證券代碼：002027 證券簡稱：分眾傳媒 公告編號：2019-037
本公司及董事會全體成員保證信息披露的內容真實、準確和完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。
分眾傳媒信息技術股份有限公司全體股東：
根據《企業內部控制基本規範》及其配套指引的規定和其他內部控制監管要求（以下簡稱“企業內部控制規範體系”），結合本公司（以下簡稱“公司”）內部控制制度和評價辦法，在內部控制日常監督和專項監督的基礎上，我們對公司2018年12月31日（內部控制評價報告基準日）的內部控制有效性進行了評價。
按照企業內部控制規範體系的規定，建立健全和有效實施內部控制，評價其有效性，並如實披露內部控制評價報告是公司董事會的責任。經理層負責組織領導企業內部控制的日常運行。公司董事會、高級管理人員保證本報告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並對報告內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶法律責任。
公司內部控制的目標是合理保證經營管理合法合規、資產安全、財務報告及相關信息真實完整，提高經營效率和效果，促進實現發展戰略。由於內部控制存在的固有侷限性，故僅能為實現上述目標提供合理保證。此外，由於情況的變化可能導致內部控制變得不恰當，或對控制政策和程序遵循的程度降低，根據內部控制評價結果推測未來內部控制的有效性具有一定的風險。
二、內部控制評價結論
根據公司財務報告內部控制重大缺陷的認定情況，於內部控制評價報告基準日，不存在財務報告內部控制重大缺陷，公司董事會認為，公司已按照企業內部控制規範體系和相關規定的要求在所有重大方面保持了有效的財務報告內部控制。
根據公司非財務報告內部控制重大缺陷認定情況，於內部控制評價報告基準日，公司未發現非財務報告內部控制重大缺陷。
自內部控制評價報告基準日至內部控制評價報告發出日之間未發生影響內部控制有效性評價結論的因素。
三、內部控制評價工作情況
（一）內部控制評價範圍
公司按照風險導向原則確定納入評價範圍的主要單位、業務和事項以及高風險領域。納入評價範圍的主要單位包括：納入合併範圍的所有公司。納入評價範圍的單位資產總額佔合併財務報表資產總額的100%，營業收入合計佔合併財務報表營業收入總額的100%。
重點關注的高風險領域主要包括：
銷售與收款、採購與付款、籌資與投資、對外擔保、關聯方交易等。
納入評價範圍的單位、業務和事項以及高風險領域涵蓋了公司經營管理的主要方面，不存在重大遺漏。
1、治理結構
根據《公司法》、《證券法》等相關法律規定，公司建立了股東大會、董事會和監事會的法人治理結構，制定了《公司章程》、《股東大會議事規則》、《董事會議事規則》、《監事會議事規則》、《獨立董事工作制度》等制度，對公司的權利機構、決策機構、監督機構和經營管理層進行了制度規範，確保了公司股東大會、董事會、監事會的召開、重大決策等行為合法、合規、真實、有效。
股東大會是公司最高權力機構，通過董事會對公司進行日常管理和監督。公司制定了《股東大會議事規則》，確保所有股東，特別是中小股東享有平等機會，確保所有股東能夠充分行使自己的權力。
董事會是公司的常設決策機構，由股東大會選舉產生，由股東大會授權全面負責公司的經營和管理。董事會對股東大會負責並報告工作，董事會下設戰略委員會、審計委員會、薪酬與考核委員會、提名委員會四個專門委員會。董事會由七名董事組成，其中獨立董事四名。董事會設董事長一人，副董事長一人。
監事會是公司的常設監督機構，其中的股東代表監事由股東大會選舉。監事會由股東大會授權，負責保障股東權益，公司利益、員工合法權益不受侵犯，負責監督公司合法運作，監督公司董事、高級管理人員的行為，對股東大會負責並報告工作。
