新三板首例終身證券市場禁入出現。
7月12日晚間，新三板掛牌企業ST新綠（原證券簡稱：新綠股份 證券代碼：834632）發佈公告，公司及多名高管將被證監會做出行政處罰和市場禁入決定。挖貝網注意到，其中，ST新綠實際控制人之父陳思將被採取終身證券市場禁入措施。
證監會指出，ST新綠在股票公開轉讓申報材料、定期報告及臨時公告中有計劃、有組織地編造重大虛假內容，數額巨大，情節嚴重。
造假猖獗
ST新綠存在多項違規事項，其掛牌基本建立在造假之上，包括申報文件、財報、臨時報告等多項文件存在虛假記載，2015年財報或涉嫌財務造假。
據公告披露，ST新綠違規事項有：
一、公司申請股份公開掛牌轉讓過程中披露文件存在虛假記載。
二、2015年年度報告存在虛假記載，包括虛增2015年主營業務收入、虛增期末固定資產原值2728萬元、隱瞞期末負債、隱瞞2015年關聯方資金往來發生額。
三、公司披露的臨時報告存在虛假記載，包括公司披露的《關於山東新綠股份有限公司控股股東及其他關聯方佔用資金情況的專項說明》存在虛假記載、董事會決議內容與事實不符、關聯方資金佔用歸還情況與事實不符。
四、公司未按規定披露大股東股權質押信息。
由於更多細節尚未披露，ST新綠涉及虛假記載的內容具體包含哪些方面暫不可考。可以肯定的是，ST新綠存在嚴重的關聯方資金佔用問題。
據ST新綠2017年8月30日發佈的公告，2007年至2015年12月31日期間，公司向控股股東和實際控制人陳星之父陳思控制下的多家關聯方累計拆出資金6.75億元，上述關聯方累計償還5.84億元，截至2015年12月31日，公司應收上述關聯方資金餘額為9050.02萬元。另外，ST新綠稱，由於財務人員及財務系統等問題，公司2016年關聯方資金佔用數據尚無法核實。
據ST新綠主辦券商海通證券2018年4月17日發佈的公告，截至2015年12月31日，ST新綠關聯方非經營性資金佔用餘額為6280.33萬元，關聯方經營性資金佔用餘額為2640.67萬元。截至公告發布時，關聯方資金佔用尚未歸還。
監管重罰
近年來，監管層對證券市場違規情況採取高壓打擊。僅2017年，證監會就對44人作出了市場禁入的處罰，創下歷史新高。
證監會對ST新綠的調查歷時久，處罰力度大。
挖貝新三板研究院資料顯示，早在2016年10月25日，ST新綠就因為涉嫌違反證券法律法規，被證監會立案調查。
如今，歷時近兩年的調查結束，證監會認為，新綠股份在股票公開轉讓申報材料、定期報告及臨時公告中有計劃、有組織地編造重大虛假內容，數額巨大，情節嚴重。
ST新綠公司主體和大部分董監高都在證監會處罰行列。
據挖貝網瞭解，證監會依法擬對ST新綠、陳思（控股股東、實際控制人陳星之父）、張永勝（原法定代表人；2017年上半年為董事）、張從光（2016年上半年為財務經理/財務總監）、孫志旭（董事會秘書）、陳星（控股股東、實際控制人、董事長；2017年上半年兼任法定代表人）、趙鑫慷（財務負責人）、韓廣星（董事）、陳文軒（董事）、趙炯（董事）、李飛（董事）、李蘭濤（監事會主席）、蔡磊（監事）、李金（職工代表監事）、邵文海（股東，2017年上半年為監事會副主席）、張欽城（生產部經理，2017年上半年為監事）、李皓月（副總經理）、盧運東（原監事）、尤華東（董事；2017年上半年為董事、副總經理）做出行政處罰和市場禁入決定。（注：本段中除特別註明時間外，其餘職務皆為2015年11月26日發佈的公轉書中資料）
