暗訪百貨店甕中捉鱉,直擊“虛開”假面

這天,瑞紅百貨經銷部門口一如往常接待了兩位顧客,一進門就饒有興趣地打量著店內的商品,不時問問價格,瞭解是否送貨等。店內服務員一邊介紹商品,一邊詢問需要的數量。

當顧客說出單位搞活動要買上百件貨時,一直在旁邊沒言語的老闆發話了,“你們來我這裡拿貨就找對地方了,好幾家單位的團購都在我這裡,量大的話都好商量。”其中一位顧客聽了,扭頭看了老闆一眼,好似自言自語地說道,“發票怎麼開才好做賬呢?”

老闆帶些不屑地笑笑,“這還是問題?你想怎麼開、開多少都行,轉賬支票都可以給你提現!”另一位顧客聽了,眼睛一亮,說道,“既然老闆痛快,我們回去跟上面說說,就來你這裡拿貨。”“放心吧,包你們滿意!”店老闆邊說邊送走了這兩位顧客。

但是老闆怎麼也沒料想到,這一送,可是實實在在送走了兩位審計人員,栽了個大跟頭。

暗訪百貨店甕中捉鱉,直擊“虛開”假面

好端端的賣著衣服,審計人員又是怎麼找上門的呢?事情還要從2013年一次常規審計項目說起。

按照年度審計計劃,光明市審計局對光明市工會財務收支情況進行審計,由經驗豐富的小劉擔任審計組長。光明市工會經費由稅務部門代收,業務相對規範,但審計組在對下屬彩虹區工會延伸審計中,幾張發票的異常報銷,引起了審計人員的重點關注。

審計發現,彩虹區工會報銷的霞光旅行社發票金額明顯偏高,報銷的瑞紅百貨經銷部發票商品數量和金額明顯偏大。對此,審計人員登錄稅務部門網站進行了查詢,發現這幾張異常發票記載的商品數量、金額與網上記錄均不一致,網上查詢金額顯著低於彩虹區工會會計憑證報銷金額。

小劉和另一名工作多年的同事宏英對情況進行了分析,一致認為可疑發票的背後也許並不簡單,需要進一步深入探究真相,這才有了上門暗訪瑞紅百貨經銷部的念頭。

暗訪百貨店甕中捉鱉,直擊“虛開”假面

果不其然老闆露出了馬腳,對於開票數量金額都毫不在意,開票來源實屬令人懷疑。在確定彩虹區工會異常報銷的發票有重大違紀違法嫌疑後,審計組向審計局領導專門彙報了相關情況。審計局領導高度重視,指示將相關線索移送光明市紀委進一步查處,並要求審計組積極配合紀委工作。

很快,紀委成立了工作組,抽調審計人員及相關部門精幹力量對彩虹區工會財務資料進一步展開調查。隨著調查範圍擴大,有疑問的發票越來越多、金額也越來越大。為了核查情況,落實涉及到的人和事,工作組奔赴北京、省城走訪相關單位,追查有關事項真實情況,一張大網開始慢慢收緊。

暗訪百貨店甕中捉鱉,直擊“虛開”假面

經查,2008年至2013年,範麗自己或安排工會工作人員在北京、省城兩地購買了票面金額共計26萬多元的200多張虛假髮票。之後,範麗在工會財務報銷了24萬多元的虛假髮票,在彩虹區某委財務報銷了2萬元虛假髮票,套取人民幣共計26萬多元,自己支配使用。

2010年6月至2012年10月期間,範麗安排工會工作人員王某在審計人員外調過的瑞紅百貨經銷部虛開發票21張,通過銀行轉賬支付33萬多元,瑞紅百貨經銷部扣除實際貨款及虛開發票稅款共計8萬多元后,將餘款24萬多元返還給王某。王某收到該款後,將其中的5萬多元用於支付一些賬外開銷,餘款18萬多元均以現金方式交給了範麗,由其控制支配使用該款。

2010年11月至2013年5月,範麗安排工會職工喬某先後在光明市油氣開發區汽車配件經銷部、新天公司虛開發票3張。之後,通過銀行轉賬支付上述兩家單位近4萬元。光明市油氣開發區汽車配件經銷部、新天公司在扣除實際貨款及虛開發票稅款共計近2萬元後,將餘款返還給喬某。喬某又以現金方式交給了範麗,由其控制支配使用。

情況越來越清晰了,範麗有涉嫌利用職務貪汙公款的重大犯罪嫌疑。

在大量證據面前,範麗很快交代了問題。原來範麗自擔任彩虹區工會負責人後,面對每年幾百萬元工會經費支出,動起了歪腦筋,利用自己擔任工會負責人的職務便利,編造事由使用發票套取公款非法佔為己有。

案件進入司法程序後,經光明市中級人民法院認定,範麗涉案金額達37萬多元。2015年範麗以貪汙罪被終審判處10年有期徒刑,貪汙所得被依法追繳。也正印證了那句老話“莫伸手,伸手必被捉”。

隨著腐敗分子被法院莊嚴宣判嚴懲,一起由虛開發票引起的套取資金貪汙公款案件就此畫上了圓滿句號。


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