為了解開各種借款利率換算的困惑，我們可以利用EXCEL的神奇公式IRR 。
投資、理財、積蓄、財富管理等概念
IRR函數（內部收益率函數）
不同還款方式因為佔用本金的時間不同，所以在轉化成以一年到期還本付息方式計算的"實際利率"時。需要計算本金的時間成本。而IRR函數就是幫助我們對比資金間時間成本的工具。
大家不理解IRR函數的定義沒關係。我們只要知道他能幫我們計算借款的實際利率，會用它計算就可以了。
IRR的完整格式是： =IRR（現金流，預估值），其中的預估值用的時候忽略。
我們實際運用的時候格式是：=IRR（現金流）
其中現金流是一組連續，包含初始現金流，以及固定時間單位現金流的數值組。IRR公式通過計算現金流。得出在這個時間單位的實際利率。
比如固定時間單位是月，計算出的就是月利率，固定時間單位是天，計算出的就是一天的利率。
最終我們把它們轉化成年利率，才算是完成全部計算。
IRR函數使用其實很簡單，我們用上面幾個例子來分別演示：
A 借款10000元，分12期還完，每期900元，那麼實際年化是多少？
1、固定時間單位是月，初始現金流10000。每月現金流是-900
2、列出現金流數值組之後，直接用IRR公式計算月利率。
3、月利率轉換成年利率（複利）的公式是=(月利率+1)^12-1。輸入公式最後計算出實際年利率。15%的年化利率，很高了。
B 小明同學想通過信用卡分期購買一部iPhoneX，信用卡分期消費8400，分12期還完，月手續費費率為0.6% 。實際年化是多少？
1、這個題首先需要計算每期（月）現金流。總費率=8400*0.6%*12=604.8元 每期現金流=(604.8+8400)/12=750.4元
2、重複例A計算方式。可以看到手機分期利率並不低
C 周總找中介做了1筆30W信用貸，36期，每月手續費0.5%，每月還款9833元，另外中介收了貸款總額5個點的服務費。實際年化是多少？
1、這個例子主要是計算加上"服務費""砍頭息"後的實際成本。因為服務費是提前預支的，可以看做是單位時間現金流不變，但初始現金流減少。
所以，固定時間單位按貸款總額計算，輸入9833，初始現金流按30W減去30W*5%=28.5W輸入。
2、利用IRR公式計算得出
3、對比正常貸款利率，5%的無服務費增加4個點利率成本。
通過3個例子大家應該能看到，IRR公式計算實際年利率的幾個關鍵點。
1、計算初始現金流/實際使用現金流
2、固定時間單位
3、計算固定時間單位現金流
4、IRR函數格式
5、固定時間單位IRR值與年利率的轉化
今天我們用3個不同例子，分別演示IRR的計算運用，同時總結了IRR公式運用的幾個關鍵點，基本上把握好這幾個點，市面上各種貸款實際利率我們就都能計算清楚了。
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