随波逐浪9291

路人蚁：聊社保，侃商保，说财经，专业答疑，感谢关注

1 首先我们的职工社保分为三个缴费基数，第一档次的缴费基数是指数化工资300%，第二档次是指数化工资100%。第三档是指数化工资60%。题主是在问相同缴费年限下，最低档次和次低档次的缴费基数，哪个更划算。

2 其实社保作为福利保障制度，只有合适和匹配，谈不上划算与否，和理财收益不同。每个人根据自己工资水平选择适合自己档次的就好，跟自己的收入和财务情况匹配。在其他条件不变的情况下，选择二档缴费的积累的养老金会比较多，选择最低档次缴费的养老金积累自然比较低。

综上：影响养老金高低一般是三个因素，缴费年限，缴费基数，社会平均工资。缴费年限越长，养老金越多，缴费基数越高养老金越高，社会平均工资水平高，对应低档养老金也高。缴费25年已经超出最低15年缴费年限要求。选择灵活就业缴费，没有企业分担保费，缴费压力大，可根据自身财务收入却寻找合适的档次

路人蚁

按照60%缴费25年，更划算些。

大家好，我是社保专家思之想之，灵活就业者，缴费15年的100%，跟缴60%的25年，哪个划算一些？

一个是缴费年限短，但是缴费水平高，另外一个是缴费年限长，但是缴费水平低，哪个更划算一些呢？

我们来模拟计算一下，按照国家社保公共服务平台的养老金测算功能，假设老王45岁参保，按照100%缴费15年到60岁退休，参保地上年度在岗职工平均工资为5000元，未来在岗职工平均工资增长3%，未来个人账户记账利率为5%，那么15年后养老金是2092元。

假设老刘35岁参保，按照60%档次缴费25年到60岁退休，参保地上年度在岗职工平均工资为5000元，未来在岗职工平均工资增长3%，未来个人账户记账利率为5%，那么25年后养老金是3469元。

所以是按照60%缴费25年的养老金水平更高，更划算。

根据养老金计算公式，基础养老金=（上年度平均工资+上年度平均工资×平均缴费指数）÷2×缴费年限×1%

按照100%缴费15年的基础养老金=上年度平均工资×15%

按照60%缴费25年的基础养老金=上年度平均工资×20%

所以即便是同一年退休，上年度平均工资相同，按照60%缴费25年到基础养老金更高。

个人账户养老金=个人账户余额÷计发月数

假设一直按照5000缴费基数缴费，那么按照100%缴费15年的个人账户余额是5000×100%×20%×40%×12×15=72000元

按照6%缴费15年的个人账户余额是5000×60%×20%×40%×12×25=72000元

在不考虑个人记账利率的情况下，个人账户余额是一样的，个人账户养老金也是一样的。

总体来看，不管是同一年退休还是不同年度退休，缴费60%25年养老金更高一些，也更划算一些。

更多社保问题关注思之想之。欢迎点赞留言讨论。

思之想之

【HR杂谈】用数据为你揭开真相：对于养老金的话题，我们每个人都非常关心。尤其是灵活就业人员，因为每年承担的养老保险费用在7000元左右（以大连为例），很多人都问缴纳什么档次更划算一些，那么跟着我看看这些数据吧：

情况1：灵活就业人员缴费100%档次，15年。

情况2：灵活就业人员缴费60%档次，25年。

这两种情况比较，需要将前提条件拟定好，得出的结论才能更可靠一些。

退休后，每月的养老金等于上述两者之和。

情况1：员工老李，男，大连，没有视同缴费年限，从2004年年初到2018年年底，整整缴费15年，全部按照100%的档次来缴费，在2019年退休的时候，养老金大约有多少呢？

基础养老金=（7299+7299*1）/2*15*1%=1095元。

个人账户养老金=57544/139=414元

因此，每个月养老金为两者之和：1509元/月

基础养老金=（7299+7299*1）/2*15*1%=1095元。

个人账户养老金=18085/139=130元

因此，每个月养老金为两者之和：1225元/月

情况2：员工老李，男，大连，没有视同缴费年限，从1994年年初到2018年年底，整整缴费25年，全部按照60%的档次来缴费，在2019年退休的时候，养老金大约有多少呢？

