◆經濟導報記者 王雅潔
保障客戶備付金安全，一直是監管層對支付機構監管的重中之重。隨著監管層“2019年1月14日實現100%集中交存”時點臨近，支付機構客戶備付金已進入收官倒計時。
日前，央行再次下發“特急”文件，佈置支付機構客戶備付金銷戶工作。業內人士提醒投資者，100%交存備付金的時點疊加年末，應注意流動性節點，做好資金籌劃。對於支付機構來說，100%集中存管的實現將使其不再享有客戶備付金的利息收益，收入結構的調整已迫在眉睫。
週報監控銷戶進展
央行支付司近日印發《關於支付機構撤銷人民幣客戶備付金賬戶有關工作的通知》（銀支付〔2018〕238號，下稱《通知》）規定，支付機構應在2019年7月9日前撤銷人民幣客戶備付金賬戶。《通知》顯示為“特急”文件，印發日期為11月29日。
對於支付機構，央行要求其應制定切實可行的銷戶目標和銷戶計劃，明確銷戶時間。《通知》指出，支付機構能夠依託銀聯和網聯清算平臺實現收、付款等相關業務的，應於2019年1月14日前撤銷開立在備付金存管銀行的人民幣客戶備付金賬戶，規定可以保留的賬戶除外。
對於備付金存管銀行，央行強調應做好銷戶賬務核對和監督工作，確保客戶備付金在銷戶和承接過程中足額、安全，並留存有關賬務數據資料。《通知》明確，備付金銀行、清算機構發現客戶備付金異常的，應當及時督促支付機構糾正，並及時報告支付機構所在地央行分支機構。
經濟導報記者注意到，根據央行要求，從12月起，支付機構將填報備付金賬戶情況週報表，及時報送銷戶情況。具體而言，支付機構每週二前向所在地央行分支機構和備付金存管銀行報送截至上週末的備付金賬戶數及銷戶情況，央行分支機構在每週四前向央行支付結算司報告轄內銷戶工作進展。銷戶完成後，支付機構及其備付金存管銀行須分別將整體情況書面報送央行當地分支。
對於未按計劃撤銷的賬戶，央行要求支付機構逐個說明不能撤銷的具體原因和解決辦法，對於無故拖延銷戶時間的，央行要求分支機構應加大相關檢查、督導力度。
備付金翻漲超9倍
所謂“支付機構客戶備付金”，是指支付機構預收其客戶的待付貨幣資金。目前國內支付機構開展的支付業務類型有3種，即預付卡發行與受理、網絡支付、銀行卡收單。簡而言之，消費者平時購買的預付卡以及網購商品收貨確認前所支付的貨款，均會在支付機構的賬戶存放一段時間，這部分資金就是客戶備付金。
也就是說，客戶備付金的所有權屬於支付機構客戶，只不過這部分資金對於客戶來說不受《存放保險條例》保護。通常情況下，支付機構將客戶備付金存放在銀行按日均沉澱量收取利息，以協議存款方式結算，年化收益率普遍在3%-4%左右。
此前，央行相關負責人公開表示，支付機構客戶備付金的沉澱效應由大到小依次是預付卡、網絡支付、銀行卡收單。由於客戶備付金的規模巨大、存放分散，存在被挪用、被違規佔用進行投資、流動性風險、變相跨行清算等一系列風險隱患。
近年來隨著支付機構的業務拓展，第三方支付機構備付金交存規模增長迅速。自2017年6月起，央行在定期更新的貨幣當局資產負債表中添加“非金融機構存款”指標（即第三方支付機構客戶備付金），這一數據已從初次公佈的840.77億元增至今年8月末的7638.43億元，漲幅超9倍。
警惕流動性節點
與此同時，監管層也在加大對支付機構客戶備付金違規使用的查處力度，今年已有包括國付寶信息科技有限公司、聯動優勢電子商務有限公司、浙江航天電子信息產業有限公司、商盟商務服務有限公司、杭州市民卡有限公司等多家支付機構因在備付金管理上存在違規行為而遭到央行處罰。
在此次下發支付機構客戶備付金銷戶《通知》前，監管層已展開一系列政策鋪墊，為支付機構的集中交存留足緩衝期。包括央行2017年1月發佈的《關於實施支付機構客戶備付金集中存管有關事項的通知》、2017年12月的《關於調整支付機構客戶備付金集中交存比例的通知》以及2018年6月下發的《關於支付機構客戶備付金全部集中交存有關事宜的通知》。
按照此前安排，2017年4月17日起至2018年1月，支付機構的集中交存比例為20%，2018年2月至4月按每月10%逐月提高。“從節奏來看，今年7月至2019年1月集中交存比例大致為50%、60%、70%、75%、80%、85%、100%。”東北證券分析師李勇預計，7月交存提速至2019年1月100%交存，累計凍結流動性將超過6000億。具體而言，7至9月每月約1000億，10至12月每月約500億，2019年1月約1500億。
李勇認為，與此前月份流動性相對寬鬆不同，由於四季度逐步臨近年末，流通中現金開始增加，對流動性不利，故安排的上交比例增幅較小。他提醒，2019年1月14日集中交存時點臨近稅期，或對資金利率有所衝擊，建議投資者在流動性節點做好資金籌劃。（編輯 李師全 陳德罡）
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