證券代碼：601618 證券簡稱：中國中冶 公告編號：2019-028
債券代碼：143634 債券簡稱：18中冶01
本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，並對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。
重要內容提示:
債權登記日：2019年5月7日
債券付息日：2019年5月8日
由中國冶金科工股份有限公司（以下簡稱“發行人”）於2018年5月7日發行的中國冶金科工股份有限公司2018年公開發行公司債券（第一期）（以下簡稱“本期債券”），將於2019年5月8日開始支付自2018年5月8日至2019年5月7日期間的利息。為保證本次付息工作的順利進行，方便投資者及時領取利息，現將有關事宜公告如下：
一、本期債券概覽
1、債券名稱：中國冶金科工股份有限公司2018年公開發行公司債券（第一期）（品種二）
2、債券簡稱：18中冶02，債券代碼：143635
3、發行人：中國冶金科工股份有限公司
4、發行總額和期限：本期債券為5年期品種，發行總額為人民幣2.2億元
5、債券發行批准機關及文號：中國證券監督管理委員會證監許可〔2016〕3074號文核准
6、債券形式：實名制記賬式
7、債券利率：本期債券票面利率為4.98%，採取固定利率形式，單利按年計息，不計複利
8、付息日：2019年至2021年每年的5月8日（如遇非交易日，則順延至其後的第1個交易日，順延期間付息款項不另計利息）
9、兌付日：2021年5月8日（如遇非交易日，則順延至其後的第1個交易日，順延期間付息款項不另計利息）
10、信用級別：經中誠信證券評估有限公司綜合評定，公司主體信用評級為AAA，評級展望穩定，本期債券信用評級為AAA
11、上市時間和地點：本期債券於2018年5月18日在上海證券交易所上市交易
二、本期債券本年度付息和兌付情況
1、本年度計息期限：2018年5月8日至2019年5月7日，逾期部分不另計利息
2、利率：本期債券票面利率（計息年利率）為4.98%，每手“18中冶02”（面值人民幣1000元）實際派發利息為人民元49.80元（含稅）
3、債權登記日：本期債券在上海證券交易所上市部分本年度的債權登記日為2019年5月7日，在該登記日當日收市後登記在冊的本期公司債券持有人均有權獲得上一計息年度的債券利息（最後一期含本金）
4、付息日：2018年5月8日
三、付息辦法
（一）本公司已與中國證券登記結算有限責任公司上海分公司（以下簡稱“中證登上海分公司”）簽訂了《委託代理債券兌付、兌息協議》，委託中證登上海分公司進行債券兌付、兌息。本公司最遲在本年度付息日前第二個交易日將本年度債券的兌付、兌息資金足額劃付至中證登上海分公司指定的銀行賬戶。如本公司未按時足額將債券兌付兌息資金劃入中證登上海分公司指定的銀行賬戶，則中證登上海分公司將根據協議終止委託代理債券兌付、兌息服務，後續兌付、兌息工作由本公司自行負責辦理，相關實施事宜以本公司的公告為準。
（二）中證登上海分公司在收到款項後，通過資金結算系統將債券利息劃付給相關的兌付兌息機構（證券公司或中證登上海分公司認可的其他機構），投資者於兌付兌息機構領取債券利息。
四、關於本期債券企業債券利息所得稅的徵收
（一）關於向個人投資者徵收企業債券利息所得稅的說明
根據《中華人民共和國個人所得稅法》和《企業債券管理條例》等相關法規和文件的規定，本期債券個人投資者應就其獲得的債券利息所得繳納企業債券利息個人所得稅。
按照《國家稅務總局關於加強企業債券利息個人所得稅代扣代繳工作的通知》（國稅函[2003]612號）規定，本期債券利息個人所得稅將統一由各兌付機構負責代扣代繳並直接向各兌付機構所在地的稅務部門繳付。請各兌付機構按照個人所得稅法的有關規定做好代扣代繳個人所得稅工作。如各兌付機構未履行上述債券利息個人所得稅的代扣代繳義務，由此產生的法律責任由各兌付機構自行承擔。
本期債券利息個人所得稅的徵繳說明如下：
（1）納稅人：本期債券的個人投資者
（2）徵稅對象：本期債券的利息所得
（3）徵稅稅率：按利息額的20%徵收
（4）徵稅環節：個人投資者在兌息機構領取利息時由兌息機構一次性扣除
（5）代扣代繳義務人：負責本期債券付息工作的兌息機構
（6）本期債券利息稅的徵管部門：各兌息機構所在地的稅務部門
（二）關於向非居民企業徵收企業債券利息所得稅的說明
根據《中華人民共和國企業所得稅法》及其實施條例、《非居民企業所得稅源泉扣繳管理暫行辦法》（國稅發[2009]3號）、《關於境外機構投資境內債券市場企業所得稅增值稅政策的通知》（財稅[2018]108號）等規定，本期債券非居民企業（包括QFII、RQFII）債券持有者取得的本期債券利息暫免徵收企業所得稅。
五、發行人、主承銷商、託管人：
1、發行人：中國冶金科工股份有限公司
地址：北京市朝陽區曙光西里28號中冶大廈
法定代表人：國文清
聯繫人：寧雙雙
聯繫電話：010-59868385
傳真：010-59869047
郵政編碼：100028
網址： http://www.mccchina.com/
2、主承銷商：招商證券股份有限公司
聯繫地址：北京市西城區金融街甲9號金融街中心北樓7層
法定代表人：霍達
聯繫人：張嘉煦
聯繫電話：010-60840903
郵政編碼：100033
3、託管人：中國證券登記結算有限責任公司上海分公司
地址：上海市陸家嘴東路166號中國保險大廈3層
聯繫人：聶燕
聯繫電話：021-38874800
郵政編碼：200120
投資者可以到下列互聯網網址查閱本付息公告：
http://www.sse.com.cn
特此公告。
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