生育津貼”不是由社保支付的麼，也不是公司自己掏的，那是不是公司應該還得再發一份“工資”呢？
原則上，“生育津貼”與“產假工資”是不可兼得的，因為很多地方法規已經明確“生育津貼”即是“產假工資”。
產假工資，嚴格地說是計劃時代的稱謂，那時沒有健全的社會保障體系，女職工生育期間享受產假，待遇也由所在單位支付，統稱為產假工資。全面推行社會保險制度以後，為了與國際通用術語銜接，“生育津貼”這一名詞逐步取代了原來的“產假工資”。
比如《海南省城鎮從業人員生育保險條例》第16條規定，女性從業人員生育按照國家規定享受產假的，或按照國家規定享受計劃生育手術休假的，在法定休假期間內，“由領取工資變更為享受生育津貼。”再如，北京市人力資源和社會保障局《關於調整本市職工生育保險政策有關問題的通知》(2012年1月1日起實行)第三條中明確強調：“生育津貼即為產假工資”。
也不排除有土豪公司願意發兩份，但實際中，這樣的公司是極少數的。如果遇到了，抱住老闆大腿，別輕易鬆手啊！
那為何休產假期間工資可能還多了呢？生育津貼應該怎麼計算呢？
生育津貼金額=職工所在用人單位平均的社保月繳費基數÷30天×產假天數
注意，這裡用的是你所在公司的平均社保月度繳費基數來計算的，不是你個人的。因此就會產生有的人比過往工資發的多或少的情況。
舉個例子：
假如小泓的實際月基本工資是1萬元，而單位平均社保繳費基數也是1萬元，那小泓每個月發放的生育津貼跟月基本工資是相等的。
假如小泓的實際月基本工資是1萬元，而單位平均社保繳費基數是8000元，那小泓每個月發放的生育津貼是低於月基本工資的。反之則高於月基本工資。
（注：以上月基本工資不應包含其它補助、績效等部分。）
對於生育津貼實際發放額度高低也是有明確規定的：生育津貼高於本人工資標準的，用人單位不得剋扣，生育津貼低於本人工資標準的，差額部分由用人單位補足。
說白了，多發你就拿著；少發，不行，單位必須補齊。
同時，生育津貼是不用繳納個人所得稅的。這一點在《中華人民共和國個人所得稅法》中是有明文規定的：
第四條 下列各項個人所得，免徵個人所得稅：
……
（三）按照國家統一規定發給的補貼、津貼；
……
（五）保險賠款；
生育津貼既屬於“國家統一規定發給的津貼”，又屬於“保險賠款”，因此雖然由用人單位代發，但不應該繳納個人所得稅的，不知道實際當中，你們公司的HR是否是這麼做的呢？
所以，如果你在休產假期間，除去補助、績效等發的工資比以往低了，就要注意了，一是可能需要補齊，二是可能扣了稅；如果高了，那你就偷著樂吧。
有沒有生育類保險可以買？
除了社保的生育保險外，商業保險中，也有一些關於“生孩子”的保險。
首先要說明的是，我們購買的醫療險對於妊娠相關的一切醫療費用都是不報銷的，這一點在免責條款都是有的，比如妊娠併發症、正常分娩、流產等等。
只有單獨的母嬰類保險或者含有“生育責任”的高端醫療險才可以保。
常規的母嬰類保險，如果要購買的話，請重點關注以下責任：
妊娠疾病、新生兒先天性疾病和新生兒重症疾病，這是幾個比較有用的責任，如果產品中包含，至少是可以買的。而像唐篩、疫苗、分娩意外身故等責任，都是可有可無的責任。
如果是購買高端醫療險，連產前檢查、順產、剖腹產、妊娠疾病等都能包括的產品，請注意，這類產品都有一個“懷孕等待期”，通常為12個月。
這個“懷孕等待期”是指，買保險時到懷孕時要間隔12個月，也就是1年，而這類保險保障期也是1年。也就是說，你買這個保險時不能是懷孕的，且必須等1整年後才能懷孕，而那時候保險也到期了，需要再續保1年，然後趕緊懷孕。相當於至少買2年這個產品才能使用上，萬一萬一懷孕拖後，可能就不止2年了。
含有生育責任的高端醫療險，按照30歲女性保1年計算，最便宜的起碼也要3-4萬起，買兩年的話，那至少要花6-8萬，與在私立醫院順產一個孩子的花費也是旗鼓相當了，如果僅僅為生孩子購買，似乎也並不划算。
那普通的母嬰類保險到底有沒有必要買呢？
其實，只要存在風險，都是可以通過保險轉移的，就看你有無這筆預算和風險意識高低了，所以沒有定論。
囉嗦幾句
講了這麼多，主要還是希望大家都能清楚自身應有的權利。
否則很多人別說對商保不明白了，就是對月月都在交錢的社保也是稀裡糊塗的。
之前也有人問我，如果商保足夠多，是否能夠替代社保？
社保和商保背後運作的機制並不一樣，我覺得風險的轉移方式也是多樣化的，不存在誰替代誰的關係。而且很多商保的理賠都跟社保掛鉤，社保報銷後，商保報的更多。
所以，社保一樣很重要，要持續交，更要弄懂交了之後能獲得什麼樣的權利。
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