（上接D55版）
單位：萬元
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1財政部於2018年6月頒佈了《財政部關於修訂印發2018年度一般企業財務報表格式的通知》（財會[2018]15號），發行人已按照上述通知編制截至2018年9月30日止九個月期間的財務報表。為了分析比較口徑的統一，發行人按照上述通知的規定對2015年、2016年及2017年資產負債表項目年末餘額以及2015年度、2016年度及2017年度利潤表中相關報表項目的當年發生額進行了相應調整。該等經重述的財務數據未經審計。
2、最近三年及一期母公司資產負債表
（二）最近三年及一期利潤表1、最近三年及一期合併利潤表
2、最近三年及一期母公司利潤表
（三）最近三年及一期現金流量表
1、最近三年及一期合併現金流量表
2、最近三年及一期母公司現金流量表
二、最近三年及一期合併報表範圍的變化（一）2015年度合併範圍變化情況
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（二）2016年度合併範圍變化情況
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（三）2017年度合併範圍變化情況
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（四）2018年1-9月合併範圍變化情況
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三、最近三年及一期主要財務指標
（一）主要財務指標
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注：上述指標中除母公司資產負債率的指標外，其他均依據合併報表口徑計算。各指標的具體計算公式如下：
流動比率=流動資產/流動負債
速動比率=（流動資產-存貨-預付賬款）/流動負債
資產負債率=負債合計/資產合計
歸屬於上市公司股東的每股淨資產=歸屬於母公司所有者的權益/期末股本總額
貸款償還率=實際貸款償還額/應償還貸款額
應收賬款週轉率=營業收入/應收賬款平均餘額
存貨週轉率=營業成本/存貨平均餘額
利息保障倍數=（利潤總額+利息費用+折舊攤銷）/（資本化利息支出+利息費用）
利息償還率=實際支付利息/應付利息
每股經營活動的現金流量=經營活動產生的現金流量淨額/期末普通股股份總數
每股收益指標和淨資產收益率指標根據中國證監會《公開發行證券公司信息披露編報規則第9號—淨資產收益率和每股收益的計算及披露》（2010修訂）的規定計算。上表中其他每股指標均比照執行
（二）非經常性損益明細表
根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益（2008）》的規定，非經常性損益是指與公司正常經營業務無直接關係，以及雖與正常經營業務相關，但由於其性質特殊和偶發性，影響報表使用人對公司經營業績和盈利能力做出正常判斷的各項交易和事項產生的損益。發行人最近三年及一期合併報表口徑非經常性損益情況如下：
第五節 募集資金運用
一、本次債券募集資金規模
根據《管理辦法》的相關規定，結合公司財務狀況及未來資金需求，經公司三屆董事會第八次臨時會議審議通過，並經公司2016年度第六次臨時股東大會批准，公司擬發行不超過10億元的公司債券。
本次債券採用分期發行方式，本期債券發行規模為不超過人民幣5億元（含5億元）。
二、本次募集資金運用計劃、募集資金專項賬戶
（一）本次募集資金運用計劃
本次公司債券募集資金扣除發行費用後擬用於包括但不限於補充本公司生產經營資金、調整債務結構以及法律法規允許的其他用途。具體用途及金額比例提請股東大會授權董事會或董事會獲授權人士根據公司實際需求情況確定。
1、本期募集資金運用
本期債券發行所募集資金在扣除發行費用後，其中3億元擬用於償還銀行貸款，其餘部分用於補充流動資金。
（1）擬償還銀行貸款
本期債券發行所募集資金3億元擬用於償還銀行貸款，以調整公司債務結構，提高財務穩定性，降低公司短期償債風險。公司擬償還銀行貸款明細如下：
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（2）補充流動資金
公司計劃將剩餘募集資金用於補充流動資金，以滿足公司日常生產經營需求，有助於進一步改善公司財務狀況、優化資本結構，對於保障公司運營具有重要意義。
待本期債券發行完畢，募集資金到賬後，本公司將根據本期募集資金的實際到位時間和公司債務結構調整需要，本著有利於優化公司債務結構、儘可能節省公司利息費用的原則靈活安排償還銀行貸款的具體事宜。發行人將通過債券持有人會議或全體債券持有人書面確認等形式安排償債範圍調整及調整補充流動資金與償還銀行貸款順序等事宜。2、關於不適用募集資金用於住宅地產開發的承諾
發行人承諾嚴格按照本募集說明書約定使用募集資金，不將募集資金直接或間接用於房地產開發業務使用。
（二）專項賬戶管理安排
公司將在本期債券發行前設立資金監管賬戶，該賬戶專項用於本次公司債券募集資金的接收、使用及未來本息兌付，獨立於公司其他賬戶。
本期債券募集資金到位後，公司將嚴格按照募集說明書約定的用途提取使用募集資金。根據《公司債券受託管理人執業行為準則》，受託管理人將在募集資金到位後一個月內與公司以及存放募集資金的銀行訂立監管協議。
三、募集資金運用對發行人財務狀況的影響
假設本期債券發行完成且根據上述募集資金運用計劃，募集資金全部用於償還銀行貸款。以2018年9月30日公司未經審計的財務數據為基準，在不考慮融資過程中所產生相關費用以及假設不發生其他重大資產、負債和權益變化的情況下，發行人的資產負債結構變動如下：
（一）對發行人資產負債結構的影響
公司本期債券發行且根據上述募集資金運用計劃予以執行後，2018年9月末合併報表口徑資產負債率由47.16%上升至48.19%，流動負債佔負債總額比例由發行前的85.00%下降為75.49%。公司整體資產負債率仍處於相對較低的水平，而短期負債佔比下降，中長期負債規模提升，有利於增強公司資金使用的穩定性。
（二）對發行人短期償債能力的影響
本期債券發行完成且根據上述募集資金運用計劃予以執行後，2018年9月末發行人的流動比率由1.18上升至1.33，發行人的債務結構得以優化，短期償債能力有較為明顯的提高，降低了公司短期償債風險，公司財務結構更加穩健，為公司長期財務戰略規劃提供了條件，有利於公司中長期資金的統籌安排和戰略目標的穩步實施。
綜上所述，本期債券募集資金有助於優化公司債務結構，提升公司財務穩定性，降低短期償債風險，通過本期債券發行募集資金滿足公司中長期資金需求，符合公司及全體股東的利益，提高公司持續經營能力，為公司經營與發展提供支持。
第六節 備查文件
本募集說明書摘要的備查文件如下：
（一）發行人最近三年的審計報告及最近一期的財務報告；
（二）主承銷商出具的核查意見；
（三）法律意見書；
（四）資信評級報告；
（五）債券持有人會議規則；
（六）債券受託管理協議；
（七）中國證監會核准本次發行的文件。
在本期債券發行期內，投資者可以至公司及主承銷商處查閱募集說明書全文及上述備查文件，或訪問深圳證券交易所網站（www.szse.com.cn）、巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）查閱募集說明書及本摘要。（本頁無正文，為《通裕重工股份有限公司2018年面向合格投資者公開發行公司債券（第三期）募集說明書摘要》簽署頁）
通裕重工股份有限公司
2018年12月4日
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