其中，證監會擬對ST新綠給予警告，並處以60萬元罰款；對張永勝、張從光、孫志旭、陳星給予警告，並分別處以10萬元罰款；對趙鑫慷、韓廣星、陳文軒、趙炯、李飛、李蘭濤、蔡磊、李金、邵文海、張欽城、李皓月、盧運東、尤華東給予警告，並分別處以3萬元罰款；對陳思給予警告，處以30萬元罰款，並採取終身證券市場禁入措施。
證監會表示，ST新綠、陳思、張永勝、張從光、孫志旭、陳星可以要求聽證。如提出的事實、理由和證據經證監會複核成立的，證監會將予以採納。若放棄陳述、申辯和聽證的權利，證監會將按照上述事實、理由和依據作出正式的行政處罰和市場禁入的決定。
不過，ST新綠表示，公司已接受證監會所採取的行政處罰及市場禁入事先告知書，不申請行政複議或提起行政訴訟。
投資者“大逃亡”
回顧ST新綠2015年12月掛牌前後的資料，不管從財務數據還是股東陣容上都算得上是一家不錯的公司。
據公告顯示，ST新綠是一家集肉牛養殖育肥、肉牛屠宰分割、牛肉類產品深加工、銷售垂直一體化現代化清真肉類加工企業。2014年、2015年，ST新綠營收分別為6.49億元、7.66億元；歸屬於掛牌公司股東的淨利潤分別為6789.92萬元、6368.89萬元。但到被證監會調查的2016年，ST新綠極速隕落，營收降至1.85億元，淨利潤虧損1125.72萬元。
股東陣容上，ST新綠掛牌時有22名股東，其中包括聯新投資、建銀國際、德駿基金、硅谷天堂等17名機構投資者。挖貝網注意到，這些機構投資者中半數以上在ST新綠股改完成到新三板掛牌期間進入。
2016年1月19日，掛牌沒多久，ST新綠就發佈定增方案，計劃募資不超過2億元。並於次日正式採取做市轉讓，海通證券、方正證券、招商證券、光大證券為其提供做市服務。
不過，卯起勁要在新三板大幹一場的ST新綠，受到冷落。
挖貝網注意到，ST新綠2億元定增最後沒有成功，不了了之。二級市場，據Wind數據，ST新綠2015年兩個交易日有成交，新增股東2名；2016年僅在53個交易日有成交，新增股東12名。此後，因為證監會的調查ST新綠進入漫長的停牌期，股票流動性被鎖死。
挖貝網查詢ST新綠歷史成交數據瞭解到，2016年5月前，ST新綠成交寥寥，但股價基本在7元左右；2016年5月，因為2015年年報延期，ST新綠被暫停轉讓，當年7月復牌後，股價跌到3元左右。
2018年4月18日，停牌近兩年的ST新綠股票終於恢復轉讓，等待已久的投資者不計成本潰逃。
4月18日，ST新綠成交1323.33萬股，最低價0.09元，收盤價0.16元，當天跌幅高達94.12%；4月19日，ST新綠成交307.2萬股，收盤價0.12元，跌幅25%；4月20日，ST新綠成交188萬股，收盤價0.12元，這也是ST新綠最後一次在新三板交易。
4月23日，隨著天風證券退出做市，ST新綠做市商不足2家，股票暫停轉讓。5月2日，因為沒發2017年年報，ST新綠繼續暫停轉讓。
ST新綠的2017年年報最終沒能成功發出，按規定，其將被全國股轉公司強制摘牌。（注：對於涉嫌存在違規及其他待核實事項的公司，為避免該類公司利用摘牌規則規避監管，全國股轉公司將在相關事項處理完畢後，再啟動終止掛牌程序。）
目前，據已知信息，ST新綠面臨多起訴訟、仲裁，主要銀行賬戶被查封，存在大量逾期未償還債務，可供經營活動支出的貨幣資金嚴重缺失，存在長期拖欠員工工資的情形，公司高管基本離職，生產經營已處於停滯狀態。沒來得及“逃離”的投資者，還有沒有機會出逃，待解。
本文源自挖貝網
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