納稅人要在15號以前完成增值稅、消費稅、企業所得稅、文化事業建設費、城市維護建設稅、教育費附加、地方教育附加、資源稅、地方水利建設基金、個人所得稅、代收代繳車船稅、印花稅、土地增值稅等稅種的申報工作。
11月份實行季報的小規模納稅人不申報增值稅。11月份小規模納稅人清卡流程就跟一般納稅人清卡流程不一樣了，小規模納稅人登錄增值稅發票開具軟件就自動完成清卡的工作了。
小規模納稅人清卡流程
1、小規模納稅人登錄增值稅發票開票軟件以後，增值稅發票開票軟件會提示，上報彙總已成功。如下圖：
2、點擊確認後，增值稅發票開票軟件會提示設備已經完成清卡的操作，如下圖：
3、進入增值稅發票開票軟件，點擊增值稅專用發票及普通發票那裡，享受鎖死日期為2019年12月17號，報稅資料顯示無，這說明小規模納稅人已經完成清卡的工作。
4、11月份一般納稅人登錄增值稅發票開票軟件以後，完成抄稅以後，點擊增值稅專用發票及增值稅普通發票那裡，鎖死日期顯示11月16號，報稅資料顯示有，這說明一般納稅人還沒有完成清卡，一般納稅人完成申報後，再次登登錄增值稅發票開票軟件就自動完成清卡的工作了。
友情提示：2019年10月26日～31日，增值稅發票管理系統升級為2.0版，在這期間離線開了發票的企業，注意11月1日先發票修復，再上傳發票（全部上傳成功後），後上報彙總（抄稅）。
發票系統2.0版上線後，除特定企業以外的所有增值稅一般納稅人取得抵扣憑證，即使已經通過掃描認證，仍需要登錄“增值稅發票綜合服務平臺”簽名確認發票用途，特定企業在辦稅服務廳勾選確認。
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