公司管理層具體實施股東大會和董事會決議，通過調控和監督各職能部門規範行使職權，開展公司的日常經營管理工作。公司總裁及其他高級管理人員由董事會聘任，實行總裁負責制。
公司股東以及實際控制人按照《公司章程》的規定合法合理行使股東的權利並履行相應義務，未發生直接干預公司經營和決策的情況。公司與股東在人員、資產、財務、機構、業務方面做到“五獨立”，同時，不存在同業競爭。
從實際執行情況看，公司不存在影響治理結構方面的重大漏洞。
2、組織機構
截至2018年12月31日，公司根據實際情況以及現代企業管理要求，設立了相應的組織機構，明確了各組織機構職責、權利、義務以及相應的工作程序。公司按照業務運營的需要設置了相應的職能部門，並制定了相應的崗位職責制度，明確了各部門的職責權限，對優化業務流程、提高管理效率起到了積極的作用。
從實際執行情況看，公司不存在影響組織機構方面的重大漏洞。
3、企業文化
公司高度重視企業文化建設，培育了積極健康的企業文化，並通過培訓及溝通等多種方式向員工宣傳企業文化，企業文化的建設增強了公司的凝聚力，促進了本公司長遠健康發展。公司對員工的行為規範進行了約束，保證了員工的行為規範能夠在體現企業精神的框架下進行，同時鼓勵員工主動參加企業文化的建設，使企業文化體系更好的反映全體員工的共同願望。
從實際執行情況看，公司不存在影響企業文化方面的重大漏洞。
4、貨幣資金管理
公司財務部門設立專職人員管理貨幣資金，嚴禁未經授權的人員接觸及辦理貨幣資金業務。截至2018年12月31日，主要相關控制程序如下：
貨幣資金管理制度和授權管理制度規定了經授權的各級人員所能審批的最高資金限額。
貨幣資金管理制度規定了貨幣資金從支付申請、審批、複核到辦理支付等各個環節的權限與責任，並明確規定，當款項用途不清、無必備附件或憑證時，款項不予支付。
從實際執行情況看，公司不存在影響貨幣資金安全方面的重大漏洞。
5、銷售與收款
本公司設置銷售部專職從事廣告的銷售業務。截至2018年12月31日，主要相關控制程序如下：
1）銷售人員將與客戶初步商定的折扣率、廣告發布明細、合同金額以及付款方式等信息提交授權管理制度規定的授權審批人審批，審批後根據法律事務部審核的標準合同文本草擬《銷售合同》並填寫《合同描述表》。《銷售合同》經授權管理制度規定的授權審批人審核後，銷售人員依據制定的印章管理制度進行《銷售合同》用印工作。《合同描述表》的內容必須與《銷售合同》的內容保持一致，並經過授權管理制度規定的授權審批人審批，作為錄入收入核算系統的依據。數據中心負責檢查錄入系統數據的準確性，財務部執行復核，作為公司廣告發布和確認收入的基礎。公司授權數據中心對錄入收入核算系統的數據進行合規性檢查。數據中心應確保收入核算系統記錄的信息與《銷售合同》保持一致，確認《銷售合同》的重要信息均得到授權審批人的審批。
2）公司授權媒介部門進行廣告合規檢查和媒體安排工作。媒介部門在收到客戶遞交的廣告片後，應依法對廣告片內容進行合規檢查。對於不符合國家相關法律的廣告內容，媒介部門應在收到廣告片之後及時與銷售人員溝通，以確保所發佈內容的合規性。媒介部門嚴格按照已錄入收入核算系統的廣告發布明細進行媒體安排工作。每個發佈週期結束，媒介部門應將實際廣告發布安排與收入核算系統中的發佈明細進行比對，確保所有錄入收入核算系統的廣告發布明細均按照其發佈計劃進行了發佈。
3）公司授權廣告投放部門負責將媒介部門編制的廣告發布安排在具體的媒體上投放，廣告投放部門應確保所有的廣告均被投放在準確的媒體上，並且以書面形式記錄廣告投放的實際情況。按照不同的媒體投放形式，需要提交的書面形式記錄包括：CF卡簽收單、返還單和抽查單；換畫結果彙總表；影院執行單回執；上畫報告、換畫報告和下畫報告等。
