-- “聽說買保險能省稅，我要趕緊下手了！”
-- “聽說買保險能省稅，我家那麼多保險，都能用上麼？如果不能，那究竟是什麼保險？”
類似這些問題，近期很多人跑來問我。
首先，買保險能省稅，真不是謠言。去年，國家就開始在部分城市試點，目前已經向全國鋪開，很多保險公司也為此開發了相應的產品。
那為什麼這等好事沒有被大力宣傳，反而變成了“小道消息”。這不就說明“買保險能省稅”，真沒大家想的那麼簡單，否則早就成網紅產品，人人持有了。
今天，我們就來科普一下。
一、能省稅的保險，長什麼樣？
首先，買任何保險都能省稅嗎？那肯定是不行的，要這麼做，估計保險公司都賺大發了，特別是那些偏儲蓄的保險。
那麼這款產品應該長什麼樣，保監會早就給出了產品標準框架，甚至連示範條款也給寫好了，並給了統一命名 - “稅收優惠健康險”。
從產品分類來講，這款產品是一款健康險，從形態分類來講，它採用萬能型。所以，目前市場上的稅優健康險，基本都是“醫療保險 + 萬能個人賬戶”的組合。
具體一點說，購買稅優健康險，我們每年向保險公司支付保費，一部分被用於支付醫療險的風險保費，一部分被存入個人萬能賬戶，在賬戶裡生息增值。目前，萬能賬戶的使用也有明確限制：首先，不退休，不能用；然後，即便退休了能讓你用，目前也僅限於購買其他商業保險或者支付各種醫療費用，暫時不支持取現。這裡，我用兩張圖來展示下。
Page1 - 稅優健康險基本組合
Page2 - 醫療險保障功能介紹
可能大家要說，要知道我們買的保險能否省稅，就要去看這麼複雜的產品形態嗎？其實不用，看保險合同上的兩個地方就行了：
1. 產品名字，稅優健康險有標準的命名規則 - 《XXX保險公司XXX個人稅收優惠型健康保險XX款（萬能型）條款》，不是這樣命名的，就一定不對。
2. 保險合同上的“稅收優惠識別碼”。這個識別碼由保監會統一開發的商業健康保險信息平臺按照“一人一單一碼”確定後，再下發保險公司，由保險公司打印在你所買保險的保單憑證上，“無碼”也一定不能抵稅。
搞清楚稅優健康險的基本面貌，接下來我們來看看，這款產品在保障功能和省稅兩方面，究竟有什麼“過人”的地方。
二、保障功能自帶“網紅”屬性？
如果有人告訴你，有一款醫療險，它保證續保、允許帶病投保、沒有等待期（今天買明天看病就能賠）、零免賠、將報銷範圍擴展到社保範圍之外、還規定單次賠付比例不低於90%，你會不會覺得這將是一款超級網紅醫療險呢？
沒錯，這些都是稅優健康險的亮點。除此以外，根據國家“微利經營”的指導方針，這款保險還提供差額返還功能：如果保險公司當年經營這款產品的整體賠付率低於80%的，保險公司就要將實際賠付率與80%的差額，全數返還到所有人的萬能賬戶中，相當於每年保險公司賠出去的錢必須不少於所收入保費的80%。
▲ 賠付率按照會計年度計算，等於 = （發生在該會計年度內的全部賠款 + 該會計年度的額外費用）÷ （在該會計年度經過有效的保單的全部經過保費），全部賠款包括已決賠款和未決賠款
這麼讚的“網紅醫療險”，是否有讓你立即要去購買的衝動？別急，先聽我說說可能存在的一些問題。
1. 長期保證續保，但大多數只到法定退休年齡，退休後可沒人管了，但醫療險對那個年齡段的人來講比較剛需。
▲ 也有不帶清單限制的產品，但價格 > 負面清單 > 正面清單。癌症靶向藥通常都必須帶正面清單，清單內的藥品才能報銷。
3. 因為允許帶病投保，而產品定價時並未區分既往症和健康人群，可能會造成對健康人群不公平。保險公司為了平衡這種不公平並控制既往症人群的賠付風險，會將既往症人群的保額限制在健康人群的15%-30%之間。
另外，還有些童鞋問的，這款長期保證續保的稅優健康險，醫療險部分是否保證費率？據我瞭解，很多公司的產品並不是，至少在精算報告裡面就沒有相應的描述，而且在很多產品的條款中還保留有“保險公司有權根據需要調整產品”的字眼。由於 “不低於80%賠付率”和“允許帶病投保”的硬性規定，保險公司在產品設計的時候預估的賠付率就已經比較高 ，如果實際理賠情況再有所惡化，定價兜不住，那時候就真有可能找保監會去申請調整費率了。