基础养老金=（7299+7299*0.6）/2*25*1%=1460元。

个人账户养老金=39310/139=283元

因此，每个月养老金为两者之和：1743元/月

综上所述，题主的问题便有了答案，那就是灵活就业人员缴费60%档次，25年最划算，而且不到5年就可以“回本”，对于中低收入人群来说，是个非常好的养老保障，文中的数据均为大连市的历年数据，供你参考。

如果文章对你有所帮助，请关注我，更多社保、退休干货等着你。

HR杂谈

灵活就业缴15年的100%跟缴60%的25年，哪个划算些啊？

笔者认为肯定是60%档次缴25年划算，在退休年龄和时间相同的情况下，影响退休待遇的最重要因素就是个人平均缴费指数、缴费年限和个人账户累计存储额。

首先，看基础养老金计算公式及影响因素

基础养老金=社平工资*（1+个人平均缴费指数）/2*缴费年限*1%，在社平工资相同的情况下， 15年的100%档的基础养老金为社平工资* 0.15；25年的60%档的基础养老金为社平工资* 0.2，显然25年60%档划算。

其次看个人账户养老金计算公式及影响因素

个人账户养老金=个人账户累计储存额/139,显然养老金多少取决于累计储存额，累计储存额取决于缴费金额、记账利率等因素，这个需要具体模拟。

再次，模拟计算25年的60%档灵活就业人员的养老金

笔者采用安徽省数据进行计算，假设某灵活就业人员从1994-2018年期间，以60%档次连续缴纳25年保费，2018年底退休，具体缴费和个人累计账户存储额如下：

最后，模拟计算15年的100%档灵活就业人员的养老金

笔者采用安徽省数据进行计算，假设某灵活就业人员从2004-2018年期间，以100%档次连续缴纳15年保费，2018年底退休，具体缴费和个人累计账户存储额如下：

综上所述，灵活就业人员以60%缴纳25年，总计少缴保费108490-72003=36487元，但是每月多领退休金1484-1340=144元，每年多领退休金144*12=1732元，显然灵活就业人员以60%档缴纳25年划算。

才华有限菇娘

本身个人交社保就不是一个合算的方法，只是买个心安而已！如果从100%和60%之间要做一个选择的话，那就选60%的吧！因为你所交的钱只有40%是自己的，60%划给了统筹帐户，但是领退休金时政府又会向低收入人员有所照顾，所以到时领到的退休金二者差别不大，但是所交的钱会多40%。

李伟明健康知足常乐

如果比退休以后的养老金绝对值，那肯定是多交多得，按高的交准没错。

如果只比长期收益率的话，肯定是按最低交划算，因为全按最低缴费，应发的养老金非常低，但每个地方都有最低养老金标准，实发是不能低于这个标准的，比如陕西是1035，那不管算的多低，都得按1035发给个人。这中间的差额肯定是国家贴补的，所以最划算。

人社宝

如果以今年的社保价格，作为一个固定值，15年的100%跟25年的60%，算出来的结果的总额其实是一样的。

但是实际在交费的时候，情况就没有那么简单了，由于每年的物价都会上涨，所以很多城市每年都会调一次社保的基数。这两年基本上每年都会涨一次。

假设每年社保基数涨3%。那么15年就是1+1.03+1.03^2…+1.03＾14≈18.6。按25年算就是0.6*(1+1.03+1.03^2…+1.03＾24)≈21.9。可以看出来，复合增长的比例，会拉开最终所缴费用的差距。以每年上涨3%的费用来计算，可以多支付差不多18%，如果期间某几年物价上涨特别厉害的情况下，那么多支付的费用会更多。

不管物价上涨，厉害还是不厉害，只要物价呈现上涨的趋势，并且社保基数有呈现上涨的趋势，缴25的年限的费用一定是比缴15年的更多的。

但是这两种缴费方式，得到的利益却是一样的。第2种方式却要交更多的钱。并且以第1种方式交满15年以后，如果继续交钱，可以获得更好的养老收益。

25年的这种方式，唯一的好处就是在短期内，缴费的压力会比较小一些。

外语那点事

肯定是缴纳60%的25年更划算啊。

灵活就业社保因为是保险费用个人全额负担，所以，哪种缴费方式划算，是所有人都关心的事情。

下面由晶说社保为你深度解析“15年100%档次”和“25年60%档次”哪个更划算。

001

单纯从缴费金额比较：

1. 因为每个地区每年的社会平均工资都不一样，由此产生的缴费基数也不一样，所以，在此，我们全部以青岛市2019年缴费基数为例进行计算说明。（结果仅供参考，并非实际金额）。