4）每月末，收入核算系統自動向銷售人員發送未結銷售款明細的催收郵件。公司安排專人定期與銷售人員進行溝通，督促其進行催款工作。財務部應收會計定期依據收入核算系統導出的逾期未回銷售款明細，以電話形式向相應銷售人員進行催款。對於長時間催款仍未回款的客戶，為了保護公司的權益，法律事務部應對相關客戶採取法律程序。對於應收賬款確實無法收回且滿足稅務上確認壞賬條件的，銷售人員可提出壞賬核銷申請。壞賬核銷申請應按照授權管理制度進行審批。
5）媒體運營部每週對廣告投放進行巡視，巡視的內容包括：設備是否存在非正常運營情況、廣告是否正常投放。針對樓宇視頻媒體，公司制定了廣告刊播監察制度，由監察部按照該制度對各城市樓宇視頻媒體點位的播放情況進行拍照，並將拍照結果與廣告投放安排進行比對，然後將比對結果形成廣告刊播監察報告提交給管理層。同時，公司視情況聘請獨立第三方機構監測廣告投放，並提供廣告監測報告。
從實際執行情況看，公司不存在影響銷售與收款內部控制方面的重大漏洞。
6、採購及付款
1）媒體租賃成本採購
公司設置了樓宇媒體事業部和影院媒體媒介部從事媒體租賃成本採購業務。截至2018年12月31日，樓宇媒體板塊主要相關控制程序如下：
（1）開發人員定期訪察各自負責地區的陣地情況，如果發現有新的可以開發的陣地，則開始執行項目開發工作；銷售業務產生陣地開發需求時，銷售人員可以提交《陣地開發申請》，經規定的授權審批人審批後，由媒體事業部開發專員進行項目開發。
（2）媒體事業部開發專員根據公司需求與陣地物業方草擬《陣地合同》主要條款，編制《合同預審郵件》，由授權管理制度約定的授權審批人審批。媒體事業部開發專員根據審批通過的《合同預審郵件》在媒體租賃成本核算系統中錄入陣地合同信息，需依次經過授權管理制度約定的授權審批人審批；同時，媒體事業部開發專員依據印章管理制度進行《陣地合同》用印工作。非標準合同還需要經過法律事務部的審批。應付賬款會計將經雙方蓋章的合同與媒體租賃成本核算系統數據進行最終比對並確認無誤後，在媒體租賃成本核算系統中執行“回合同”操作。
（3）每月媒體事業部開發專員將經過授權管理制度授權審批人審批通過的《陣地付款明細表》或《付款申請單》提交財務部出納；財務部出納執行付款程序。完成陣地付款後，財務部應付會計依據銀行回單複核媒體租賃成本核算系統中“財務應付款”的金額，並在媒體租賃成本核算系統中將該筆計劃付款狀態由“未付款”轉變為“已付款”。
媒體事業部開發專員與陣地物業方確認付款情況、催促其開具發票，收到發票後將發票信息錄入媒體租賃成本核算系統中，並提交至財務部。財務部應付會計根據收到的發票核對媒體租賃成本核算系統中的發票信息，核對無誤後將系統中“回發票”狀態變為“已回”狀態。
影院媒體板塊主要相關控制程序如下：
（1）對於經授權審批人審批通過的媒體資源提供方，由媒介部業務人員草擬《影院廣告項目合同書》、填列《合同籤批單》，並按照授權管理制度的要求，執行審批流程。
（2）媒介部總經理對《影院廣告項目合同書》草稿的內容、執行條件等進行審核並簽字確認。公司使用由法律事務部擬定的標準《影院廣告項目合同書》模板簽訂合同。如合同未完全遵照標準合同規定的條款，則需要提交法律事務部，由其對擬定的《影院廣告項目合同書》提出相關法律方面的修改意見並審核通過。
《合同籤批單》經過財務初審以及財務總監複審並簽字後，根據印章管理制度，由專人對《影院廣告項目合同書》執行用印工作，並交由媒介部專員將合同正本寄給媒體資源提供方蓋章。媒介部專員根據雙方已蓋章的《影院廣告項目合同書》以及審批完成的《合同籤批單》，在影院媒體租賃成本輔助核算系統中錄入陣地合同信息。系統中的陣地合同信息需依次經過授權管理制度約定的授權審批人審批。