三、省稅效果究竟如何？
購買稅優健康險，除了健康保障，很多人還衝著省稅來。那麼買這款保險，究竟每年能幫我們省多少稅呢？
按照目前的規定，購買稅優健康險所支出的保費，允許在當年（月）計算應納稅收入時放在稅前來扣除，限額為2400元/年（200元/月）。簡單說就是，無論你花多少錢買這份稅優健康險，每年最多給予的稅前抵扣額度只有2400元，每月最多200元，
直接效果就是每月個稅起徵點從3500提高到3700元。那麼省稅效果大家就可想而知了，這裡我給大家算筆賬。以廣州月入10000元的辦公室白領為例，扣掉五險一金後，每月這200元的應稅稅率大概是10%，也就是能省稅約20元，一年到頭240元。對有錢買商業保險的中高收入人群來講，這點省稅無關痛癢，而對低收入人群而言，對保險的消費慾望低也沒有多餘錢去買，也就談不上省稅不省稅了。
除了省稅效果有限之外，你是否符合資格買這款保險，也有要求：
1. 取得工資薪金所得或連續性勞務報酬的個人
2. 取得個體工商戶生產經營所得、或者對企事業單位承包承租經營所得的個體工商戶業主
3. 個人獨資企業投資者、合夥企業合夥人和承包承租經營者
▲ 其中，取得連續性勞務報酬所得的個人，是指連續3個月以上（含3個月）為同一單位提供勞務而取得所得的個人，換句話說，打散工的不算
簡單來講，要買稅優健康險，你要不有穩定工作並且持續在交稅，要不就是自己當老闆做買賣，當然也要在交稅。如果你只是靠炒股或者收租為生，這些收入現在誰又會去主動交稅呢，所以也就買不了稅優健康險了。
四、幾款產品的簡單比較
寫到這裡，其實我想大家對稅優健康險的基本情況都能有基本的瞭解了。
截止2017年7月1日，一共有38家保險公司獲批經營稅優健康險，未來上市銷售的的產品一定會越來越多，那麼又應該怎麼選呢？這裡，我以最早獲批的四家公司的產品為例，做一次簡單對比。這四家公司的產品各有特色，有一定代表性。
▼ 產品比較，點擊圖片查看原圖
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總體來講，人保健康的產品注重健康管理，社保外報銷目錄不設置清單限制，但保費是最貴的。陽光的產品保證續保的期間最長，有無免賠優待，健康人群能得到的終身保額也最高，但被
加上了正負面清單，實用性所有折扣，但價格也遠低於人保。泰康和太平洋的產品基本一樣，而且都用了限制最多的正面清單，價格比前兩家更便宜。但太平洋的清單範圍比泰康要廣泛一些，管的病也更多，因此保費比泰康略貴20%左右。從我的角度看，四家公司裡面，陽光采用負面清單的A款產品，保障功能相對均衡，最能吸引我。
保乎·小結
從剛推出是的大熱，到落地試點後的遇冷，這說明稅優健康險本身的問題還有很多。除開繁瑣的投保過程（各種社保、納稅、健康證明的開具、櫃面投保）和節稅流程，這款產品本身在保險公司內部就沒有得過多少支持聲。雖然不少公司申請了經營資質，但更多是跟風或迫於行業壓力。看看保險公司最終出來的產品，你大概會明白了。加上保險公司極少投放推廣資源，產品不遇冷才怪。
如果你一定要問：這類產品是否值得買？就目前而言，精算君僅僅看中它保證續保的優勢。因為同樣是0免賠的高保額醫療險，在百萬中端系列中已經有了。如果一定要買，建議可以按照陽光A款的模式去選，續保年齡高一些不止是法定退休年齡、最好能包含無理賠有待條款、選負面清單的或沒清單的。
不過，如果你本身就有既往症並且因此被保險公司拒保，如果你還有穩定工作並且有持續交稅，這類產品也許是你當下最佳的選擇。
今天就寫到這裡為止，歡迎曾經買過稅優健康險的讀者們在文章下面留言，分享下你們的體會，給正在觀望的人更多參考意見。
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