說到保險大多數人的第一反應就是它具有保障作用，有的產品還有理財的屬性。但是有的保險公司宣傳海報赤裸裸的寫著保險有著“欠債不還，離婚不分”的功效。保險真的可以避債避稅嗎？
先來談談保險能避債嗎？
保險法如下條款常被引用：
《保險法》第十五條:保險合同成立後，投保人可以解除合同，保險人不得解除合同。
《保險法》第二十三條：任何單位和個人不得非法干預保險人履行賠償或者給付保險金的義務，也不得限制被保險人或者受益人取得保險金的權利。
男子為子女投保400萬保險，欠債未還被告上法庭，法院：退保還債
但是兩條法律規定真的是給了支持保險能夠避債避稅的依據嗎？難道我們欠別人錢的時候，法院不能強制執行我們的保單來還債？
01 真實案例
看個法院判決的案例：（(2016)浙 0782 執異 59 號）
投保人歐先生，為子女投保7份人身保險，保費共計400餘萬。歐先生因民間借貸欠債未還，被追債人周某申請法院強制執行退保。
歐先生認為：如果解除保險合同，能得到的現金價值極少，經濟損失巨大，雙方利益受損；購買保險的初衷是為防止未成年子女的生存風險，並非獲取高額回報或理財；
最終法院裁決如下：父親作為投保人，給小孩購買的保險，現金價值可以被法院強制執行退保用於還債。
除了上述的案例，還有2017年某老賴的案例，同樣法院依法凍結了其投保的保單。
男子為子女投保400萬保險，欠債未還被告上法庭，法院：退保還債
所以結論就是，在已經揹負債務的情況下，想通過買保險轉移資產當“老賴”的行為，是有違社會公序良俗，是存在極大法律風險的。
另外要提醒大家，由於我國為大陸法系，大陸法系的訴訟程序以法官為重心，所以就算是類似的案件，可能不同城市的判決存在不小的差異。
02 案例分析
哪些保險可以避稅？
依法納稅，是每個公民的義務，所以每月發工資的時候，大家都會比較關心自己到底扣了多少稅，這裡說的“稅”就是個人所得稅，收入越高扣得越高。
（1）我交的保費，能抵個稅嗎？
在歐美髮達市場，有很多保險是可以抵稅的，目前國內也在逐漸實行當中，但是進展並不大。
男子為子女投保400萬保險，欠債未還被告上法庭，法院：退保還債
99%的商業保險，比如我們購買的意外險、醫療險、重疾險、壽險都是沒辦法享受稅收優惠的。只有稅優健康險，才可以享受稅收優惠。
下面我們來看看不同月收入，如果購買稅優健康險可以節省多少稅呢？
男子為子女投保400萬保險，欠債未還被告上法庭，法院：退保還債
其實稅優健康險最大的價值體現在：可以帶病投保。
對於身體存在較大異常的朋友，比如雖然癌症已經治癒，但是仍然買不到其他的商業保險，稅優健康險還是可以買的。
（2）保險規避遺產稅，靠譜嗎？
有的代理人推銷保險時，對遺產稅侃侃而談，說了很多保險在遺產稅中的使用場景。
為此好買保特意查了一下，網上所謂的遺產稅草案，根本就沒有可靠的來源，絕大多數是出自一些非官方網站。而且財政部官網，2017 年也有關於遺產稅的闢謠。
男子為子女投保400萬保險，欠債未還被告上法庭，法院：退保還債
另外香港和新加坡也相繼取消了遺產稅，特朗普稅改計劃也提出，美國預計2025 年取消遺產稅徵收。
不管是從國際還是國內環境來看，未來徵收遺產稅的可能性較小，這種說法可能僅僅是保險公司的一種營銷手段而已。
所以最後的結論就是，想通過保險進行大幅度的抵稅，亦或避免遺產稅的開徵，實際操作意義都不大。
03 好買保觀點
那在什麼情況下，保險才能實現債務隔離呢？
好買保虛擬了一個案例：A 先生這幾年生意風生水起，不僅公司實現了盈利，而且也擴大再生產存在一些債務。與此同時，A 先生非常關注個人風險，不僅為自己和家人購買了重疾險，還為自己投保了保額為 1000 萬的終身壽險。
男子為子女投保400萬保險，欠債未還被告上法庭，法院：退保還債
天有不測風雲，某日 A 先生在施工工地不幸意外身故，處理後事中，不僅企業現金流斷裂，而且很多債主都紛紛上門討債。
由於 A 先生為自己投保的終身壽險，指定受益人為自己的孩子，那麼孩子獲得的 1000 萬理賠款，是屬於 A 先生孩子的，並不屬於 A 先生的遺產，所以也就不用來償還 A 先生之前的債務。
根據保險法四十二條相關規定，我們可以簡單地理解為，如果指定了受益人，那麼人身保險金並不作為被保險人的遺產償還債務。如果未指定，就需要作為法定遺產償還債務。
欠債還錢是天經地義，所以想當然地通過保險避稅避債，肯定是不現實的。
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