（3）媒介結算總監每月從影院板塊媒體租賃成本輔助核算系統中導出含有付款計劃的合同清單，發送給各區域媒介部專員，媒介部專員根據列示的付款計劃，向媒體資源提供方催收發票。媒介部專員在取得媒體資源方開具的發票後，將發票信息錄入影院板塊媒體租賃成本輔助核算系統中。財務部應付會計根據收到的發票核對媒體租賃成本核算系統中的發票信息，核對無誤後將系統中“回發票”狀態變為“已回”狀態。
（4）媒介部專員在影院板塊媒體租賃成本輔助核算系統提出付款申請，並由授權管理制度規定的授權人審批。財務部應付會計在媒體租賃成本輔助核算系統收到付款申請後，核對該系統錄入的涉及公司信息等內容是否正確，按照授權管理制度規定是否所有審批人均已確認完成審批，交出納付款。
2）實物資產採購
公司實物資產採購分為媒體類資產採購和行政類資產採購。截至2018年12月31日，主要相關控制程序如下：
（1）採購立項部門根據業務部門的需求與實際庫存的比對結果，按需在採購管理系統中提出《採購立項申請》，由立項授權審批人審批。
（2）在收到《採購申請單》後，採購執行部門就採購標的在市場上至少找尋三個以上獨立方案，在採購管理系統中提交商務審核部，由商務審核部確定最優方案。
（3）採購執行部門根據商務審核部選定的最優方案在採購管理系統中下推生成《採購訂單》，由財務部確定簽約主體。如有必要，在採購管理系統中根據採購訂單生成《採購合同》，並按照規定提交相應授權審批人審批並蓋章。所有的審批完成後方能正式簽訂《採購訂單/合同》，並按照《採購訂單/合同》執行採購程序。供應商提交物資時，採購立項部門需要配合採購執行部門進行採購標的的驗收。
（4）採購人員在確認發票、付款通知單等支持性文檔已核對無誤後，在採購管理系統發起付款申請，由採購訂單下推生成《付款申請單》。採購管理自動流轉到相應授權人處審批。如果是預付款申請，採購管理系統設定的審批人全部審批完成後，財務部即可直接付款。若是貨到付款，採購部經辦人須將發票、入庫單及《付款申請單》打印件提交至財務。財務部授權審批人審核《付款申請單》及附件後，在採購管理系統中確認。應付賬款會計將付款申請單打印出來提交出納，出納即可付款。出納付款後，將審批後的採購管理系統《付款申請單》打印件、發票、入庫單及銀行回單遞交給會計，作為記賬憑證附件。
從實際執行情況看，公司不存在影響採購和付款控制方面的重大漏洞。
7、信息系統
集團研發部負責公司信息系統的開發、維護和運營的工作，並協助各職能部門解決使用IT系統過程中出現的各類問題。截至2018年12月31日，主要相關控制程序如下：
（1）公司為每個IT系統相關崗位均制訂了崗位責任制，並在系統負責人、系統使用人、接口授權、系統安全、系統支持、系統變更、系統控制變更、數據庫管理等崗位明確了各自的權責及相互制約要求與措施。
（2）公司制定了適當的軟件開發流程，具體包括：軟件需求部門向集團研發部門提出開發需求申請；集團研發部考察實際情況並做可行性分析，給出可行性意見；集團研發部與業務部門共同組建項目組，指導項目開展；集團研發部負責軟件項目的具體實施；業務部門負責軟件項目最終驗收。
（3）公司制定了適當的軟件變更流程，具體包括：軟件使用部門向集團研發部提出變更申請；集團研發部做變更影響分析，確定變更可行性；集團研發部負責需求變更的具體實施；業務部門負責變更的最終驗收。
（4）公司制定了適當的軟件用戶監控程序，具體包括：由IT經理負責制度的執行，並對系統管理員執行此程序的狀況進行監控；安全管理員負責主動監控用戶賬戶使用情況；找出賬號長期不使用的原因並執行相應的處理程序，確保IT系統的完善。
為了滿足日常經營需要，公司還制定了密碼管理程序、信息系統維修管理程序、IT防火牆策略、機房管理規範、應用系統緊急處理操作流程等內部控制程序。
從實際執行情況看，公司不存在影響信息系統控制方面的重大漏洞。