2. 2019年青岛市缴费基数100%为5449；60%为3629，灵活就业养老保险缴费比例为20%。

3. 15年100%缴费金额为：5449*0.2*12*15=196164元

25年60%缴费金额为：3269*0.2*12*25=196140元

小结：两种情况缴费总金额差别不大。

那么，在缴费总金额差别不大的前提下，哪种情况养老金更高呢？

002

从养老金领取金额比较

1. 个人账户养老金：

因为缴费总额差不多，所以个人账户养老金也相差不大，缴费25年的，能利息略高些，在此忽略不计。

2.基础养老金（以青岛2019年同一年退休为例）：

15年100%的：（5449+5449）/2*15*0.01=817元

25年60%的：（5449+3269）/2*25*0.01=1089.75元

小结：缴纳25年60%的，比缴纳15年100%的，每个月多272元。

003

从医疗保险待遇比较

我们都知道，社保缴费中，医疗保险是非常重要的。所以，大部分人在缴纳灵活就业社保中，是养老保险和医疗保险一起缴纳的。

1.医疗缴费年限规定：

医疗缴费年限全国不统一，但是各地区对于医疗保险的缴费年限规定，往往都比养老保险要长。 比如青岛的规定是，女20年男25年，退休以后即可免缴费享受医疗报销待遇。

2.医疗保险缴费金额比较：

因为医疗保险跟养老保险使用同一个缴费基数，医疗保险缴费比例是10.8%。

所以100%和60%基数每月缴费金额相比：

15年100%的：5449*0.108*12*15=105928.56元

25年60%的：3269*0.108*12*25=105915.60元

小结：两种情况，医疗保险缴费总金额差别不大。

3. 医疗保险缴费待遇相比：

• 15年100%的，因为缴费年限不够，需要退休时一次性补缴至规定年限，女差5年，男差10年。
  

• 青岛市医疗补缴是以100%档次为基准的，分别需要补缴：
  

女五年：5449*0.108*12*5=35309.52元

男十年：5449*0.108*12*10=70619.04元

• 25年100%的，无论男女，医疗缴费年限都已经满足，不必补缴任何费用，直接办理退休，即可享受医疗报销待遇。

  
  

小结：对于医疗保险来说，25年60%缴费档次比15年100%缴费档次，所缴纳保险费总额一样，但是待遇相差很多。

15年的必须要补缴女五年或男十年的医疗保险费，才可以在退休后享受医疗报销待遇。

004 写在最后的话

缴纳25年60%档次与15年100%档次相比，缴费总金额相差不大，但是，

1）养老金要高的多

2）医疗缴费遇要差的多，25年60%档次医疗缴费年限已满足；而15年100%档次要补缴女3万或男7万。

所以，通过比较得出，对于灵活就业社保来说，选择25年60%的档次更划算。

晶说社保

本题的实质是灵活就业养老金的待遇和哪些因素相关。在了解和哪些因素相关之前，我们先通过计算来比较一下到底哪种缴费模式，养老金领取得更多。

一 养老金的计算公式

灵活就业养老金的计发公式和职工养老保险的计发公式是一致的。现行的养老金待遇计发办法非常复杂，但基本组成模式就是基础养老金账户+个人账户养老金。其中，基础养老金=(全省上年度在岗职工月平均工资+本人指数化月平均缴费工资)÷2×缴费年限×1%

个人账户养老金=

大家难以理解的就是基础养老金公式中的“本人指数化月平均缴费工资”是如何计算的。因为灵活就业是参照在当地上年度社平工资60%至300%为基数选择任一档次缴费的，考虑到实际的收入水平有差异，因而每个单位的“本人缴费工资平均指数”就是在0.6至3之间选择，收入高缴费指数就高，但不超过3。

举例如下：假设张三在60岁退休时，全省上年度在岗职工月平均工资为5000元，我们以此为依据来分别计算缴费15年/25年时能领取的养老金额度：

1. 累计缴费年限为15年时的养老金：个人平均缴费基数为0.6时，基础养老金=(5000元+5000元×0.6)÷2×15×1%=600元；个人平均缴费基数为1.0时，基础养老金=(5000元+5000元×1.0)÷2×15×1%=750元；个人平均缴费基数为3.0时，基础养老金=(5000元+5000元×3.0)÷2×15×1%=1500元。

