增值稅專用發票，也就是大家口中的專票，當月發生可以通過系統直接作廢，而跨月專票如果發生退回，那就沒有那麼的簡單。
專票衝紅不能急，先要搞清楚對方客戶是誰？
當出現發生銷貨退回、開票有誤、應稅服務中止或者因銷貨部分退回及發生銷售折讓等情形，或者由於跨月不符合發票作廢條件需要開具紅字專用發票的。不管是出於什麼原因發票需要進行衝紅，首先需要確認客戶是誰。
與客戶溝通，確認發票的使用情況
與客戶溝通，確認發票目前的情況，根據不同情況進行不同處理。（跨年和跨月其實是沒有差別的，一樣的處理方式）
兩種不同的跨月情況
確認是那種情況，就可以進行具體操作
這裡為大家提供百旺金賦版的增值稅專用發票處理流程
情況1
.第一步：
點擊 “發票管理”→“紅字發票管理”→“增值稅紅字信息表填開”
這時候系統會彈出這樣的窗口
第二步：購貨方申請
根據實際情況選擇點“下一步”，就會打開“紅字發票信息表填開”，在裡面輸入原本發票的信息，然後點“上傳
第三步：上傳成功後，會彈出提示“審核通過”。
審核通過
第四步：點擊“發票管理”→“紅字發票管理”→“增值稅專票紅字信息表審核下載”，然後點擊“下載”。
點擊“下載”
比如這裡是將文件放在了桌面，之後你會發現桌面多了一個這樣的文件↓↓↓
紅字發票信息文檔
擴展名為“xml”，前面那一串是16位的信息表編號。
第五步：將這個文件，交給銷售方，讓對方開負數。
銷售方開好負數發票後，會把負數增值稅專用發票重新發給你，申報的時候要做進項轉出
情況2：銷售方申請
第一步：
“發票管理”→“紅字發票管理”→“增值稅紅字信息表填開”。要注意的是這裡要填“發票代碼”“發票號碼”
第二步：
和購買方不同，信息系統都填好了，只要核實好，就可以點“上傳”
第三步： 上傳成功後，會彈出提示“審核通過”。
第四步：在“發票管理”→“紅字發票管理”→“增值稅專票紅字信息表審核下載”下載16位的信息表編號的文件。
第五步：
發票管理”→“發票填開管理”→“增值稅專票填開”→“負數”
這裡選擇“導入工具”（選擇“手工開具”也可行，但官方推薦是“導入工具”且步驟沒那麼繁複，在這裡就不選用“手工開具”了）
第六步：通過路徑選擇就可以將文件中的信息導入這裡，要注意的是，導入後，購方地址電話、開戶行以及下方的複核人是空白的，需要你手動按照原來的發票填上。
第七步：打印~
增值稅專票發票衝紅和普票一樣都是兩個原則：
① 負數發票是不能附帶清單的，添加折扣也不允許。
② 一張發票可以分多次紅衝，但全部負數發票的總金額、 總稅額都必須小於等於對應的發票，不可以亂開哦~
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