8、籌資與投資
1）籌資
本公司由財務部門作為籌資業務的執行部門。截至2018年12月31日，主要相關控制程序如下：
從事籌資業務的相關崗位均制訂了崗位責任制，並在籌資方案的擬定與決策、籌資合同或協議的訂立與審批、與籌資相關的各種款項償還的審批與執行、籌資業務的執行與會計記錄等環節明確了各自的權責及相互制約的要求與措施。
籌資業務按照授權管理制度的規定由各級人員實施審批程序。從事籌資業務的人員均接受過相關專業教育，具有金融、財會與法律方面的專業知識。變更原簽訂的籌資合同或協議，需要按照原批准程序重新履行審批程序。
支付與籌資本金相關的利息、股息或租金時，按規定程序經授權人員批准後支付。財務會計部門定期與債權人核對籌資本金與利息賬目。
2）投資
本公司股東大會、董事會、投委會為公司對外投資的決策機構，各自在其權限範圍內，對公司的對外投資做出決策。截至2018年12月31日，主要相關控制程序如下：
（1）公司對外投資實行專業管理和逐級審批制度，規定了股東大會、董事會、投委會的對外投資審批權限以及對外投資的基本原則和投資範圍。
（2）公司董事會戰略委員會負責統籌、協調和組織對外投資項目的分析和研究，為決策提供建議。
（3）公司董事會辦公室參與研究、制定公司發展戰略，對重大投資項目進行效益評估、審議並提出建議；對公司的對外擔保以外的項目投資、資產經營、證券投資、風險投資、融資貸款、資產處置等項目負責進行預選、策劃、論證、籌備；財務部為公司對外投資後續管理部門，並負責對子公司及控股子公司進行責任目標管理考核工作。
（4）公司對包括股票及其衍生產品投資、基金投資、期貨投資、房地產投資等風險投資專門約定了風險投資管理程序，明確了風險投資審批權限及信息披露義務，確保公司的權益不受侵害。
從實際執行情況看，公司不存在影響籌資和投資內部控制方面的重大漏洞。
9、對外擔保控制程序
本公司由財務部門專職管理公司對外擔保的具體事項。截至2018年12月31日，主要相關控制程序如下：
實施對外擔保的相關崗位均制訂了崗位責任制，並在擔保業務的評估與審批、擔保業務的審批與執行、擔保業務的執行與核對、擔保財產的保管與業務記錄等環節明確了各自的權責及相互制約要求與措施。禁止未經授權的人員辦理擔保業務。
公司制定了對外擔保政策，明確擔保的對象與範圍、方式與條件、審批程序擔保限額及禁止擔保的情況並定期檢查擔保政策的執行情況及效果。
公司已制定了擔保業務流程，規定了擔保業務的評估、審批、執行等控制要求；同時，要求在各環節開展業務時，保管好會議記錄、合同等資料。對不符合國家規定的擔保事項，不提供擔保。
公司要求在提供擔保時，應當要求被擔保公司提供反擔保。反擔保的提供方應具備實際承擔能力。
對外提供擔保事項需要按照國家相關部門的規定在財務報告中詳盡披露。
從實際執行情況看，公司不存在影響對外擔保控制方面的重大漏洞。
10、關聯方交易控制程序
公司與關聯人之間的關聯交易應簽訂書面協議，協議的簽訂需遵循市場經濟規律，並符合平等、自願、等價、有償的原則；關聯交易的價格應採取市場價格，遵循市場公正、公平、公開的定價原則，並應不偏離市場獨立第三方的標準。對難以比較市場價格或訂價受到限制的關聯交易，應根據關聯交易的具體情況確定定價方法，明確成本和利潤的標準，並在關聯交易協議中明確記載。截至2018年12月31日已制定的制度：關聯交易管理制度、授權管理制度、印章管理制度。
從實際執行情況看，公司不存在影響關聯方交易控制方面的重大漏洞。
11、計提資產減值準備控制程序
公司為加強資產控制，保證賬實相符，制定了與資產減值準備相關的控制制度，並由財務部專職負責計提資產減值準備的工作。截至2018年12月31日已制定的制度：會計手冊、授權管理制度。主要相關控制程序如下：
