最近，人力資源和社會保障部發布了關於2019年度全國企業年金的最新數據，引起了金庫君的關注。
數據顯示，截至2019年末，企業年金在2019年運作資產金額達1.77萬億元，建立組合數4327個，投資收益1258億元，加權平均收益率8.3%。全國建立企業年金的企業數量達到95963家，參加職工數量2547.94萬人，積累基金達到17985.33億元。
有兩個重點
我們從這份2019年企業年金“成績單”中，金庫君看到了兩個重點：
第一個是2019年的業績要明顯好於2018年。在全年的投資收益上，2018全年投資收益約為420億元，在2019全年的投資收益達到了1258億元。在收益率上，2018年加權平均收益率僅有3.01%，但2019年的加權平均收益率達到了8.3%。
投資股票等權益類產品是企業年金基金重要的投資品種，去年的好業績主要得益於2019年金融市場的整體收益較好，受政策面、市場條件以及資金流動性增強等多種利好因素的支持。
第二個重點是參與職工明顯增多。儘管企業年金制度已實行多年，但我國企業年金覆蓋的行業結構還很不均衡，建立年金計劃的還是以國有大中型企業為主，民營及其他企業建立年金計劃的還比較少。從數據來看，過去五年，我國企業年金參與職工一直徘徊在2400萬人左右，在2019年突破2500萬人，這意味著企業年金正處於全面提速階段。
被瘋狂營銷的年金險
企業年金是對國家基本養老保險的重要補充，我國正在完善的城鎮職工養老保險體系，是由基本養老保險、企業年金和個人儲蓄性養老保險等三個部分組成。
最近這兩天餘額寶收益率跌破2%的新聞刷爆了朋友圈。大家越來越意識到利率下行已經成為了必然的趨勢。隨著美聯儲放出了降息100基點的大招之後，美國基準利率回到近零的水平。而在此次全球降息大潮中，不僅美國，全球已經有30多個經濟體宣佈降息，很多國家採取了零利率甚至負利率。而我國的利率也隨著經濟的發展和增速的放緩而不斷的下降。低利率、低增長，將成為經濟發展的新常態。
在這樣的大環境下，大家也逐漸意識到鎖定一定的長期收益率的重要性，一時間很多保險業務人員便開始製造焦慮，瘋狂推銷養老年金險。作為基本養老保險的另一種重要補充形式，金庫君覺得是時候跟大家聊一下年金險了。
4.025%的時代過去了
年金險簡單來講是為了防止以後“沒錢花”的。現在養老不只是老年人該關注的焦點，也是年輕人逐漸開始擔憂和思考的現實問題，年金保險在本質上是把一部分現在不用的錢，以確定安全的方式存放，並且在退休後，能夠穩定地領取一定金額的現金作為養老金補充，為安穩幸福的晚年生活提供保障。
“預定利率4.025%的年金險即將停售，買到就是賺到，再不買就晚了……”你是不是也經常看到這樣的朋友圈，從2019年至今，4.025%的年金險已經第n次刷爆朋友圈了。這主要還是由於銀保監的三度發文叫停備案。
最後一次是在2019年11月份，監管開始了真正的“剎車”，銀保監會召集了13家公司開展風險提示約談會，叫停其銷售4.025%年金險產品。目前，預定利率4.025%的年金險已經非常少了，僅存的一些產品，也在陸續下線。
購買年金險要注意什麼？
1.注意預定利率
我們常說的利率為4.025%，其實是預定利率。預定利率是保險公司在進行產品定價時根據公司對未來資金運用收益率的預測而為保單假設的每年收益率。也就是說，購買4.025%的年金產品，並不是指你的收益率一定是4.025%，真實的收益率會在4.025%上下，要根據領取的時間長短會一定差別。
金庫君給大家提供一個比較簡單的計算收益率的方法，是IRR算法：在Excel裡將未來可以領取的年金、目前每年要支付的保費，組合成一條長期現金流，然後在公式裡找到IRR，就可以算出年金險的實際收益率了。
我們以一款年金產品為例，產品具體內容為：6-10歲時每年交1.06萬元，15-17歲每年領4215元，18-22歲每年領8430元，25歲一次性領取16860元。
所以，這款我們看起來還不錯的產品，最後的實際年化收益也只有2.47%。客觀地說，這個收益率水平，在理財型保險裡還是比較常見的，只有少數可以達到3%或4%以上。IRR計算出來的利率是複利，大家在選擇年金產品時，要算出實際的收益率，然後再與通脹、投資股票、基金等其他投資品種的收益率作比較，綜合比較年金險產品是否真的值得購買。
2.選取繳費期限
在投保前應該結合自身的收入水平和財務規劃選擇適宜的繳費期。年金險的繳費年限在3年、5年、10年交的情況居多，繳費年限的選擇也會影響到我們年金險的最大收益化。一般情況下，交費期越短，在總金額相同的情況下，收益會越高。
其實是與其他的投資理財原理一樣，投入的本金越多，獲得的收益當然才會越多。同樣期限內，不一樣的本金投入，最後的收益必然會有所差距。另外，一些年金保險產品具有保費豁免的功能,可以確保自己無論發生什麼情況都能正常領到養老金。
3.關注領取方式
不同保險公司的年金保險領取方式各有不同。有些保險公司會自動給付，有些則是要求被保者在開始領取年金日，攜帶保險單、身份證原件、戶籍證明以及最近一次繳納保險費的收據，來向保險公司申請辦理領取年金證件，才能開始領取年金。
年金保險有定額、定時和一次性躉領三種領取方式。定額領取是指在單位時間確定領取額度，直至被保險人將保險金全部領取完畢。定時領取是指被保人在約定領取時間，根據保險金的總量確定領取額度。一次性躉領是指被保人在約定領取時間，把所有的養老金一次性全部領走。大家在購買年金保險產品時一定要了解清楚具體的領取方法。
最後，金庫君再強調下，大家應該全面認識年金險的“預定利率不等於實際收益率”的特性，配置年金險的目的不是為賺取高收益、追逐利潤最大化，對4.025%的年金險進行“搶售”，要建立在選擇適合自己的保險產品的基礎上。在進行資產配置時，要對家庭不同階段、不同情況下需要花的錢進行合理、適當的配置。並不是所有家庭的資產配置中，都需要購買年金險。