2. 累计缴费年限为25年时的养老金：个人平均缴费基数为0.6时，基础养老金=(5000元+5000元×0.6)÷2×25×1%=1000元；个人平均缴费基数为1.0时，基础养老金=(5000元+5000元×1.0)÷2×25×1%=1250元；个人平均缴费基数为3.0时，基础养老金=(5000元+5000元×3.0)÷2×25×1%=2500元。

可见，仅就基础养老金而言，按60%缴纳25年已经比按100%缴纳15年要多1/4。

再来看个人账户养老金：1*15=0.6*25。也就是在利率忽略不计基础上，两种缴费方式下，个人账户养老金基本是相等的。

因而，可以知道，灵活就业养老保险按60%缴费25年，比按100%缴费15年的养老金要多。

二 影响养老金待遇的因素

所以，我们可以据此总结出，影响养老金待遇的因素有这样几个：

1. 退休年龄 不同的退休年龄，在计算个人账户养老金的时候，所除以的计发月数是不同的。退休年龄越晚，计发月数越小，个人账户养老金可能算起来会略高一些。

2. 缴费年限 缴费满15年只是退休后享受养老金待遇的最低年限要求。缴费15年还是25年，会直接影响退休后的养老金待遇；因此，在经济能力允许的情况下，缴费年限尽量往长一点交。此外，因为医疗保险往往是捆绑养老保险缴费的，要想享受医保，也必须将养老保险的缴费时间延长。

   
   

3. 缴费档次 缴费档次的高低，直接影响到养老金计发中的实际缴费指数的高低（上述案例中的计算已经说明）；如果经济条件允许，还是建议选择高一点的档次缴费。并且，有些地区，政府对参加灵活就业人员社保是有补贴的。

4. 退休时的社会平均工资 不同年份退休，当年的社平工资是不同的，计发养老金所依据的社平工资也不同。一般来说，社平工资是逐年上涨的。受此影响，首次计发养老金时，后面退休的会比前面退休的略高一些。

因此，了解了养老金待遇和哪些因素相关，我们在参加灵活就业社保的时候就要根据自己的实际情况来选择合适的档次，然后尽可能将缴费年限延长。这样，既提高了将来养老金的领取水平，也能保证就医时可以享受医保报销。

独孤求白先森

灵活就业是全额100%缴15年还是25年缴60%哪个划算呢？我建议从以下几个方面综合去考虑：

一、经济承受能力

我们都知道灵活就业人员想要参加企业职工基本养老保险可以在全省城镇单位就业人员的平均工资的60%-300%间自由选择缴费基础。

以我所在的福建省来说：福建全省城镇单位就业人员平均工资在5300元左右，按缴费60%和100%计算分别为636元/月和1060元/月。可按照自己每月收入及承受能力选择。

二、缴费越高账户收益越大

社保基数缴纳越多自然划拨到个人账户的金额就越多，退休也拿的越多。

在不考虑计息和其他因素变动的情况下按缴纳15年为例：

社平60%基数：

退休时养老金=【5300*（1+0.6）÷2×15×1%】+【（5300*60%*8%*12个月*15年）÷139个月】=965.4元/月 ；如果按缴交25年计算则是1609元/月

社平100%基数：

退休时养老金=【5300*（1+1）÷2×15×1%】+【（5300*100%*8%*12个月*15年）÷139个月】=1344元/月

从计算中可以看出在同等时间下缴交比例的不同到退休能领取的养老金差别还是很大的。如果按每年国家对上年度已退休人员养老金调资和退休后每个地区都会根据退休人员的养老金按一定比例每个月划拨一笔资金到医保参保人员账户上来计算的话，那么更加体现“多缴多得、长缴多得”的机制。

三、收益时间

如果把社保比作一项投资，那么不同的缴费基数需要多久回本呢，我们来计算下：

60%基数：每月缴费636元，15年缴费114480元，退休后每月领取养老金965.4元，那么回本时间就是114480元÷965.4元/月=118.5月。（按缴交25年计算结果一样）

100%基数：每个月缴费1060元，15年缴费190800元，退休后每月领取养老金1344元。那么回本时间就是190800元÷1344元/月=141.9月。

综上所述按60%来缴费退休后大概领取将近10年的养老金能回本，而100%缴纳则需要将近12年。但是按经济不断发展，人口寿命增加，退休金调整上涨等综合情况考虑来说，在不考虑回本时间的情况下，当然是缴纳越多、缴纳时间越长最为划算。

關鍵字: 路人蚁 侃商保 答疑