資產負債表日公司根據內部及外部的信息來判斷資產是否出現減值跡象，對於存在減值跡象的資產，進行減值測試，估計資產的可收回金額，決定是否需要確認資產減值損失。
公司各資產管理部門經理層以資產減值損失處理方案的形式向財務負責人詳細說明損失估計及處理的具體方法、依據、數額，需要核銷的項目還應提供被核銷方的財務狀況或法院裁決結果等具體核銷依據，然後提交授權管理制度約定的授權審批人進行審批；經審批後，財務部門進行賬務處理，其他部門作相應記錄。
從實際執行情況看，公司不存在影響計提資產減值準備控制程序方面的重大漏洞。
12、人力資源
截至2018年12月31日，公司建立了人事用工制度、員工教育培訓管理制度、招聘管理制度、加班管理制度、績效考核管理制度等人力資源管理制度。相關制度對人事資料、人力資源規劃、招聘、培訓、考核、晉升等進行了明確規定；績效考核管理制度的實施能夠保證人力資源的穩定和整個系統的正常運轉；招聘管理制度規定員工工資以勞動合同形式予以確定，並且需要經過授權管理制度約定的授權人員審批生效；公司由專人負責將工資單與工資文件、考勤記錄進行核對，確保工資單計算的準確性；員工對公司很高的滿意度保證了合理的離職率，也使人力資源部門實現了對人力資源風險的合理管控。
從實際執行情況看，公司不存在影響人力資源方面的重大漏洞。
13、合同管理
公司為加強合同管理工作，使合同管理制度化、規範化，有效地防範和化解經營風險，維護公司合法權益，制定了與合同管理相關的內部控制制度。截至2018年12月31日，公司已制定了合同管理制度。主要控制活動有：
簽訂合同的主體必須是公司指定的簽約方，業務部門不得以部門名義擅自簽訂合同。對外簽訂合同，必須貫徹“合法有效、平等互利、協商一致、等價有償”的原則並本著維護公司利益和有利於公司發展的原則。
對外簽訂的合同一律採用書面格式。公司對外簽訂合同的人員，必須是公司明確授權的委託人。受託人必須對本公司負責，對本職工作負責，嚴格按照授權範圍行使簽約權。超越代理權限和非法委託人均無權對外簽約。
合同正式簽訂前，需要根據授權管理制度的要求，經具有相應審批權限的授權審批人審批。
在合同履行過程中確需變更、解除合同時，應在法律規定或合理期限內與對方當事人進行協商。變更、解除合同，需要重新執行合同審批程序。
合同主承辦部門對在合同履行過程中，出現履行障礙或特殊原因，發生糾紛或爭議時，應按《中華人民共和國合同法》及有關法律、法規和本制度的規定妥善處理。
從實際執行情況看，公司不存在影響合同管理方面的重大漏洞。
14、資產管理
公司為加強資產管理，使公司資產安全、完整，並且使資產充分發揮效能，制定了與資產管理相關的內部控制制度。截至2018年12月31日，公司已制定了實物資產管理制度、倉庫管理制度。主要控制活動如下：
（1）倉庫與行政部分別是媒體類資產和行政類資產的倉儲管理部門。倉庫和行政部僅對符合制度要求的入庫資產進行入庫操作。
（2）公司根據資產類型，確定了不同的實物驗收部門來負責實物資產的驗收工作。同時要求，驗收部門需要在倉儲管理部門進行資產入庫操作前，完成資產的驗收工作。
（3）對於集團的主要資產，相關部門會定期安排盤點工作，具體包括：倉庫和財務部每月對於存放於倉庫的實物資產進行盤點；媒體運營部每週對於已安裝的媒體資產進行巡視；由媒體運營部和財務部對已安裝的媒體資產進行年度盤點。
對於每月盤點和年度盤點，盤點執行人需要編制紙質盤點表，並在盤點表上簽字確認；對於盤點中發現的差異，資產管理或使用部門應調查差異原因，並提交書面的說明。
（4）對於滿足報廢條件的資產，需要由資產管理或使用部門提出報廢申請；報廢申請應按照授權管理制度規定的流程報相關的授權審批人進行審批；經批准的報廢資產應由公司採購部和商務審核部負責相關的報廢資產處置工作，其他部門不得擅自處置。
從實際執行情況看，公司不存在影響資產管理方面的重大漏洞。
15、信息溝通及反饋
本公司建立了涉及信息溝通及反饋的相關流程，按照不同的信息文件類型，由不同部門的專門人員負責信息、文書的蒐集及處理，保證了信息及文書得到統一的管理，同時保證業務信息和重要的風險信息的安全和保密。已執行的制度能夠保證本公司將內外部信息及時、真實和完整的傳遞給管理層並且保持公司與外界的正常聯繫。
從實際執行情況看，公司不存在影響信息溝通及反饋方面的重大漏洞。
（二）內部控制評價工作依據及內部控制缺陷認定標準
本公司嚴格按照《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》等法律法規的規定，依據《企業內部控制基本規範》標準，結合公司章程以及各項公司內部控制制度形成了企業內部控制規範體系，組織開展內部控制評價工作。
公司根據企業內部控制規範體系對重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認定要求，結合公司規模、行業特徵、風險偏好和風險承受度等因素，區分財務報告內部控制和非財務報告內部控制，研究確定了適用於本公司的內部控制缺陷具體認定標準，並與以前年度保持一致。公司確定的內部控制缺陷認定標準如下：
1、財務報告內部控制缺陷認定標準
將財務報告內部控制的缺陷劃分為重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷，所採用的認定標準直接取決於由於該內部控制缺陷的存在可能導致的財務報告潛在錯報的重要程度。這種重要程度主要取決於兩個方面的因素：
（1）該缺陷是否具備合理可能性導致公司的內部控制不能及時防止或發現並糾正財務報表潛在錯報；
（2）該缺陷單獨或連同其他缺陷可能導致的潛在錯報金額的大小。
公司確定的財務報告內部控制缺陷評價的定量標準如下：
注：符合上述條件之一的，可以分別認定為一般缺陷、重要缺陷或重大缺陷；如一項缺陷同時滿足上述多個指標時，採取孰低原則。
公司確定的財務報告內部控制缺陷評價的定性標準如下：
重大缺陷：指一個或多個控制缺陷的組合，可能導致企業嚴重偏離控制目標。具體到財務報告內部控制上，就是內部控制中存在的、可能導致不能及時防止或發現並糾正財務報表重大錯報的一個或多個控制缺陷的組合。
重要缺陷：指一個或多個控制缺陷的組合，其嚴重程度和經濟後果低於重大缺陷，但仍有可能導致企業偏離控制目標。具體就是內部控制中存在的、其嚴重程度不如重大缺陷、但足以引起企業財務報告監督人員關注的一個或多個控制缺陷的組合。
一般缺陷：指除重大缺陷、重要缺陷之外的其他缺陷。
2、非財務報告內部控制缺陷認定標準
考慮補償性控制措施和實際偏差率後，在參照財務報告內部控制缺陷認定的基礎上，以潛在風險事件可能造成的直接財產損失金額大小為標準，公司確定的非財務報告內部控制缺陷評價的定量標準如下：
公司確定的非財務報告內部控制缺陷評價的定性標準如下：
重大缺陷：指一個或多個控制缺陷的組合，可能導致企業嚴重偏離控制目標。具體到非財務報告內部控制上，就是內部控制中存在的、可能導致不能及時防止或發現並糾正妨礙財務報表以外的經營管理控制目標實現的一個或多個控制缺陷的組合。
（三）內部控制缺陷認定及整改情況
1、財務報告內部控制缺陷認定及整改情況
根據上述財務報告內部控制缺陷的認定標準，報告期內公司不存在財務報告內部控制重大缺陷。
2、非財務報告內部控制缺陷認定及整改情況
根據上述財務報告內部控制缺陷的認定標準，報告期內公司不存在非財務報告內部控制重大缺陷。
分眾傳媒信息技術股份有限公司董事會
2019年4月25日
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